Современные функции денег и особенности их проявления в экономике России

Современные функции денег и особенности их проявления в экономике России

Курсовая работа

по дисциплине Экономическая теория

Современные функции денег и особенности их проявления в экономике России

Введение

Целью данной работы является анализ роли денег в экономике, так как для понимания механизмов функционирования рыночной экономики важно ясное понимание роли денег в ней. Действительно, реальная деловая информация состоит главным образом из высказываний, описывающих разного рода платежи, которые либо кем-то проведены, либо кем-то получены. Изрядную роль в этого рода информации играют цены, отражающие относительную стоимость различного рода товаров и услуг, выраженную в денежных единицах, а также будущие финансовые обязательства, также выражающиеся в денежной форме. Все эти функции денег отражены в следующем определении: деньги - это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости, а также средство сохранения стоимости. Вообще, исследовать происхождение денег, их функции и роль в экономике - значит исследовать развитие торговли, обмена, возникновение того этапа развития человеческой цивилизации.

Реально в экономике существует постоянное движение товарных и денежных потоков на встречу друг другу. Поэтому при анализе экономической жизни общества необходимо рассматривать взаимодействие между производственными решениями фирмы и спросом на товары и услуги со стороны домашних хозяйств, которое приводит к равновесию между выпуском продукции и доходов. Но этот анализ не принимает в расчет роль денег в экономике, в то время как реально изменение количества денег в обращении приводит, как правило, к изменению уровня выпуска продукции и уровня доходов.

Так как наиболее полно охарактеризовать сущность денег можно через выполняемые ими функции, то в данной работе будут проанализированы следующие функции денег:

деньги как мера стоимости;

деньги как средство обращения;

деньги как средство накопления;

деньги как средство платежа.

Однако, только теория не может дать четкого представления об изучаемом предмете, поэтому в работе будет проанализировано выполнение деньгами своих функций в российской экономике, а также их правовой статус в государстве.

В данной работе будут использованы учебные материалы западных экономистов: Макконнелла К.Р. и Брю С.Л., Долана Э. Дж., Хейне П.; а также российских экономистов: Булатова А.С., Чепурина М.Н. и Киселевой Е.А. и других, так как для создания объективной картины изучаемого понятия, необходимо знать различные точки зрения на него.

Работа написана с применением позитивного анализа. Был использован метод исследования - движение от абстрактного к конкретному, от общего к частному.

В качестве эмпирической базы служат данные Госкомстата.

1. Понятие, виды и сущность денег

.1 Понятие денег

Деньги - это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. Это то, без чего невозможно существование современного человеческого общества: осуществление трансакций, обмен деловой информацией, сопоставительный анализ деятельности экономических агентов и функционирования отдельных государств. К тому же, развитие общества было бы очень затруднительно без использования денег. В современной экономике обращение денег является неизменным условием обращения практически всех видов товаров. Благодаря деньгам удается иметь единый измеритель стоимости, необходимый при сравнении, обмене товаров. Но в экономической теории сложилась такая ситуация, что одна из центральных категорий не имеет общепризнанного определения.

Многие экономисты по-разному оценивают и трактуют это понятие, как «деньги». В экономической науке выделяют два подхода в его трактовке: один из них принадлежит марксистскому направлению, другой - общему руслу экономической теории. Между двумя подходами существует принципиальная разница.

Так, для марксистской экономической теории денег - это, прежде всего особый товар, назначение которого - служить всеобщим эквивалентом стоимости.

К. Маркс дал несколько определений денег: «Меновая стоимость, определенная от самих товаров и существующая наряду с ними как самостоятельный товар, есть деньги». «Особый товар, представляющий, таким образом, адекватное бытие меновой стоимости всех товаров, или меновая стоимость товаров в качестве особенного, выделенного товара и есть деньги»2 [см. П.1.].

М. А. Портной, придерживаясь марксистского направления, под деньгами понимает «средство выражения ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, это универсальное воплощение ценности в формах соответствующих данному уровню товарных отношений». А. М. Портной основывается на том, что деньги - неотъемлемый элемент товарного производства и развиваются вместе с ним, принимая на каждой стадии его зрелости такие формы, которые адекватно соответствуют характеру и потребностям этого производства на данной стадии.

Другие направления трактовки понятия денег, соответствующие содержание современной экономической науки до сих пор не имеют единой концепции сущности денег, сводя эту проблему к тем функциям, которые выполняют деньги.

По мнению Л. Харриса, «деньги определяются как особый товар, который функционирует в качестве средства обращения, счетной единицы и средства сохранения стоимости».

Э. Д. Долан, К. Д. Кэмпбелл и Р. Д. Кэмпбелл рассматривают «деньги как средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости, а также средство сохранения стоимости, а также средство сохранения стоимости». В этом определении также отражены не сущность, а их функции.

Другие авторы, отражающие различные концепции, сводят определение сущности денег к их отдельным формам, совокупности возникающих прав, обязательств, а также к рассмотрению эмитирующих деньги учреждений.

Раймон Барр отмечает, что «деньги имели различные формы во времени и пространстве. Поэтому физические свойства не являются определяющими для них: все виды денег - серебряные и золотые монеты, банковские билеты, чеки, банковские переводы - являются платежными средствами; у них нет общих физических свойств, а некоторые из них даже не имеют материального характера».

Американская энциклопедия дополняет: «приемлемость конкретных форм денег для уплаты долгов устанавливается законом, который определяет их в качестве законного платежного средства, и, следовательно, разрешает должнику предлагать их в погашение своего долга».

По определению Кэмпбэлла Р. Макконела, Стенли Л. Брю, отраженному в книге «Экономикс», «металлические и бумажные деньги являются обязательствами государства и государственных агентов. Текущие счета представляют обязательства коммерческих банков и сберегательных учреждений» . Пьер Берж отмечал, что «деньги эмитируются тремя типами учреждений: коммерческими банками, государственным казначейством и эмиссионным банком». Аристотель утверждал: «Деньги стали деньгами (nomisma) не по своей внутренней природе, а в силу закона (nomos), и в нашей власти изменить это положение и сделать их бесполезными».

Таким образом, нужно отметить, что дискуссия экономистов о природе денег, так и не привела к выработке единого определения этой категории рыночной экономики.

Однако экономисты, анализирующие понятие денег, схожи в одном - сущность денег проявляется в выполняемых ими функциях.

1.2 Виды денег

Основными видами денег являются товарные и символические деньги. Деньги возникли из потребностей товарного обмена, по мере развития и усложнения которого появилась необходимость выделения товара, выполняющего функцию всеобщего эквивалента и измеряющего ценность всех других товаров. В разных странах в этой роли выступали разные товары: соль, скот, чай, пушнина, кожа, благородные металлы, ценные ракушки - каури и т.п. Это примеры товарных денег.

Отличительной чертой товарных денег является то, что их ценность как денег и ценность как товаров одинаковы. Товарные деньги обладают внутренней ценностью. Товарные деньги могут появиться и в современных условиях, когда по каким-то причинам обычные деньги не могут быть использованы. Такими причинами выступают изоляция от внешнего мира (например, в тюрьмах деньгами могут быть сигареты, чай и т.п.), высокая инфляция и гиперинфляция, которые разрушают денежный механизм, заменяя его бартером (например, в годы Гражданской войны роль денег выполняли соль спички и керосин, а в 1993-1994 гг. в России бартер составлял более половины обменных операций).

В процессе развития обмена, роль денег закрепилась за одним товаром - благородными металлами (золотом и серебром). Этому способствовали их физические и химические свойства, такие, как:

) портативность (в небольшом весе заключена большая ценность - в отличие от чая);

) делимость (разделение слитка золота не приводит к потере ценности - в отличие от скота);

) однородность и сравнимость (два слитка золота одинакового веса имеют одинаковую ценность - в отличие от пушнины);

) относительная редкость (что обеспечивает благородным металлам достаточно большую ценность); износостойкость (благородные металлы не подвергаются коррозии и не теряют своей ценности с течением времени - в отличие от мехов, кожи, ракушек).

Сначала благородные металлы использовались в виде слитков. Обслуживание обмена требовало постоянного взвешивания и деления слитков. Поэтому в VIII-VII вв. до н.э. в Греции слиткам стали придавать плоскую форму, ставить вес металла и чеканить портрет правителя. Так появились монеты и соответственно монетное денежное обращение. Слово «монета» связано с названием храма богини Юноны - Монеты в Древнем Риме, на территории которого в IV в. до н.э. производилась чеканка.

По мере использования, монеты стирались, их вес уменьшался, но при обмене их ценность оставалась прежней. Это навело на мысль о возможной замены полноценных золотых и серебряных денег символами ценности - бумажными деньгами и металлическими монетами, изготовленными из неблагородных металлов - меди, олова, никеля и т.д.

Бумажные деньги и разменные монеты - это символические деньги. Особенность символических денег состоит в том, что их ценность как товаров не совпадает (как правило ниже) с их ценностью как денег. Символические деньги не обладают внутренней ценностью. Для того чтобы бумажные деньги и разменные монеты стали законным платежным средством, они должны быть декретными деньгами - деньгами, узаконенными государством и утвержденными в качестве всеобщего платежного средства. Так, например, на долларовых купюрах США любого номинала имеется надпись: «Данная банкнота является законным платежным средством для оплаты всех обязательств, государственных и частных».

Бумажные деньги впервые появились в XII в. в Древнем Китае. В США первые бумажные деньги были напечатаны в 1960 г. в штате Массачусетс. В России первый выпуск бумажных денег на сумму 1 млн. руб., которые получили название ассигнаций, произошел в 1769 г. по приказу Екатерины II. Особенностью бумажных денег того времени был их свободный размен на золотые деньги (действовала система «золотого стандарта»).

К символическим деньгам помимо декретных денег относятся также кредитные деньги, которые называются «IOY-money» (I owe you money - «Я должен вам деньги») и представляют собой долговое обязательство частного экономического агента, выступая в трех формах: векселя, банкноты и чека.

Вексель - долговое обязательство (долговая расписка) одного экономического агента (частного лица) выплатить другому экономическому агенту определенную сумму, взятую взаймы, в определенный срок и с определенным вознаграждением (процентом). Вексель, как правило, дается под коммерческий кредит - когда один человек приобретает товары у другого, обещая расплатиться через определенный период времени. Человек, получивший вексель и не получивший деньги, может передать его третьему лицу, поставив на вексель передаточную надпись - индоссамент.

Банкнота - это вексель (долговое обязательство) банка. До начала XX в. правом выпуска бумажных денег в обращении (эмиссии денег) обладали коммерческие банки и казначейство. Деньги поэтому представляли собой долговые обязательства коммерческих банков (банкноты или, как они назывались в России, банковские билеты) и долговые обязательства государства (декретные бумажные деньги, которые свободно обменивались на полноценные золотые деньги). В современных условиях правом выпускать в обращение банкноты обладает только центральный банк, поэтому наличные деньги являются обязательствами центрального банка, которые заключаются в том, что государство своей властью делает их законным платежным средством, обязательным к приему в обмен на товары и услуги.

Чек - это распоряжение владельца банковского вклада выдать определенную сумму с этого вклада ему самому или другому лицу.

Пластиковые карточки, которые могут быть кредитными или дебетными, не являются деньгами, поскольку не выполняют всех функций и не служат средством обращения или средством платежа или средством платежа. Кредитные карточки представляют собой способ отсрочки платежа и выступают формой краткосрочного банковского кредита. Дебетные карточки также не относятся к деньгам, поскольку предполагают возможность снимать деньги с банковского счета в пределах суммы, ранее на него положенной, и уже включены в качестве компонента денежной массы в общую сумму средств на банковских счетах. В соответствии с тем, что исторически выполняло роль денег, выделяют три денежные системы:

) металлическую, выступавшую в начале в виде биметаллизма, когда в качестве денег использовались золото и серебро, но с увеличением добычи и удешевлением серебра - в виде монометаллизма, когда в качестве денег стало использоваться только золото;

) банкнотную, основанную на обращении разменных на золотые монеты обязательств банков (банкнот);

) бумажно-денежную, при которой обращаются неполноценные - бумажные - деньги, не обладающие внутренней стоимостью и являющиеся лишь знаками, символами ценности.

"Деньги" - лишь обобщенное название особых предметов, используемых человечеством для облегчения торговли и решения других экономических задач. Реально, проводя ту или иную денежную операцию, мы пользуемся одним из видов денег: металлическими монетами или бумажными банкнотами.

1.3 Функции денег

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннее содержание денег. Как правило, в литературе перечисляются следующие функции[см. П. 2.]:

1.Мера стоимости,

2.Средство обращения,

.Средство платежа,

.Средство накопления и сбережения,

.Мировые деньги.

Функция денег как меры стоимости.

Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия для их уравнивания, все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, по этому действительные деньги (серебро, золото), сами обладающие стоимостью, могут стать мерой стоимости этих товаров не обязательно должны быть наличные деньги.

Итак, деньги выступают мерой стоимости. Общество считает удобным использовать денежную в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнородных благ и ресурсов. Подобно тому как измеряют дистанцию в метрах и в километрах или вес в граммах и килограммах и сравнивают их, так же соизмеряют и стоимость благ и услуг в денежном выражении. Это имеет неоспоримые преимущества. Благодаря денежной системе нет необходимости выражать цену каждого продукта через все другие продукты, на которые он мог бы быть обменен. Использование денег в качестве общего эквивалента означает, что цену любого продукта достаточно выразить только через денежную единицу. Такое использование денег позволяет участникам сделки легко сравнивать относительную ценность различных товаров и ресурсов.

В современном мире ценность различных благ выражается в однородных денежных единицах - рублях, долларах и т.д., достаточно легко переводимых (конвертируемых) друг в друга. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой.

Цена определятся общественно необходимыми затратами труда на производство и реализацию товара. В основе цен и их движении лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При несоответствии спроса и предложения на рынке цен товара неизбежно отклоняется от его стоимости. Отклонение от цен вверх и вниз от стоимости товаропроизводителя свидетельствует о том, каких товаров произведено недостаточно, а каких - в избытке.

Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. наблюдается снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице. Так, в 1900 г. доллар США приравнивался к 1,50463 г, в 1934 г. - к 0,888671 г, в 1973г. - к 0,736 г золота. В России по реформе министра финансов С.Ю. Витте золотое содержание рубля было установлено в 0,774234 г. В 1950 г. он содержал 0,222169 г, а в 1961 г. (с изменением масштаба цен) - 0,98741 г золота.

Ямайкская валютная система, введенная в 1976-1978 гг., отменила официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц стран - участниц Международного валютного фонда (МВФ). В настоящее время официальный масштаб цен этих стран складывается стихийно в процессе рыночного обмена путем соизмерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено.

Функция денег как средство обращения.

Деньги можно использовать при покупке и продаже товаров и услуг. Как средство обращения (или обмена) деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена. Деньги повсеместно и легко принимаются в качестве средства платежа. Это удобное изобретение, которое позволяет платить владельцам ресурсов и производителям, «товаром» (деньгами), который может быть использован для покупки любого из всего набора товаров и услуг, имеющихся на рынке. Предоставляя удобный способ обмена товарами, деньги дают обществу возможность воспользоваться плодами региональной специализации и разделения труда между людьми. В отличие от первой функции (меры стоимости), где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. Особенностью денег как средства обращения является их реальное присутствие в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим, функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги - бумажные и кредитные. В настоящее время господствующее положение заняли так называемые кредитные деньги: векселя, банкноты, чеки, банковские кредитные карточки.

Функция денег как средства платежа.

Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и повышению рентабельности предприятий способствует введение в платежный оборот электронных денег. Эта система особенно быстрыми темпами внедрялась в механизм платежных отношений в США с 70-х годов. Основными ее элементами являются автоматизированные расчетные платы, система автоматизированного кассира и система терминалов, установленных в пункте покупки. На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки. Значение кредитных карточек заключается в том, что их применение сужает сферу использования наличных денег, является мощным стимулом в реализации товаров и устранении кризисных явлений в экономике.

Функции денег как средства накопления и сбережения.

Деньги, обеспечивая их владельцу получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к накоплению и сбережению. Получая деньги в оплату за свою продукцию, экономический субъект создает некий «запас чистой ценности». Этот запас может быть краткосрочным (если потратить деньги тут же, приобретя другой товар), а может быть и долгосрочным (если сберечь деньги для совершения покупок или оплаты долгов в будущем).

Деньги выполняют функцию сбережения, поэтому они позволяют это делать в наиболее удобной форме. Поскольку деньги являются наиболее ликвидным товаром, то есть который проще всего истратить, они являются очень удобной формой хранения богатства. Отметим при этом, что при инфляции подобное преимущество в определенной мере утрачивается и возникает необходимость учитывать обесценение денег. Владение деньгами, хранение их не приносит денежного дохода, который извлекается, скажем, при хранении ценных бумаг (акций, облигаций и т. д.). Однако деньги имеют то преимущество, что они могут безотлагательно использованы предприятием или в домашнем хозяйстве для удовлетворения любого финансового обязательства.

По мере развития товарного производства значение функции денег как средства накопления и сбережения возрастало. Без накоплений и сбережений становилось невозможным осуществлять воспроизводство. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот.

В условиях металлического денежного обращения центральные эмиссионные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения, запасы размена банкнот на золото и международных платежей. В настоящее время все эти функции золотого запаса центрального банка отпали в связи с изъятием золота из обращения, прекращением размена банкнот на золото и отменой золотых паритетов, то есть исключением благородного металла из международного оборота. Вместе с тем, золото продолжает храниться в центральных банках как стратегический резерв.

Функции мировых денег.

Деньги функционируют не только внутри страны, но и в обороте между странами. Здесь они выполняют функцию мировых денег. Выходя за пределы внутреннего обращения, деньги сбрасывают с себя национальные мундиры, стирают местные масштабы цен и выступают в своей первоначальной форме - форме слитков золота.

Они выступают как:

мировые деньги;

общая мера стоимости;

всеобщее средство платежа;

всеобщее покупательное средство;

всеобщее воплощение общественного богатства.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.

Подводя итог, можно отметить, что благодаря выполнению перечисленных выше функций, деньги играют ключевую роль в развитии производства, особенно в рыночной экономике. Общественная роль денег в экономической системе состоит в том, что они являются связующим звеном между независимыми производителями, а также средством учета общественного труда в товарном хозяйстве. Деньги участвуют в установлении цен на товары. Деньги обслуживают производство общественного продукта, с их помощью происходят образование, распределение, обмен, перераспределение и использование национального дохода через государственный бюджет, налоги и займы. Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, в функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.

Деньги играют большую роль в денежно-кредитном регулировании экономики промышленно развитых стран, где это регулирование основано на монетаристской теории денег. В таких странах ежегодно устанавливается денежный ориентир изменения денежной массы и в соответствии с ним проводится ее регулирование при помощи кредитных инструментов центрального банка.

2. Современные деньги

.1 Сущность современных денег

В экономической теории одной из наиболее спорных проблем является определение сущности современных денег. Например, по мнению Э.Д.Долана, К.Д.Кэмпбелла и Р.Д.Кэмпбелл, «деньги - это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости, а также средство сохранения стоимости». Но в этом определении отражены не сущность денег, а их функции; вопрос о сущности денег, об их экономической основе остается без ответа.

М. А. Портной предлагает следующие определения денег. «Деньги - это средство выражения ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, это универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений». Вместе с тем его определение кредитных денег как денег, не имеющих собственной ценности, как символических денег, существующих в виде цифровых знаков, удостоверенных тем или иным образом, противоречит общему определению денег. Дело в том, что символические деньги, не имеющие собственной ценности, не могут быть средством выражения ценности товарных ресурсов. Другими словами, стоимость не может быть выражена деньгами, лишенными стоимости.

По мнению А.М. Косого, «современные деньги имею стоимостное содержание». Для доказательства истинности этого вывода рассмотрим некоторые особенности происхождения современных денег, их применения и результатов использования. При этом, пока абстрагируясь от инфляции, от случаев падения объема производства, проанализируем содержание прироста денежной массы.

Прирост денежной массы основан в первую очередь на вновь созданной стоимости в отраслях хозяйства и комплексе информации о ней. Последняя рассматривается как одна из фундаментальных субстанций (вещество, энергии, информация), составляющих сущность мироздания, как один из видов ресурсов, используемых в экономических процессах. Комплекс информационного ресурса о стоимости, создаваемой в отраслях хозяйства, содержит данные о ней, о ее распределении и перераспределении, конечном потреблении и сбережениях.

Вместе с ростом общественного производства расширяется емкость денежного обращения. Поэтому, получая информацию о вновь созданной стоимости, центральный банк использует свое право эмиссии денег. Путем эмиссии денег он превращает комплекс информационного ресурса о вновь созданной стоимости в свои работающие активы (золотовалютные резервы, кредиты, ценные бумаги и прочие активы, кроме основных средств и дебиторской задолжности по хозяйственной деятельности центрального банка).

Таким образом, вновь созданная в стране стоимость отражается посредством информационного ресурса в денежной эмиссии центрального банка и придает деньгам внутреннее содержании. Часть эмитируемых денег мультиплицируется системой коммерческих банков. За счет эмиссии наличных денег и безналичных средств формируется прирост денежной массы.

В основных факторах прироста денежной массы также проявляется стоимостная сущность денег. Для доказательства верности этого выражения необходимо, прежде всего решить спорный вопрос об основных факторах, влияющих на денежную массу. В со временной экономической науке при анализе проблемы роста денежной массы используется следующее уравнение:

Y+P

М = , (1)

V

в котором количество денег в обращении (М) прямо пропорционально темпам роста ВВП (Y) и темпам инфляции (Р) и обратно пропорционально скорости обращения денег (V). Произведение суммы ВВП(Y) на показатель уровня инфляции (Р) равно номинальному ВВП.

Обоснованность приведенной формулы вызывает сомнение. Формула исходит из того, что весь оборот денежной массы (MV) ограничен числителем - суммой номинального ВВП. Для прояснения содержания формулы рассмотрим такой вариант: все товары, производимые в стране, реализуются по бартеру, и в этом товарном всеобщем обмене деньги не участвуют. Тогда в числителе приведенной формулы будет проставлена величина ВВП, a в знаменателе (скорость обращения денег) - ноль, вследствие чего, формула теряет смысл. Из этого нереального примера проистекает вполне реальный вывод о том, что, сумма денежно массы прямо пропорциональна не величине ВВП, а сумме денежного оборота, обслуживающего ВВП и не только ВВП. Денежный оборот подразделяется, на две части, товарный и нетоварный. Первая часть опосредует в основном ВВП, а вторая часть содержит сумму платежей, связанных с перераспределением доходов по каналам консолидированного бюджета, банков и финансового рынка. Часть денежной массы, находящейся в обращении, занята в сфере перераспределения доходов. ВВП и перераспределяемые доходы - это хотя и не все, но важнейшие факторы, определяющие величину денежного оборота. Поэтому денежная масса в основном прямо пропорциональна суммарным величинам номинальных ВВП и перераспределяемых доходов (D) и обратно пропорциональна скорости обращения денег (V):

ВВП+D

M= (2)

V

Следует отличать естественный прирост денежной массы от ее неестественного прироста. Естественным можно считать такой прирост количества денег в обращении, который опирается на естественные инфляционные ресурсы денежной эмиссии, а именно на прирост реальных BBП и перераспределяемых доходов, а также на замедление скорости обращения денег.

Реальный прирост ВВП - это сумма добавленных стоимостей, в отраслях хозяйства. Реальный прирост перераспределяемых доходов - это часть вновь созданных и накопленных стоимостей, находящихся в фазе перераспределения. Замедление скорости обращения денег основано главным образом на росте сбережений части реального национального дохода. Сбережения в соответствующей сумме уводят эмитированные деньги из сферы обращения и тем самым расширяют неинфляционные возможности денежной эмиссии.

Неестественный прирост количества денег в обращении обычно не обусловлен стоимостными ресурсами и сопровождается ростом инфляции. Инфляция, уменьшая реальное стоимостное содержание находящихся в обращении денег, как правило, не уничтожает их стоимостной сущности. Таким образом, все основные факторы, прироста денежной массы подтверждают стоимостное содержание современных денег. Такой же, вывод можно сделать, учитывая практику их функционирования прежде всего в качестве покупательного средства при обмене денег на товары, так как стоимостное содержание, товаров не выбывает сомнений.

При платежах по заработной плате, по обязательствам перед бюджетом деньги содержат часть стоимости национального дохода. С особой силой стоимостное содержание денег проявляется в сбережениях, так как не имеет смысла накопления денег, не содержащих стоимости. Существует закономерность: в условиях гиперинфляции, когда стоимостное содержание денег существенно сокращается, уровень денежных сбережений падает.

Стоимостное содержание денег подтверждается также результатами их использования. В частности, эффективное инвестирование денег, как правило, содействует увеличению реальной стоимости, создаваемой в обществе и наоборот.

Таким образом, на всехстадиях движения денег - от зарождения до результатов использования, проявляется их стоимостная сущность.

Коренные свойства денег состоят в их всеобщей обмениваемости. Со временем соотношение между свойствами денег изменилось в пользу всеобщей обмениваемости.

Рыночной экономике присуща переменная, так называемая умеренная инфляция, связанная с тенденцией постоянного перераспределения доходов в обществе. Например, в США, за тридцать лет (1958 - 1988 гг.) не было ни одного года с нулевой инфляцией или дефляцией. Поэтому можно, считать, что в современных условиях свойство эквивалентности денег ослаблено, так как продавец через какое-то время, после продажи своего товара, как правило, не может на вырученные, деньги купить другой равноценный товар. Вместе с этим сохранилось и окрепло свойство всеобщей обмениваемости денег. Обладая реальной стоимостью, деньги обмениваются на товары, на услуги, на обязательства, на долговые требования, на ценные бумаги. Отсюда вывод: современные деньги, это обладающие, стоимостью орудия, всеобщей обмениваемости.

В мировой истории по мере того, как роль денег в общественном воспроизводстве и во внешнеэкономической деятельности осознавалась государством, им были приданы существенные черты, отличающие их от других платежных средств.

В современных условиях государство разрабатывает и организует денежную систему страны, объявляет деньги, эмитированные центральным банком, законным платежным средством, ставит перед денежными властями цель защиты и обеспечения устойчивости национальной валюты.

Центральный банк страны не подвержен банкротству. В силу этого обстоятельства наличные деньги и остаток денег на счетах в центральном банке можно назвать ликвидными деньгами. Эти деньги обладают высшей степенью ликвидности по сравнению с обычными кредитными деньгами на счетах коммерческих банков. Часть ликвидных денег, эмитированных за счет кредита центрального банка, имеет характер кредитных денег.

В более широком определении современные ликвидные деньги, - это орудия всеобщей обмениваемости, обладающие стоимостью и силой законного средства платежа.

Современным ликвидным деньгам вместе с тем, присущ характер обязательств центрального банка в форме денег состоит в том, что эти обязательства в преобладающей части имеют срок до востребования. Погашение обязательств центрального банка происходит при погашении его кредитов, при продаже им иностранной валюты и ценных бумаг, т.е. в результате возвращения денег центральному банку.

Наряду с ликвидными деньгами в обращении находятся эмитируемые коммерческими банками кредитные деньги. В преобладающей части кредитные деньги выполняют функции денег при условии их свободного размена на ликвидные деньги. Кредитные деньги функционируют в формах депозитных денег в коммерческих банках.

Для прояснения сущности депозитных денег рассмотрим особенности характерного представителя этих денег в виде вклада. Сущность вклада состоит в обмене ссудного капитала вкладчика на обязательство банка о возврате вклада с уплатой процента. Денежная составляющая ссудного капитала зачисляется в кассу банка или на его корреспондентский счет, а обязательство отражается на банковском счете вкладчика. В тех случаях, когда вкладчик и его контрагент имеют счета в разных банках и рассчитываются депозитными деньгами, он (вкладчик) предъявляет обязательство банка к платежу, превращает его в ликвидные деньги и рассчитывается ими, а не вкладом (вклада уже нет) со своим контрагентом. Если вкладчик и его контрагент обслуживаются в одном банке, банковские обязательства выполняют функцию средства платежа; они переводятся, не превращаясь в ликвидные деньги, со счета вкладчика на счет его контрагента.

Депозитные деньги в коммерческих банках не могут самостоятельно выполнять все функции денег. Иногда возникает сложная ситуация, когда вкладчик не может воспользоваться своим вкладом, так как его банк не имеет денег на корреспондентском счете в центральном банке.

Одна из форм депозитных денег представлена так называемыми электронным деньгами. Вопрос об электронных деньгах также очень спорный. В частности, по словам С. К. Семенова, «приобретение депозитными деньгами новой формы (формы «электронных денег») завершает процесс дестафации денег (т.е. исчезновение вещественных средств обращения и платежа) и знаменует собой эру информационных (дематериализованных) денег». В действительности электронные деньги материализуются записями в памяти технических средств (пластиковых картах и компьютерах). Тем самым материя депозитных денег лишь меняет свою форму.

Спорен также вывод о том, что «электронные деньги» по своей правовой природе являются денежными обязательствами эмитента». Вопрос о денежных обязательствах или кредитных обязательствах или кредитных обязательствах имеет принципиальное значение с точки зрения экономических отношений, складывающихся между участниками электронных расчетов. В денежном обязательстве, как правило, выражена обязанность плательщика произвести трансферт в пользу получателя средств, а в кредитном обязательстве - обязанность заемщика вернуть ссуженные средства кредитору. Именно такое кредитное обязательство эмитента заложено в электронных деньгах.

Наряду, с депозитными деньгами в обращении находятся разного рода векселя, которые в соответствующих условиях могут выполнять функцию средства платежа. Благодаря доброкачественным векселям достигается экономия денег и замедляется, скорость их oбpaщения. Тем сaмым увеличиваются естественные ресурсы центрального банка.

Справедливо отмечают, что кредитные деньги выросли из векселя. На этой основе в экономической литературе вексель издавна относится к кредитным деньгам. Однако, являясь кредитным орудием обращения, вексель не обладает одним из основных свойств денег - всеобщей обмениваемостью. Поэтому он вряд ли заслуживает титула денег. Кроме того, в настоящее время вексельный оборот значительно загружен бестоварными векселями. Учитывая эти обстоятельства, в национальном определении денежная масса представляет собой совокупность ликвидных денег в виде наличных денег, и кредитных денег в виде безналичных средств на счетах в кредитных организациях второго уровня банковской системы. В общественном воспроизводстве ликвидные деньги и кредитные деньги действуют совместно, находясь в постоянной и тесной взаимосвязи. Ликвидные деньги, обмениваясь на кредитные деньги, обусловливают их нормальное функционирование. На базе ликвидных денег коммерческие банки совершают мультипликацию кредитов и депозитов. Ликвидные деньги во многих случаях поддерживают безналичные расчеты кредитными деньгами путем погашения сальдо зачетных операций. В свою очередь кредитные деньги выполняют роль двигателя ликвидных денег. Это происходит в тех случаях, когда клиенты разных банков рассчитываются друг с другом при посредстве корреспондентских счетов их коммерческих банков рассчитываются друг с другом при посредстве корреспондентских счетов их коммерческих банков в центральном банке. Ликвидные деньги - это единство противоположностей. В ликвидных деньгах преобладает признак ликвидности, а признак обязательства по их приемке носит вторичный характер. В кредитных деньгах признак обстоятельства имеет преимущественное значение, а признак ликвидности становится в некоторой мере условным.

2.2 Современные функции денег

Регулирование денежного оборота во многом зависит от научно обоснованной классификации функций современных денег. В первой главе мы разобрали пять функций, выделенных еще К. Марксом: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, мировые деньги. В наше время взгляды на классификацию функций денег в некоторой мере изменились. Так, например, К.Р. Макконнелл и С.Л.Брю определили существование только трех функции денег: средство обращения, мера стоимости и средство сбережения. А вот Р.Л. Миллер и Д.Д. Ван-Хуз считают, что «деньги имеют четыре основные функции: 1.Средство обращения. 2.Средство сохранения стоимости. 3.Мера стоимости. 4.Средство платежа». Различия во взглядах многих авторов на вопрос о классификации денег, возможно, вызваны недостаточностью исследования данного понятия.

Функции современных денег - это совокупность форм движения денег в их связи с оборотом товаров, капитала и кредита. Данная совокупность включает следующие формы:

а) идеальное, или мысленное, движение (функция меры стоимостей),

б) форма становления и изменения меры денег (функция масштаба цен);

в) бескредитная форма (функция средства обращения);

г) кредитная форма (функция средства платежа);

д) накопительная форма (функции средства накопления и средства сбережения);

е) форма движения во внеэкономической деятельности (функция мировых денег).

Рассмотрим перечисленные функции денег и, прежде всего, функцию меры стоимостей. Современные деньги обладают относительно самостоятельной стоимостью и свойством всеобщей обмениваемости. Они измеряют стоимость товаров и приоритет покупательной способности национальной валюты по отношению к валютам других стран.

Благодаря функции денег как меры стоимостей в процессе обмена устанавливаются стоимостной баланс между всеми товарами и что особенно важно - между товарами, связанными между собой узами производства. Пропорции обычно формируются в течении длительного времени согласования стоимостей разных товаров с их ценами и с учетом соотношения между спросом на товары и предложением их. Относительную устойчивость ценовых пропорций можно считать основой для того, чтобы функция меры стоимостей могла выполняться наиболее эффективно. Нарушение стоимостных пропорций влечет за собой последствия для экономики. Например, предположим, что на рынке установилась пропорция между стоимостью кожи для производства обуви и стоимостью обуви 1:2. При этом стоимости совпадают с ценами. Внезапно цена кожи увеличилась в 4 раза, а цена обуви, учитывая ограниченный платежеспособный спрос, может возрасти лишь в 3 раза. Такое нарушение стоимостной пропорции приводит к сокращению производства обуви.

Подобное произошло в производстве ряда товаров в России после либерализации цен в январе 1992 г. В том году нарушение ценовых пропорций проявилось, в частности, в различии между индексом цен производителей промышленной продукции (33,8) и индексом потребительских цен (26,1). Нестабильность в росте цен была одной из причин сокращения производства ВВП в неизменных ценах на 14,5%. Нарушение стоимостных пропорций было ликвидировано в 1997 г., когда индекс цен производителей промышленной продукции по сравнению с предыдущим годом совпал с индексом потребительских цен на уровне (округленно) 1,1, а темп роста производства ВВП в неизменных ценах составил 100,9%.

Это говорит о том, что функцию денег как меры стоимостей государство должно регулировать рыночными методами, например, повышая повышения покупательную способность рубля, в целях увеличения роста производства. В нормализации или нарушении функции меры стоимостей содержится разрешение одной из причин двойственного характера экономической категории денег, которая способна в зависимости от конкретных условий содействовать развитию или, наоборот, спаду экономики.

Цель функции меры стоимостей реализуется при посредстве функции масштаба цен. Общепринято, что масштаб цен - это техническая функция денег; средство выражения стоимости в денежных единицах. Это определение возникло в те времена, когда масштаб цен фигурировал как фиксированный вес металла - золота. Известно, например, что в феврале 1973 г. в США содержание золота в долларе было официально установлено на уровне 0,737 г. В бывшем Советском Союзе с 1 января 1961 г. золотое содержание рубля было определено в размере 0,987412 г чистого золота. Однако со временем все страны отменили фиксацию золотого содержания своих валют. В ст. 28 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» указано, что официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

Таким образом, золото исчезало из обращения дважды. Во-первых оно ушло из обращения в виде золотых слитков и монет, а во-вторых, - в виде идеального весового качества золота, содержащегося в каждой денежной единице.

Исчезновение золота из содержания рубля было замещено другим товаром.

В оптимальных условиях минимальный размер оплаты труда должен определяться стоимостью рабочей силы минимальной квалификации.

Стоимость рабочей силы сводится к стоимости ее воспроизводства в течение определенного периода, например, месяца, дня или часа. Таким образом, мера этой стоимости проявляется не в весе, не в граммах, а во времени, например в часах. Если минимальный размер оплаты труда составляет 144 руб. в месяц, т. е. 20 коп. в час, то в одном рубле содержится 5 часов минимально оплаченной затраты труда.

Когда юридическим законом Российской Федерации устанавливается минимальный размер оплаты труда, то тем самым косвенно устанавливается содержащееся в рубле минимальное время, в течение которого благодаря рублю в определенной мере материально обесценивается воспроизводство рабочей силы. Следовательно, рубль содержит частицу стоимости, выраженную во времени. Поскольку эта частица стоимости косвенно определяется законом Российской Федерации, она становится экономической основой, эталоном, масштабом цен на рабочую силу, а следовательно, масштабом цен всех товаров, производимых благодаря труду.

Содержание масштаба цен наиболее полно раскрывается в его движении. Динамика масштаба цен показывает его зависимость от изменения минимального размера оплаты труда, в которой частично учтена динамика покупательной способности рубля и полностью учтено изменение нарицательной стоимости денежных знаков.

В целом современный масштаб цен - это косвенно стандартизированная государством частица минимальной цены рабочей силы, содержащейся в рубле. Для оценки динамики масштаба цен можно использовать следующую формулу:

МРОТ

Мц = Р : , (3)

В

Где Мц - масштаб цен;

Р - 1 руб.;

МРОТ - минимальный размер оплаты труда;

В - период времени (месяц).

К примеру, известно, что на 1 июля 2000г. установленный федеральным законом минимальный размер оплаты труда составил 83 руб. 49 коп., а на 1 января 2001 - 100 руб. В этой связи масштаб цен определен мною на 1 июля 2000 г. в размере 8,6 часа

В течение этого времени (соответственно 8,6 ч и 7,2 ч) стоимость, содержащаяся в рубле, т. е. его масштаб цен, должна была на минимальном уровне материально обеспечить воспроизводство рабочей силы.

Однако эта цель не былa достигнута, так как минимальный размер оплаты труда устанавливался с учетом бюджетных возможностей государства и был значительно ниже величины стоимости рабочей силы и даже величины прожиточного минимума. Кроме бюджетных ресурсов государства, масштаб цен обусловлен покупательной способностью национальной валюты, а покупательная способность в ее преобладающей части зависит от инфляции. Учитывая это обстоятельство, а также практику переходной экономики России 90-х годов, можно сказать, что из всех экономических связей масштаба цен наибольшего внимания заслуживает его соотношение с инфляцией, которая решительно меняет масштаб цен. Рассмотрим этот вопрос на цифрах, относящихся к наиболее кризисному периоду 90-х годов - 1992 г. В том году минимальный размер заработной платы возрос с 324 руб. на начало года до 2250 pyб. на конец года и соответственно масштаб цен уменьшился с 2,1 ч. до 0,32 ч. минимальной цены рабочей силы, т. е. в 6,6 раза. За тот же период индекс потребительских цен (декабрь к декабрю предыдущего года) составил 26,1. Если бы минимальный размер заработной платы увеличился не в 6,6 раза, а в 26,1 раза, то он повысился бы до 8456 руб., а масштаб цен составил бы 0,08

8456 руб.

(1 руб. : ----- ),

30 дней * 24 ч

т. е. уменьшился бы по сравнению с фактической величиной на конец 1992 г. в 4 раза (0,32 ч : 0,08 ч). Однако работники, получающие минимальную заработную плату, не испытали бы инфляции; их реальный доход сохранился бы на прежнем уровне. Фактически путем установления заниженного минимального размера заработной платы и соответственно завышенного масштаба цен у каждого работника, получающего минимальную заработную плату, значительная доля его дохода была изъята на разные цели.

Из теоретического положения о масштабе цен вытекает существенный вывод для макроэкономического уровня экономики, о том, что темп роста цен, сопровождающихся идентичным ростом валового национального дохода, не представляет собой инфляцию. Если предположить, что в стране при росте цен в 1000 раз номинальный валовой национальный доход увеличился в столько же раз и структура его распределения осталась неизменной, то в экономике страны произошло бы уменьшение масштаба цен без общей инфляции. И наоборот, с 1 января 1998 г. в связи с изменением нарицательной стоимости российского рубля в 1000 раз уменьшились цены на товары и в той же пропорции снизилась номинальная сумма валового национального дохода, вследствие чего дефляции не было. Возрос лить масштаб цен, повысились стоимостная весомость рубля и его авторитет, в экономических отношениях.

Повышение масштаба цен в 1998 г. после периода его длительного падения способствует проявлению всех функций денег, в том числе функции денег как средства обращения.

В экономической науке доказано, что главная целевая установка функций денег как средства обращения состоит в непосредственном обмене денег на товары, а непременное условие такого обмена заключено в постоянном нахождений необходимой массы наличных денег в обращении. Метод выполнения функции средства обращения состоит в платежах наличными деньгами за товары в момент их приобретения.

Многие авторы говорят о том, что не только наличные деньги, но и чековые депозиты выполняют функцию средства обращения, не имеет достаточных оснований. При чековых расчетах платеж начинается с того, что покупатель (чекодатель) при покупке товара вручает чек продавцу, который становится чекодержателем. Далее чек предъявляется к платежу, происходит его инкассация, и платеж завершается перечислением денежных средств на счет продавца в его банке. В этих актах участвуют кредит и кредитная система, что несовместимо с функцией денег как средства обращения, т. е. с функцией бескредитного платежа.

Сфера действия функции денег как средства обращения постоянно колеблется. Немало факторов влияют на ее сужение и расширение. О расширении сферы функционирования денег как средства обращения в 2004 - 2008 гг. свидетельствуют следующие данные [см. П. 3.].

В функции средства платежа деньги используются для погашения каких-либо обязательств и опосредует движение товаров, ссудного капитала и кредита. Функция денег как средства платежа в конечном итоге основана на отсрочке платежа, и для нормального использования этой функции, как и других функций, как и других функций денег, необходима стабильность их покупательной способности.

В деле стабилизации рубля в условиях роста просроченной задолжности в хозяйстве некоторые положительные результаты были достигнуты в 1997 г. когда курс доллара был ограничен «валютным коридором», индекс потребительских цен по сравнению с предыдущим годом составил 1,1, а падение объема производства приостановилось. При этом несколько улучшилось функционирование денег как средства платежа. Такой вывод подтверждается следующими данными [см. П. 4.].

Таким образом, в 1997 г. в; основных отраслях хозяйства относительно уменьшилась неоплаченная часть отгруженной продукции, повысился удельный вес налоговых доходов, внесенных в бюджет «живыми» деньгами, снизились процентные ставки по кредитам, значительно возросли кредитные вложения в экономику. Однако экономическая база этого успеха была непрочной; в 1998 т. разразился кризис. В 1999 - 2001 гг., когда экономика стабилизировалась, и по ряду показателей превзошла докризисный уровень, возник вопрос о более эффективном использовании денег в их функции средства платежа. Решение этого вопроса может быть достигнуто посредством осуществления ряда мер, в том числе путем расширения сферы использования денег в функции средства накопления.

Некоторые авторы (Р. Л. Миллер, Д. Д. Ван-Хуз и др.) не выделяют функцию денег как средство накопления, сводя ее к функции денег как средства сохранения стоимости. Однако функция сохранения стоимости неполно учитывает специфику современной экономики. Капиталу недостаточно сохранение стоимости; он требует постоянного ее увеличения. Поэтому правильнее говорить о функции денег как средства накопления. Вместе с этим часть денег, особенно наличные деньги, используемые на потребление, выполняют функцию средства сбережения.

Отдельно следует упомянуть деньги, хранимые населением «под матрацами». Существует мнение о том, что эти «иррациональные сбережения не являются ни капиталом, ни (в строгом значении) деньгами, поскольку реально не выполняют присущих им функций». Тезис, по-моему, сомнителен, так как наличные деньги, хранящиеся пусть даже «под матрацами», выполняют функцию, средства сбережения. Их сумма замедляет скорость обращения эмитированных денег, вследствие чего соответственно увеличивается естественный кредитный ресурс центрального банка как рычаг для накопления.

Обе функции (средства, накопления и средства сбережения) тесно связаны. Однако если в функции средства сбережения деньги увеличивают ресурсы кредитной системы окольным путем, то в функции средства накопления они непосредственно наращивают ее потенциал. Когда вкладчик вносит определенную сумму денег на банковский вклад, то эти деньги для него выполняют функцию средства накопления. И все-таки подобный взгляд носит односторонний характер. Для того, чтобы деньги, внесенные во вклад, выполняли функцию средства накопления, необходимо, чтобы они превратились при посредстве банка в эффективный кредит и дали прирост ссуженных средств. В данном случае функция денег как средства накопления состоит в приращении стоимостной денежной массы, находящейся в собственности банков, их кредиторов и ссудозаемщиков.

Следовательно, вклад не в полной мере выполняет функцию средства накопления. Вклад - это лишь один из методов выполнения деньгами этой функции.

Возникает вопрос: выполняют ли функцию денег как средства накопления так называемые финансовые деньги (акции, облигации и другие ценные бумаги)? По этому вопросу позиция М. А. Портного состоит в следующем: «обыкновенные акции - это вид финансовых денег, предназначенных для выражения ценности бизнеса как товара. Эти деньги выполняют функцию меры ценности и средства накопления». Вопрос о функции денег как меры стоимостей рассмотрен ранее. Что касается выполнения акциями функции средства накопления, то из этой мысли проистекает вывод: чем больше акций, тем больше средств накопления. Фактически положение складывается несколько иначе, а именно: чем больше сумма проданных акций, тем больше денег превращается в капитал акционерных предприятий и тем шире источник накопления. Следовательно, функцию средства накопления выполняют не акции (титулы собственности), а деньги, отданные за акции и использованные для расширения производства добавленной стоимости. Такие деньги обслуживают накопление. Без них процесс накопления, как правило, значительно затруднен. С общеэкономической точки зрения акция наряду с вкладом представляет собой иной метод выполнения деньгами функции средства накопления.

Сфера применения обоих методов в докризисных годах сужалась при одновременном увеличении сбережений в свободно конвертируемой валюте. Об, этом, свидетельствуют следующие данные за период с 1992 г., когда произошел взрыв в области денежно-кредитных отношений, до 1997 года.

Таким образом, в 1992 - 1997 гг. удельный вес сбережений в денежных расходах населения повысился в 1,3 раза. За то же время удельный вес сбережений во вкладах и ценных бумагах уменьшился в 3 раза. В этой связи интересно сопоставление данных за 1995 и 1997 годы [см. П. 5.].

В 1995 г. средняя депозитная станка составляла 102,0%, а индекс потребительских пен - 2,3-раза, т. е. депозитная ставка была отрицательной. В 1997 г. средняя депозитная ставка была на уровне 16,4%, а индекс потребительских цен - 1,1, раза, т. е. депозитная ставка была положительной. Кроме того, темп роста курса доллара сократился с 30,1% в 1995 г. до 7,2% в 1997 г.. Несмотря на такие изменения, удельный вес сбережений во вкладах и ценных бумагах резко упал. Видимо, определенное значение имело ощущение недостаточной защищенности вкладчиков. Это их предчувствие оправдалось во время кризиса 1998 г., когда количество кредитных организаций, у которых била отозвана лицензия на осуществление банковских операций, возросло с 852 на начало года до 1004 на конец года.

Особое значение приобрела проблема долгосрочных вкладов. Повышение доли долгосрочных вкладов - стратегический вопрос, так как от его решения во многом зависят пропорция деления банковского кредита на долгосрочный и краткосрочный, увеличение в хозяйстве функционирующего капитала достижение роста производства и сокращение безработицы.

В целях решения этой проблемы необходимо в первую очередь ввести страхование долгосрочных вкладов. Целесообразно принять решение о том, что в случае отзыва лицензии на совершение банковских операций требования вкладчиков по долгосрочным вкладам удовлетворяются в первоочередном порядке за счет фонда обязательных резервов, хранящихся в центральном банке. Однако по отдельным банкам такой возможности может не быть. Учитывая это обязательство, а также необходимость страхования не только долгосрочных, но и краткосрочных вкладов, следует предусмотреть наряду с мероприятиями, отмеченными выше, дополнительные меры.

В частности, используя опыт работы Сбербанка после августовского (1998г.) кризиса, целесообразно выделить из системы кредитных организаций группу банков с повышенной устойчивостью, способных принять на себя вклады, тех банков, у которых отозваны лицензии и использованы все имеющиеся денежные средства для удовлетворения требований вкладчиков. Такая группа банков, действуя при поддержке центрального банка, могла бы снять остроту проблемы, решить вопросы использования ликвидных активов обанкротившихся банков и формирования конкурсной массы средств. Подобная мера может способствовать наращиванию накоплений.

Улучшение функционирования денег как средства накопления является одной из предпосылок повышёния устойчивости рубля в его функции - мировых денег.

Целевое назначение функции мировых денег состоит в обеспечении международных расчетов и межстранового движения капиталов. В этой сфере рубль ограниченно выполняет функции меры стоимостей, средства обращения и платежа, а также средства накопления. В настоящее время роль ведущей валюты во внешнеэкономических связях играет доллар США. Согласно оценкам, в России на доллары США приходится не менее 80% внешнеторговых контрактов и 90% банковских депозитов в иностранной валюте.

Цели функционирования мировых денег связаны с методами валютного регулирования, а мера функций мировых денег обусловлена параметрами платёжного баланса страны и курса ее валюты. Наиболее острая полемика ведется по поводу валютного курса.

В экономической науке утвердилось мнение о том, что своеобразной осью валютного курса является соотношение валют по их покупательной способности (паритету покупательной способности). Это положение верно тогда, когда в стране большинство отраслей хозяйства конкурентоспособны и участвуют во внешней торговле. Иначе сложилось положение в России.

Известно, что паритет покупательной способности для российского рубля в середине 2000 г. был на уровне 10,6 руб. за доллар США, а так называемый товарный курс (при нулевой рентабельности операции) составил к ноябрю 2000 г. немногим более 20 руб. за доллар США. В то же время официальный курс приближался к 28 руб. за доллар. Следовательно, ось валютного курса рубля сместилась от паритета покупательной способности к товарному курсу. Страна вынуждена по повышенному курсу платить за иностранную валюту. Эти платежи совершаются путем перераспределения национального дохода в пользу ТЭК, других экспортеров и иностранных государств.

По мере того, как в России усилится конкурентоспособность продукции машиностроения, легкой, пищевой и других отраслей хозяйства, способных повысить свою роль во внешней торговле, а также сократятся издержки производства у традиционных предприятий-экспортеров, товарный курс рубля будет снижаться до уровня паритета его покупательной способности. Кроме стоимостного содержания, влияние на курс валюты оказывает режим его функционирования. Этот режим включает три структурных элемента: экономическую обоснованность, условия функционирования и предсказуемость курса. Всё три элемента имеют определяющее значение для выполнения деньгами функции мировых денег.

Экономическая обоснованность режима, валютного курса состоит в учете и объективных отклонений от оси вследствие несовпадения спроса и предложения на валюту.

Если абстрагироваться от инфляции и спекулятивного спроса, то можно сказать, что спрос и предложение на валюту колеблются повседневно, так как параметрам платежных балансов и оборотных средств свойственно непостоянство. В этой связи из разных режимов валютного курса предпочтение оказано плавающему валютному курсу. Однако режим валютного курса, плавающего без каких-либо пределов, противоречит объективной потребности бизнеса в предсказуемом курсе национальной валюты.

Предсказуемость валютного курса бывает прогнозной, точной и относительно точной. Прогнозный обменный курс валюты определяется ежегодно при утверждении бюджета Российской Федерации. Точная, предсказуемость обычно характерна для режима фиксированного валютного курса. Относительной точностью отличаются режимы «валютного коридора» и валютный курс, плавающий в определенных пределах.

Для достижения предсказуемости валютного курса предлагались разные варианты. В частности, были внесены предложения об установлении «валютного коридора», отказе от плавающего курса и переходе, по крайней мере, на проектируемый период достижения экономической стабилизации, к системе фиксированного курса. В современных условиях использование «валютного коридора», несмотря на присущие ему положительные черты, вряд ли приемлемо. Установив подобный режим, надо придерживаться его, каждодневно даже в тех случаях, когда это явно невыгодно. Отказ от плавающего валютного курса, на мой взгляд, нецелесообразен, так как этот курс, как отмечено ранее, связан с «плавающим» уровнем платежных балансов и оборотного капитала, вложенного в экспортно-импортные операции. Идеальным можно считать плавающий курс валюты, с твердым конечным ориентиром «плавания» к концу периода. Такой ориентир может служить одним из стабилизирующих факторов предпринимательской деятельности. Однако для его введения необходимы крупные валютные резервы центрального банка.

Валютные резервы Банка России после кризиса 1998 г. существенно возросли. И все-таки, учитывая потребности валюты для оплаты импорта, а также для предстоящих платежей по обслуживанию российского внешнего долга, возросшие резервы, видимо, недостаточны для установления ориентиров возможных колебаний валютного курса.

Таким образом, нет необходимых условий для введения прямой предсказуемости валютного курса рубля. Однако есть возможность добиться косвенной предсказуемости этого курса. Но каким путем?

Нужно отметить, что трудность в определении метода косвенной предсказуемости валютного курса проистекает из того, что рубль и его функции мировых денег регулируется государством сразу и в нескольких направлениях, и том числе по его покупательной способности и по его реальному курсу, т.е. по номинальному валютному курсу, скорректированному на уровень инфляции. Эти действия конкретно проявляются и в том, что ежегодно намечаются цели подобного регулирования.

Следовательно, цели снижения инфляции и укрепления рубля в реальном выражении имеют разные степени определенности. Учитывая, что укрепление реального курса рубля помогает развитию экономики, целесообразно количественно определять уровень его роста в качестве одного из параметров денежно-кредитной политики. Сравнивая фактические показатели инфляции, их тенденцию и целевую установку по относительному укреплению реального курса рубля, можно будет косвенным путем ориентировочно определить его будущий номинальный обменный курс для более обоснованного ведения валютных операций субъектами в сфере хозяйствования.

Метод косвенной предсказуемости обменного курса рубля даст центральному банку большую возможность маневра по сравнению с методом прямой предсказуемости валютного курса.

По мере укрепления экономики страны и дальнейшего накопления Банком России Валютных резервов материальная база косвенной предсказуемости обменного курса рубля будет расширяться, усилится валютное регулирование и повысится, значение функции мировых денег в экономике.

3. Роль денег в экономике России

.1 Правовой статус денег в государстве на примере РФ

Финансовое право регулирует денежные отношения. Однако деньги как объект финансового правоотношения никогда не подвергались научному анализу.

До сих пор финансово-правовая наука исходила и пока еще продолжает исходить из цивилистической концепции денег. Между тем ст. 140 ГК РФ, устанавливающая понятие "деньги" через законное платежное средство, не распространяется на отношения публично-правового характера. Это вытекает из п. 3 ст. 2 ГК РФ, где отмечено, что "к имущественным отношениям, основанным на административном или ином властном подчинении одной стороны другой, в том числе к налоговым и другим финансовым и административным отношениям, гражданское законодательство не применяется, если иное не предусмотрено законодательством". Соответственно, используя цивилистическую концепцию денег, нельзя в полной мере понять потенциал и пределы финансово-правового регулирования. А отсюда - правильно осуществлять создание и толкование финансово-правовых норм.

Понятие "законное средство платежа" имеется в законодательстве многих стран. Исторически это понятие появилось в законодательстве разных стран в целях организации денежного обращения тогда, когда государство присвоило себе право эмиссии денежных знаков. В этих условиях, дабы гарантировать обращение собственных денежных знаков (законного платежного средства), государство вводило запрет на выпуск и обращение всякого рода иных денежных знаков на своей территории.

В российском дореволюционном законодательстве, когда денежное обращение являлось исключительно налично-денежным, использовалось понятие "всеобщее законное платежное средство". В советское время в нормативных актах такое понятие вообще не использовалось. В постсоветское время понятие "законное платежное средство" появилось в ст. 140 Гражданского кодекса РФ (1994 год). В этой статье установлено: "рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов".. Цивилисты сегодня спорят о содержании этого понятия. Одни утверждают, что только наличные деньги, эмитируемые ЦБ РФ, могут выступать в качестве законного платежного средства. Другие считают, что это понятие включает в себя как наличные, так и безналичные деньги. Доводом в пользу этого служит то, что банкноты и монеты Банка России не обладают свойством быть обязательно принятыми при осуществлении всех видов платежей на территории РФ. "Запрещая сторонам рассчитываться наличными деньгами, - пишет Л. Ефимова, - законодательство косвенно предписывает пользоваться безналичными расчетами, которые в этой ситуации нельзя не признать законным платежным средством".

Введение в Гражданский кодекс РФ 1994 года понятия "законное платежное средство" и внимание цивилистов к содержанию понятия "законное платежное средство" весьма понятно. Понятие "законное платежное средство" в гражданско-правовом смысле выполняет функцию определения имущества, обязательного к принятию кредитором в целях прекращения обязательства. Л.А. Лунц писал, что "для законодателя представляется не только возможным, но и необходимым указать такие предметы, предоставление коих должно иметь место для обязанного лица и принятие коих должно иметь место со стороны лица управомоченного: предмет, служащий универсальным суррогатом исполнения имущественного обязательства, носит название "законного платежного средства". При этом Л.А. Лунц подчеркивал, что применительно к отношениям гражданского оборота законное платежное средство является "крайним и принудительным средством исполнения обязательств: крайним в том смысле, что предмет этот заменяет собой действительный предмет долга, если предоставление последнего становится невозможным без, однако, того, чтобы эта невозможность освободила должника: принудительным в том смысле, что должник может освободиться от обязательства предоставлением этого предмета, а веритель должен его принять, если не хочет впасть в просрочку". деньги стоимость эмиссия правовой. Как известно, гражданское законодательство неприменимо к отношениям, регулируемым нормами финансового права. Таким образом, статью 140 ГК РФ нельзя трактовать применительно к налоговым, бюджетным и иным финансово-правовым отношениям. Однако из этого не следует, что понятие "законное платежное средство" не имеет ценности в сфере финансово-правового регулирования. Напротив, понятие "законное платежное средство" имеет смысл и применительно к сфере финансово-правового регулирования. Тому есть две причины. Во-первых, объектом имущественного финансового правоотношения, как отмечалось, являются наличные и безналичные деньги. Соответственно, возникает вопрос: равны ли условия функционирования этих двух платежных средств в сфере финансового правоотношения? Не имеет ли одно из них преимуществ, обусловленных принадлежностью к законному платежному средству? Постановка такого вопроса тем более обоснованна, что в ст. ст. 29 и 30 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", т.е. в законе, имеющем общеотраслевое значение, наличные деньги (банкноты и монеты Банка России) названы единственным законным средством наличного платежа. При этом установлено, что "банкноты и монеты Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации". Во-вторых, историческая практика показывает, что в сфере финансово-правового регулирования возможны ситуации, когда деньги, эмитированные Банком России, и безналичные деньги, функционирующие по правилам российского законодательства, заменяются суррогатной неденежной эмиссией или, иначе говоря, неденежной эмиссией государственных органов. К числу последних в середине 90-х годов XX века относились казначейские обязательства 1884 - 1996 годов, казначейские налоговые освобождения 1995 и 1996 годов, эмиссии банковских векселей под гарантии Минфина РФ 1995 - 1997 годов и др. Естественно, возникает вопрос: все ли платежные средства, возникающие в сфере финансово-правового регулирования, законны? Все ли они обязательны к приему кредитором? Если нет, то каковы критерии законного платежного средства применительно к сфере финансово-правового регулирования?

В целом можно сказать, что понятие "законное платежное средство" в финансово-правовом смысле, так же как и в гражданско-правовом, ценно тем, что способно выполнить функцию определения имущества, обязательного для принятия кредитором в целях прекращения финансово-правового обязательства.. Точкой отсчета для определения понятия "законное платежное средство" применительно к сфере финансово-правового регулирования являются ст. ст. 29 и 30 ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)".

Как уже отмечалось, ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)", будучи не узкоотраслевым, а общеправовым законом, ввел понятие "единственное законное средство наличного платежа", которым охватываются банкноты и монеты Банка России.

Можно было бы утверждать, что применительно к сфере финансово-правового регулирования понятие "законное платежное средство" идентично понятию "законное средство наличного платежа". Однако формальной логики в данном случае недостаточно. Необходимо исследовать вопрос по существу. Представляется, что ключевым индикатором определения понятия "законное платежное средство" применительно к сфере финансово-правового регулирования должна явиться его характеристика как средства, обязательного к приему на всей территории РФ. Такой вывод следует из анализа ст. 140 ГК РФ и ст. 30 ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)", где главным признаком законного платежного средства или "законного средства наличного платежа" назван признак обязательности его приема на всей территории РФ.. Научный анализ показывает, что в этой сфере финансово-правового регулирования, так же как и в сфере гражданско-правовых отношений, наличные деньги, эмитируемые ЦБ РФ, т.е. банкноты и монеты Банка России, не обладают свойством быть обязательно принятыми при осуществлении всех видов платежей.

Прежде всего, согласно п. 3 ст. 58 НК РФ "уплата налога производится в наличной или безналичной форме". Однако из этого положения не следует, что налогоплательщик может выбирать форму уплаты налога наличными деньгами или в безналичном порядке. Более того, из этой статьи не следует, что уплата налога наличными деньгами всегда возможна по той причине, что наличные деньги как законное средство наличного платежа (ст. 30 ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)") должны быть обязательно приняты при осуществлении любого, в том числе налогового, платежа.

Финансовое право, регулируя финансовые отношения как вторичные, производные от товарно-денежных, регулируемых гражданским правом, логически принимает и платежные правила, установленные в гражданском законодательстве. Иной порядок, построенный на индивидуально-отраслевых структурах расчетов, вносил бы путаницу в организацию всего платежного оборота. В частности, в п. 2 ст. 861 ГК РФ установлено: "расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, должны производиться в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом". Что касается последней части этой статьи, то такие расчеты, как известно, возможны в рамках лимита расчета по одной сделке, устанавливаемого ЦБ РФ.

При уплате налога юридическим лицом образуется налоговое расчетное правоотношение между ним и кредитной организацией, являющейся юридическим лицом. Соответственно, по логике гражданского законодательства оно (расчетное правоотношение) должно осуществляться в безналичном порядке. Налично-денежные налоговые платежи между юридическими лицами (организацией-налогоплательщиком и банком) сегодня невозможны как фактически, так и юридически. Во-первых, потому, что согласно ст. 861 ГК РФ налично-денежные расчеты между юридическими лицами, как уже отмечалось, возможны только по сделкам и в пределах определенных сумм. Уплата налога, как известно, не является сделкой. Во-вторых, потому, что осуществление платежей юридическими лицами наличными деньгами ограничивается кассовым лимитом, устанавливаемым для каждого хозяйствующего субъекта в расчете на один день. Поскольку размер этих средств относительно невелик, постольку существует еще один довод в пользу того, что уплата налогов за счет наличных денежных средств фактически невозможна. Следует обратить внимание и на тот факт, что в совместном письме ЦБ РФ и Министерства РФ по налогам и сборам от 12 ноября 2002 года N 151-Т ФС-18-10/2 было прямо указано, что налогоплательщики-организации при уплате налогов и сборов не вправе вносить в банки наличные денежные средства для перечисления их на счета по учету доходов соответствующих бюджетов, минуя свои банковские счета, если иное не предусмотрено законодательством РФ.

Что касается уплаты в бюджете неналоговых платежей, то такая уплата в основном подчиняется гражданско-правовым правилам. Это объясняется тем, что большая часть отношений по уплате неналоговых платежей осуществляется в рамках гражданского правоотношения и, соответственно, охватывается гражданско-правовым регулированием. Соответственно, на эти отношения непосредственно распространяется ст. 861 ГК РФ. Это касается уплаты в бюджеты арендной платы, оплаты услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, средств, поступающих в бюджет в результате применения мер гражданско-правовой ответственности, и др.

Почти все виды безвозмездных и безвозвратных перечислений также возможны только в безналичном порядке. Исключением являются денежные пожертвования в бюджеты от физических лиц.

Таким образом, в рамках финансового, как и гражданского, правоотношения банкноты и монеты Банка России не обладают универсальным свойством быть обязательно принятыми в качестве платежей на всей территории РФ. В сфере финансово-правового регулирования банкноты и монеты Банка России обладают свойством быть безусловно принятыми при осуществлении всех видов платежей лишь физическими лицами. В целом можно сказать, что фактически в сфере финансовых правоотношений банкноты и монеты Банка России обладают свойством быть обязательно принятыми в качестве платежей лишь в тех случаях, когда возможность таких платежей не запрещается и не ограничивается законодательством РФ и нормативными актами ЦБ РФ.

Итак, в сфере финансово-правового регулирования безналичные деньги функционируют наряду с наличными. Это в том смысле, что они имеют свое пространство функционирования и обязательны к приему в качестве платежей тогда, когда их использование предписано законодательством РФ. Следовательно, аналогично сфере гражданско-правового регулирования, в сфере финансово-правового регулирования законным средством платежа сегодня следует признавать не только наличные, но и безналичные деньги, выраженные в рубле как денежной единице.

Возникает вопрос: почему законодатель в ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" при условии реального существования безналично-денежного обращения ограничил сферу законного платежного средства только наличным платежом? Этому есть по крайней мере две причины.

Во-первых, как свидетельствует история, в сферу денежного обращения в наибольшей мере всегда вносил дезорганизацию сегмент налично-денежного обращения. Именно наличные деньги, эмитируемые государством, весьма часто подменялись денежными суррогатами. А то и вообще игнорировались введением других денежных единиц. Таким образом, сфера налично-денежного обращения всегда требовала от государства особых усилий по ее организации.

Во-вторых, право денежной эмиссии является суверенным правом государства. Как правило, все суверенные права государства имеют материальные формы реализации и в этом смысле являются манифестацией государственного суверенитета. В связи с этим эмиссия наличных денег и признание именно их законным средством наличного платежа имеют и непосредственно политико-правовое значение.

Представляется, что, устанавливая понятие "законное средство наличного платежа" в ст. 30 ФЗ "О Центральном Банке РФ (Банке России)", законодатель акцентировал следующую мысль: банкноты и монеты Банка России, а не какие-либо другие наличные деньги (с экономической точки зрения) обязательны к приему на всей территории РФ. В этом смысле "законное средство наличного платежа", данное в ст. 30 вышеназванного Закона, призвано упорядочить денежное обращение в стране таким образом, чтобы банкноты и монеты Банка России были гарантированы максимально. Неслучайно ст. ст. 29 и 30 ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" содержатся в главе 6 этого Закона, которая называется "Организация наличного денежного обращения".

С учетом всего вышеотмеченного, ст. 30 ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" должна быть откорректирована. По крайней мере, часть 2 ст. 30 Закона должна быть исключена. В таком случае акцент в статье будет перенесен на существование банкнот и монет Банка России, которые являются законным средством наличного платежа и обеспечиваются всеми активами Банка России. Представляется, что такая редакция ст. 30 ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" будет соответствовать реальности и выделять банкноты и монеты Банка России в системе средств наличного платежа на территории РФ.

Итак, подводя итог изложенному, можно сказать, что в сфере финансово-правового регулирования в качестве законного платежного средства выступают наличные и безналичные деньги, эмитируемые ЦБ РФ и установленные законодательством РФ.

Учитывая, что финансово-правовое регулирование является преимущественно императивным, в данной сфере не допускается использование платежных средств по воле сторон финансового правоотношения. Здесь допускаются только платежные средства, установленные законодательством. Такими платежными средствами являются наличные и безналичные деньги, выраженные в рублях. Они в равной мере обязательны к приему на всей территории РФ в качестве финансовых платежей тогда, когда их использование предписано законодательством РФ.

Можно сказать, что в финансово-правовом смысле содержание понятия "законное платежное средство" состоит в том, что оно (законное платежное средство) является практически единственным средством исполнения финансово-правового обязательства. Исключением является возможность исполнения в ряде случаев налогового обязательства в иностранной валюте (п. 3 ст. 45 НК РФ).

Такое явление вполне закономерно. Государство в целях выполнения своих задач и функций заинтересовано в исполнении своих финансовых обязательств перед кредиторами только в тех платежных средствах, которые оно способно гарантировать. В этом случае в идеале платежные средства, гарантированные государством (законное платежное средство), из сферы финансового оборота перейдут в сферу гражданского оборота, а затем через налоги и прочие платежи опять в сферу финансового оборота. Таким образом, денежное обращение в стране может быть максимально гарантированно. Соответственно, финансовый оборот - это денежный оборот, который максимально ориентирован на законное платежное средство.

В плоскости права можно сделать следующий вывод: финансово-правовое регулирование и практика реализации финансового правоотношения во всякий исторический период должны быть максимально ориентированы на законное платежное средство. Отход от использования законного платежного средства в сфере финансово-правового регулирования свидетельствует о нарушении денежного обращения в стране и, скорее всего, незаконности финансово-правовых актов.

Таким образом, с точки зрения содержания понятие "законное платежное средство" в финансовом праве принципиально отличается от этого же понятия в гражданском праве, где, как уже отмечалось, оно является крайним и принудительным средством исполнения обязательства.

В этой связи инструменты неденежной эмиссии государственных органов, функционировавшие в системе финансовых правоотношений в отдельные исторические периоды, очевидно, являлись незаконными средствами платежа.

3.2 Проблемы развития функций денег в России

Первый реформаторский шаг к рыночной конкуренции был ресурсосбережением и призывом к снижению себестоимости продукции. Это создало конкуренцию между предприятиями, но по указанным выше причинам не способствовало созданию новой продукции, особенно требовавшей планирования капиталовложений. Закономерно предположить, что отнюдь не типичное для Российских предприятий халатное отношение к работе не позволяет создавать эффективное качественное производство. Причины в другом, прежде всего в общественном сознании.

Опыт СССР показывает необходимость общественной идеологии. В настоящее время необходимо заполнить сознание людей хотя бы светлыми идеалами, а в лучшем случае создать реалистичные и гласные концепции выхода из кризиса с государственной поддержкой конкретных программ. Идеология на микроуровне (уровне отдельных предприятий) поможет создать стимулы и условия для качественно труда.

Вероятно, залог будущего успеха состоит в двух факторах: открытая общественная политика предприятия, соответствующая его финансовым проектам и целям на мировом рынке (с целью формирования общественного сознания сотрудников) и наличие высокотехнологичного автоматизированного аппарата управления.

Популярное истолкование теории Адама Смита противоречит первому фактору: успех бизнеса в рыночной экономике обеспечивается стремлением бизнесмена к личной выгоде (борьба с конкурентами, защита коммерческой информации). Очевидно, что такой бизнес должен проводиться без вмешательства государства, но если он приводит к оттоку капиталов из страны, то личная выгода бизнесмена идёт не на пользу, а во вред обществу. Так происходит при склонности людей создавать «блуждающие» капиталы и использовать их для беспошлинного ввоза в страну товаров (челночный бизнес) и некоторых бартерных сделках с зарубежными предприятиями. Таким образом, научные достижения и литература в области коммерции (типа «как быстро сделать деньги») на самом деле способствует разорению государства, а в общественном сознании закрепляется мысль о том, что неблагополучно само государство (а не его население).

Другим противоречием, вытекающим из чисто рыночных принципов организации экономики (экономика спроса), является снижение общего уровня жизни. Хорошо изученный рынок, несмотря на его насыщенность товарами необходимости появления новых «ниш» для вложения капиталов, является консервативным и не допускающим никаких рисков (точнее, консервативными являются доступные для понимания большей части населения экономические законы). В таком рынке увеличение объёма продаж любых известных товаров не приводит к увеличению ёмкости рынка, а следовательно происходит снижение общего уровня жизни за счёт увеличения количества занятых. Конкуренция происходит в горизонтальной плоскости, т.е. всеми рыночными агентами делаются попытки перераспределить имеющиеся в обращении деньги в свою пользу, не предлагая рынку ничего принципиально нового. Для горизонтальной конкуренции типично шаблонное управление фирмой и излишний прагматизм, в котором творчество заменяется экономическими законами, имеющими вес и справедливость в чисто товарно-денежных отношениях.

При горизонтальной конкуренции создаётся ситуация, в которой предлагаемые товары не находят спроса не только по причине отсутствия платёжеспособных покупателей, но и из-за низкого уровня занятости последних. В Российской ситуации горизонтальная конкуренция снижает ликвидность рынка и, как уже было отмечено, не может повысить уровень жизни. Большинство людей ориентировано на покупку товаров первой необходимости лишь потому, что не работают на ответственной работе, требующей высокого уровня образования, напряженного графика и т.д. Думаю, что это одна из особенностей менталитета, выражающаяся в привычной зависимости людей от государства и стремлении не работать. Вероятно, влияние на систему образования не решит этой проблемы. В России необходимо искать новые формы оценки личностей, главным образом по творческому потенциалу и использовать привычное стремление людей к помощи друг другу (принципы христианства). В качестве критериев можно использовать финансовую идеологию, не противоречащую человеческим ценностям. Человеческой природе свойственен коллективизм (это просматривается во всех современных религиях как необходимость объединения вокруг «светлых» идеалов).

Есть два весьма актуальных для российской экономики фактора, отрицательно влияющих на развитие производства. В России и в странах ближнего востока (Китай, Вьетнам) наблюдается тенденция к развитию отраслей с быстрой оборачиваемостью капитала (торговля). Если на востоке, как и в Голландии, имеется общественная традиция к ведению частного хозяйства, то для России торговля не типична. Бум торговли с 1989 объясняется только государственной политикой по типу Кейнсианской, что в сущности не оздоровляет экономику, а создаёт ситуацию, когда лечить пытаются то, чего ещё нет - нет традиции малого предпринимательства. Конечно, в тот период были созданы малые предприятия, выпускающие принципиально новую для мирового рынка продукцию, но по организационным причинам большинство предприятий не смогло обеспечить ни качества, ни вывода продукции на мировой рынок. Есть и позитивные примеры: совместные производственные предприятия с количеством сотрудников более 100.

Второй важной причиной является затруднение в создании проектов инвестиций, задействующих целиком ресурсы предприятия без финансирования заказа конкретной партии продукции или инвестирования покупки иностранной технологии. Объяснение такого положения не только в отсутствии профессиональных управляющих кадров. Дело в том, что в России достаточно специалистов, которые могут создать весьма сложные вещи, но проблема заключается в том, что работу таких специалистов невозможно оценить в денежном выражении. Для русских людей типично ожидание востребованности.

Решение проблемы следует искать в объединении инвестиций и изобретательского потенциала, а также разрабатывать методы прогнозирования конечного результата. Потребуется создавать новые институциональные структуры, предлагать новые организационно-правовые формы предприятий, инвестировать проекты развития, создавать творческие коллективы.

Правовые проблемы.

Деньги и собственность являются основой предпринимательства. Деньги - рабочий инструмент предпринимательства, а собственность (т.е. накопление материальных и нематериальных благ) является необходимым условием целесообразности.

В России пока нет приемлемой законодательной базы для защиты собственности и прав предпринимателей. Предприниматели зачастую рискуют потерять часть своей собственности, поэтому сами же вынуждены её охранять, развивая преступные структуры (если они связаны с государственными органами, то последние автоматически коррумпируются). Кроме того, предприниматели находятся в зависимости от государственных чиновников, особенно в условиях дефицита информации, что приводит к установлению неформальных отношений между предпринимателями и чиновниками. Сами предприниматели ищут различные пути избежать внезапного изъятия у них собственности.

Такая политика государства удобна для эффективного сбора налогов, однако, при этом первостепенно важными становятся наличные деньги, драгоценности и оборот в теневой, а не открытой экономике.

Проблемы банковской системы.

Весь денежный оборот в современном государстве обеспечивается и контролируется банковской системой. Её главной функцией является обеспечение денежных потоков предприятий и частных лиц и реализация государственных программ (стабилизация экономической ситуации внутренними государственными займами, эмиссия, внешние займы для регулирования курса валюты, различные инструментальные средства и др.).

В Российской банковской системе наблюдается парадокс: банки являются почти самой успешной отраслью экономики при стремлении граждан не хранить деньги в банках.

Действительно, в начале 1990-х годов инфляция уничтожила все сбережения, а далее работа в банках стала очень престижной и высокооплачиваемой. Естественно, что для нормального развития экономики необходимы кредиты предприятиям, но медленное развитие конкурентоспособного производства затягивает период низких процентных ставок (завершение Кейнсианкой модели), кредит снова удорожается и неизбежен кризис, в котором производство так и осталось на низком уровне и растут цены (начинается стагфляция). Монетарная модель неприемлема, так как удорожание кредита на фоне значительного оттока капиталов сделает его как бы ненужным (невыгодным). Следующее за удорожанием кредита превышение импорта над экспортом неизбежно приводит к обесцениванию национальной валюты. Следовательно, необходимо искать способы изъятия лишних денег у населения, но для этого необходимо их вложение в гарантированно успешное производство. Вероятно, в нынешней Российской ситуации не банки должны финансировать развитие производства, а непосредственно сотрудники (предпочтительна модель народных предприятий С.Фёдорова). Думаю, что наступивший банковский кризис приведёт к следующему кризису, в котором многие банки обанкротят ещё много предприятий и вкладчиков. Есть, конечно, два пути государственного вмешательства: запрет хождения валюты и новые займы в МВФ. В первом случае банковская система сохранится и станет возможным развитие производства по традиционной схеме кредитования банками, во втором - кризиса можно будет избежать вкладыванием денег населения в предприятия, а сами предприятия станут вкладчиками банков и сохранят банковскую систему. В любом случае, столь успешное развитие банковской системы в России парадоксально, что повышает вероятность революционных событий из-за недовольства граждан существующей властью.

Эмиссия и денежное регулирование.

Выпуск денег в обращение происходит постоянно. При нормально развивающейся экономике денежная масса растёт и сохраняется равновесие между наличностью и безналичными деньгами.

Нарушить это равновесие могут различные государственные программы, для которых необходим выпуск наличности. Если объём таких программ вместе с обязательными расходами на здравоохранение, государственную безопасность и прочее не создаёт дефицита государственного бюджета, равновесие сохраняется. Государственный бюджет пополняется сбором налогов.

Инвестиционная деятельность банков также может нарушить денежное равновесие. К увеличению денежной массы в обращении приведёт чрезмерно большое количество выданных кредитов, и даже если все они будут возвращены, возможно, возникновение инфляционных ожиданий и повышение цен. Таким образом, происходит естественный процесс инфляции - спутник нормально развивающейся экономики.

При успешном развитии экономики темпы инфляции ниже, чем темпы увеличения денежной массы, что и является ростом благосостояния общества.

Покупка банками наличной иностранной валюты также является эмиссией денег с той лишь разницей, что, выпуская в обращение национальную валюту, банки приобретают взамен не долговые обязательства, а активы. В любом случае, при покупке любых ценных бумаг другого государства (в т.ч. денег) внешняя задолженность уменьшается, а при продаже - увеличивается.

Важным моментом является отток или приток капиталов. Его следует рассматривать как изъятие или прибавку части благосостояния населения (национального богатства).

Заключение

Мы проанализировали концепцию (понятие) денег, описанную в работах западных экономистов, трудах российских ученых-экономистов, дали определение понятию денег, выделили их виды, сущность и основные функции.

Подводя итог, можно отметить: деньги - это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Они значительно упрощают обращение товаров и услуг между производителями и покупателями. То есть деньги - это историческая категория, присущая товарному производству. Наиболее точно раскрываются сущность и роль денег через выполняемые ими функции. Существует несколько экономических школ, выделяющих разные денежные функции. С одной стороны, западная экономическая мысль не имеет единой денежной теории и даже расходится в количестве существующих денежных функций. С другой стороны, отечественная наука слишком долго была чрезмерно увлечена теорией Маркса и слишком поспешно и безоговорочно ее отвергла, чтобы создать что-то принципиально отличное от "запада". В итоге, экономисты сходятся на том, что функции меры стоимости, средства обращения и средства платежа объективно присущи деньгам. Также в число специфических денежных функций часто включают функции денег как единицы счета, средства накопления, а также информационную функцию. Величайший экономист, К. Маркс, подробно исследовавший деньги, также выделял функции сокровищ и мировых денег. Однако с отказом от золота в качестве денежного материала и отказом и переходом к системе плавающих валютных курсов стало очевидным, что эти две функции присущи не деньгам вообще, а лишь их золотой форме.

Деньги как мера стоимости. В деньгах как всеобщем эквиваленте измеряется стоимость каждого товара или услуги. Это, однако, не означает, что именно деньги делают товары соизмеримыми. Все производимые товары и оказываемые услуги имеют отношение друг к другу, но их стоимость определяется количеством и качеством затраченного на них необходимого труда. Деньги только обозначают данную меру стоимости каждого товара и каждой услуги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Благодаря этому деньги делают товары и услуги соизмеримыми и с этой точки зрения являются измерителями товаров и услуг. Для того чтобы измерять стоимость товаров и проставлять на нем цену, а также чтобы сравнивать цены различных товаров, необходимо выражать их в одинаковых единицах. В каждой стране такой единицей является определенный денежный знак с общепринятым наименованием (рубль, доллар, евро), служащий для измерения цен всех товаров.

Деньги выполняют функцию средства обращения. За проставлением цены товара следует продажа товара, т.е. превращение товара в действительные деньги, а этот процесс называется денежным обращением. Причем данный процесс включает в себя две метаморфозы: 1) превращение товара в деньги, т.е. продажу товара и получение продавцом денег (Т - Д), и 2) превращение денег в товар, т.е. покупка товара (Д - Т). В этом процессе деньги играют роль посредника и выполняют функции средства обращения. Таким образом, благодаря функционированию денег в качестве средства обращения возникает денежное обращение, способствующее развитию товарного обмена и экономики в целом.

Следующей функцией денег является функция средства накопления. То есть деньги, временно изъятые из обращения с целью накопления, выполняют функцию средства образования богатств. Рыночная система дает возможность для превращения богатства в капитал, приносящий прибыль. Главным образом такое превращение осуществляется через кредитную систему и означает направление денег в инвестирование экономики. Деньги, не идущие в инвестиции, а просто накапливаемые, являются фактически потерянными для общественного производства. Эта функция денег, также как и функция меры стоимости, нарушается в условиях быстрой инфляции, так как накопленные деньги под воздействием инфляции теряют свою номинальную стоимость. В результате реально общество становится беднее.

Все обозначенные функции в совокупности образуют основу, на которой государством создается денежная система, складывающаяся из ряда элементов.

Деньги выполняют также функцию средства платежа. По целому ряду обстоятельств товары и оказываемые услуги не всегда могут продаваться за наличные деньги. Если товар продается в кредит, то средством обращения служат не сами деньги, а выраженное в деньгах долговое обязательство. По истечении срока кредита покупатель-должник обязан уплатить продавцу-кредитору сумму денег, выраженную в долговом обязательстве. Будучи орудием погашения долгового обязательства деньги выполняют функцию средства платежа. Всякий платеж прекращает какое-нибудь обязательство. Например, уплата налога прекращает налоговое обязательство.

Поэтому деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств: при возврате денежных ссуд, уплате налогов, внесении арендной платы за жилое помещение и т.д. Деньги как средство платежа сопровождают денежное обращение.

Но любая из названных функций может быть реализована в экономической деятельности только с помощью юридических норм, и главным образом норм финансового права.

В настоящее время Россия не готова к эффективному использованию финансовых средств для развития экономики. Деньги не являются инструментальным средством управления экономикой по причинам, связанным с психологией общества.

В ближайшее время необходимо создать новые институты, которые повысят мобильность экономики, стимулируют развитие производства и тогда деньги в России будут наделены всеми присущими им функциями и свойствами. Отдельные положительные сдвиги в данном направлении мы уже наблюдаем в последние годы.

Список использованных источников

Лушин С.И. Функции денег и финансов // Финансы. - 2006. - №6. - С. 63-68.

Петрикова С.М. Сущность, функции и теории денег в экономической науке // Финансы и кредит. - 2006. - №22. - С. 17-27.

Егоров Д.Г., Егорова А.В. К вопросу об определении понятия «деньги» // Финансы и кредит. - 2006. - №5. - С. 14-16.

Семенов С.К. Деньги: эволюция, современные виды и классификация // Финансы и кредит. - 2007. - №6. - С. 30-37.

Сабитов Н.Х., Чистякова Ф.Г Сущность и природа денег в экономической теории // Финансы и кредит. - 2005. - №23. С. 9-14.

Евтух А.Е. Суть денег через призму современных финансов // Финансы 2006. - №6. - С. 14-21.

Матвеева Т.Ю. Введение в макроэкономику. - М.: ГУ ВШЭ, 2002. - 512с. - ISBN 5-7598-0172-4.

Кэмпбэлл Р. Макконел, Стенли Л. Брю. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. - М., 2000. - 431с. ISBN 5-16-000122-0.

Миллер Р.Л. и Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело. - М.: ИНФРА - М., 2000. - 856с. ISBN 5-238-00030-8.

Косой А.М. Современные деньги // Деньги и кредит. - 2002. - №6. - С. 42

Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. ISBN 978-5-16-002705-0.

Курс экономической теории / Под ред. Чапурина М.Н., Киселевой Е.А. - Киров: «АСА», 2002. - 752 с. ISBN 5-88186-343-7.

Генкин А.С. Частные деньги: осмысление роли и места в современном мире // Финансы и кредит. - 2005. - №29. - С. 29-33.

Портной М. А. Деньги: их виды и функции. - М.: Анкил, 1998 - 458с. ISBN 5-06-003729-0.

Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - М.: Анк, 1996. - 446с. ISBN 5-8297-0139-1.

Барр Р. Политическая экономия. - М.: Международные отношения, 1995. - Т. 2. - 752с. ISBN 5-98118-049-8.

Энциклопедия банковского дела и финансов/ Под ред. Ч. Дж. Вульфа: Пер. с англ. - М., 2000 - 290 с. ISBN 5-88860-050-4.

Берже П. Денежный механизм. - М., 1993. - 456 с. ISBN 5-89123-392-4.

Ефимова Л. Безналичные деньги - законное средство платежа // Денежные обязательства. - 2000. - N 3. С. 75-81.

www.qks.ru - официальный сайт Госкомстата РФ

Гейвандов Я.А. Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации. М., 2003. - 351с. ISBN 5-279-02202-0.

Финансы, денежное обращение и кредит. /Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: «Проспект», 2001. - 496 с. ISBN-5-8369-0037-Х.

Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник / Под. Ред. Красавиной Л.Н. - М.: Финансы и статистика. 2001. - 606с. ISBN 5-238-00791-4.

Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. - М.: 2003. - 165 с. ISBN 5-7390-0273-7.

Войтов А.Г. Деньги: Учебное пособие. - М. 2002. - 240с. ил. - ISBN 5-94798-026-6

Ротбарод М. Государство и деньги. Челябинск - 2003. С. 71 - 72. ISBN 5-238-000424-9.

Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства // Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. - 1999. С. 50-59.

www.cbr.ru - официальный сайт ЦБ РФ