Основы организации безналичных расчетов
Содержание
Введение........................................................................................................... 4
1 Теоретические основы
организации безналичных расчетов...................... 7
1.1
Понятие и экономическое значение безналичных расчетов в современном
денежном обороте....................................................................................... 7
1.2 Принципы и механизм
безналичных расчетов................................ 17
1.3 Современные виды
безналичных расчетов..................................... 31
2 Анализ организации
безналичных расчетов в ОАО АКБ «Приморье».. 50
2.1 Политика банка
по организации безналичных расчетов................ 50
2.2 Анализ платежного
оборота банка.................................................. 54
2.3 Оценка
êà÷åñòâà
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ................................................... 58
3 Пути совершенствования
безналичных расчетов..................................... 64
4 Заключение................................................................................................. 71
5 Список литературы.................................................................................... 74
6 Приложения................................................................................................ 79
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях,
при товарно-денежных отношениях, в процессе купли-продажи и оказания услуг, удовлетворения
различного рода претензий и обязательств, а также распределения и перераспределения
денежных средств возникают денежные расчеты. Эти расчеты могут принимать как форму
наличных расчетов, так и безналичных. Значительную долю составляют безналичные расчеты.
Они возникают тогда когда денежные расчеты производятся без непосредственного участия
наличных денег. Безналичные расчеты используется в таких сферах хозяйственных отношений,
как реализация продукции, работ и услуг; получение и возврат банковских кредитов;
выплата и использование фактических доходов.
Однако на сегодняшний день российские банки
в большей степени ориентированы на кредитно-депозитные и в меньшей степени на расчетные
операции. Чистые процентные доходы российских банков более чем в пять раз превышают
комиссионные доходы. В отличие от наших банков крупные западные банки получают комиссионный
доход от расчетных операций на уровне, сопоставимом с процентными доходами от кредитно-депозитных
операций. Это существенно увеличивает прибыльность банковского бизнеса, снижает
риски делает банки более устойчивыми.
Целью настоящей работы является на
основе изучения теории и существующего механизма безналичных расчетов, используемого
коммерческими банками, выявить складывающиеся тенденции и проблемы, определить возможные
направления его совершенствования с целью повышения прибыльности банковских операций,
ускорения расчетов, сокращению издержек обращения.
Èñõîäÿ
èç
àêòóàëüíîñòè
òåìû, ïðè
íàïèñàíèè äèïëîìíîé
ðàáîòû áûëè
ïîñòàâëåíû
ñëåäóþùèå
çàäà÷è:
1.
Èçó÷èòü
òåîðåòè÷åñêèå
è
ìåòîäîëîãè÷åñêèå
îñíîâû
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
ÐÔ:
-
âûÿâèòü
ñóùíîñòü è
äàòü
õàðàêòåðèñòèêó
ñèñòåìû
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â ÐÔ
-
ðàñêðûòü
îñíîâíûå
ïðèíöèïû
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
-
ðàññìîòðåòü
ôîðìû
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ è
óñëîâèÿ èõ
ïðèìåíåíèÿ
2.
Ïðîàíàëèçèðîâàòü
îðãàíèçàöèþ
ñèñòåìû áåçíàëè÷íûõ
ôîðì
ðàñ÷åòîâ â
ÎÀÎ ÀÊÁ "Ïðèìîðüå":
-
ïðîàíàëèçèðîâàòü
è äàòü
îöåíêó
áåçíàëè÷íûì
ðàñ÷åòàì,
îñóùåñòâëÿåìûõ
áàíêîì;
-
ïðîâåñòè
àíàëèç
ôîðìèðîâàíèÿ
ðåñóðñíîé è
êëèåíòñêîé
áàçû áàíêà;
-
ïðîâåñòè
àíàëèç è
äàòü îöåíêó
ñòðóêòóðû áåçíàëè÷íûõ
ôîðì
ðàñ÷åòîâ;
-
âûÿâèòü
ïîëîæèòåëüíûå
è
îòðèöàòåëüíûå
ñòîðîíû â
ðàáîòå
áàíêà ïî
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ôîðì
ðàñ÷åòîâ.
Îáúåêòîì
èññëåäîâàíèÿ
â äèïëîìíîé
ðàáîòå
ÿâëÿåòñÿ ÎÀÎ
ÀÊÁ
"Ïðèìîðüå".
Ïðåäìåòîì
èññëåäîâàíèÿ
ÿâëÿþòñÿ
áåçíàëè÷íûå
ôîðìû
ðàñ÷åòîâ.
Äèïëîìíàÿ
ðàáîòà
ñîñòîèò èç
òðåõ ãëàâ. Ïåðâàÿ
ãëàâà
ïîñâÿùåíà
îáùèì
âîïðîñàì îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
Âòîðàÿ
ãëàâà
äèïëîìíîé
ðàáîòû ñîäåðæèò
àíàëèç
äåÿòåëüíîñòè
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå» ïî
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ôîðì ðàñ÷åòîâ.
 íåé äàíà
îöåíêà
ýôôåêòèâíîñòè
îñóùåñòâëåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ íà èññëåäóåìîì
îáúåêòå.
Êîëè÷åñòâåííûå
è êà÷åñòâåííûå
ïîêàçàòåëè
ðàáîòû áàíê
áûëè
ïîäâåðæåíû
ýêîíîìè÷åñêîìó
àíàëèçó. Â
õîäå
àíàëèçà
èñïîëüçîâàëèñü
ðàçëè÷íûå
ìåòîäû
èññëåäîâàíèÿ,
à, èìåííî,
ìàòåìàòè÷åñêèå
ìåòîäû, ìåòîä
ñðàâíåíèÿ,
ìåòîä
ãðóïïèðîâêè
(ñòðóêòóðíîé
è
àíàëèòè÷åñêîé).
 òðåòüåé
ãëàâå âûÿâëåíû
ïðîáëåìû è íåäîñòàòêè
îñóùåñòâëåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ, à
òàêæå
ïðåäîñòàâëåí
ðÿä ìåð ïî ñîâåðøåíñòâîâàíèþ
ïëàòåæíî-ðàñ÷åòíîé
ñèñòåìû,
êîòîðûå
ìîãóò
ïîâûñèòü
ðåçóëüòàòèâíîñòü
è êà÷åñòâî
îñóùåñòâëåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
äàííîì
íàïðàâëåíèè.
Ïðè
íàïèñàíèè
äèïëîìíîé ðàáîòû
èñïîëüçîâàëèñü
ðàçëè÷íàÿ
ó÷åáíàÿ è
íàó÷íàÿ
ëèòåðàòóðà,
ìàòåðèàëû
ïå÷àòíûõ
ïåðèîäè÷åñêèõ
èçäàíèé è
Èíòåðíåò-ïóáëèêàöèè,
çàêîíîäàòåëüíûå
è íîðìàòèâíûå
àêòû, êàê
îáùåãî
õàðàêòåðà,
òàê è ðåãóëèðóþùèå
áàíêîâñêóþ
äåÿòåëüíîñòü.
Êðîìå òîãî,
èñïîëüçîâàëñÿ
âíóòðåííèé
ðåãëàìåíò
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»,
ðàçðàáîòàííûé
íà îñíîâå
ðîññèéñêîãî
çàêîíîäàòåëüñòâà.
Ñëåäóåò
îòìåòèòü,
÷òî ïðîáëåìà
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ôîðì
ðàñ÷åòîâ
êîììåð÷åñêèìè
áàíêàìè
äîñòàòî÷íî
õîðîøî
îñâåùåíà â
ëèòåðàòóðå.
Âñå
âûøåïåðå÷èñëåííûå
àñïåêòû ïðèíèìàëèñü
âî âíèìàíèå
ïðè
íàïèñàíèè äèïëîìíîé
ðàáîòû.
1
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
1.1
Понятие и экономическое значение безналичных расчетов в современном денежном
обороте
Ýêîíîìèêà
ëþáîãî
ãîñóäàðñòâà
ïðåäñòàâëÿåò
ñîáîé
øèðîêî-ðàçâåòâëåííóþ
ñåòü ðàçëè÷íûõ
õîçÿéñòâóþùèõ
ñóáúåêòîâ.
Îñíîâîé
ýòèõ ñâÿçåé
ÿâëÿþòñÿ
ðàñ÷åòû è
ïëàòåæè. È
èìåííî
ñîçäàíèÿ
âûñîêî
ýôôåêòèâíîé
íàäåæíîé
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû
îáåñïå÷èâàåò
ðåàëèçàöèþ
èõ
ýêîíîìè÷åñêèõ
âîçìîæíîñòåé.
Ãëàâíûå
ñîñòàâëÿþùèå
ïëàòåæíîãî
îáîðîòà
äåëÿò íà
íàëè÷íûå è
áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû.
Ñåãîäíÿ
áåçíàëè÷íûé
äåíåæíûé
îáîðîò
ïîñòåïåííî
âûòåñíÿþò
íàëè÷íî-äåíåæíûå
ðàñ÷åòû â
äåíåæíûõ
ñèñòåìàõ
ðàçëè÷íûõ
ñòðàí. Ýòîìó способствуют
низкие издержки по сравнению с наличными расчетами, быстрота их осуществления, разветвленная
сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.
На
сегодняшний день около 80 % платежей приходится на безналичный денежный оборот.
Îñíîâíàÿ
äîëÿ
ïðîâåäåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ïðèõîäèòñÿ
íà êîììåð÷åñêèå
áàíêè.
Èìåííî èì
ïðèíàäëåæèò
âàæíåéøàÿ
ðàñ÷åòíî-ïëàòåæíàÿ
ôóíêöèÿ â
ïëàòåæíîé
ñèñòåìå
ãîñóäàðñòâà.
Ïðè
ðàññìîòðåíèè
ïîíÿòèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
íåîáõîäèìî
ðàññìîòðåòü
òàêèå òåðìèíû
êàê
áåçíàëè÷íûå
äåíüãè,
ðàñ÷åò, ñèñòåìà
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ,
ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà.
Áåçíàëè÷íûå
äåíüãè – ýòî
çàïèñè íà
ñ÷åòàõ â
áàíêàõ [ñì. 11,
ñ .4].
Íåñêîëüêî
íåîáû÷íî
ðàñêðûâàåò
ïîíÿòèå áåçíàëè÷íûõ
äåíåã Ñ.Â.
Ñàðáàø:
«Áåçíàëè÷íûå
äåíåæíûå
ñðåäñòâà –
ýòî
óïîðÿäî÷åííûå
çàêîíîì è
äîãîâîðîì
áàíêîâñêîãî
ñ÷åòà
ðåçóëüòàòû
ñïåöèàëüíûõ
ìàòåìàòè÷åñêèõ
îïåðàöèé
(ó÷åòíûå
çàïèñè),
äàþùèå
îïðåäåëåííûì
ñóáúåêòàì
ïðàâî
ïîëó÷èòü â
îáìåí íà
ñîâåðøåíèå
ýòèõ
îïåðàöèé
êàêîé-ëèáî
îáúåêò ãðàæäàíñêîãî
ïðàâà (âåùü,
ðàáîòó,
óñëóãó), íå
óïëà÷èâàÿ
çà íåãî
íàëè÷íûõ
äåíåã» [ñì. 12, ñ. 14].
Èñõîäÿ
èç
âûøåïåðå÷èñëåííûõ
îïðåäåëåíèé ìîæíî
ñäåëàòü
âûâîä, ÷òî
îïðåäåëåíèå
«áåçíàëè÷íûé»
íå
ïðåäïîëàãàåò
ïðèìåíåíèå
íàëè÷íûõ
äåíåã, à
òåðìèí
«ðàñ÷åòû»
õàðàêòåðèçóåò
ïðîöåññ
ïîäñ÷åòà
äåíåæíûõ
îáÿçàòåëüñòâ.
«Ðàñ÷åò
– äåéñòâèå, â
ðåçóëüòàòå
êîòîðîãî äåíåæíûå
îáÿçàòåëüñòâà
ìåæäó äâóìÿ
èëè áîëåå
ñòîðîíàìè
ñ÷èòàþòñÿ
âûïîëíåííûìè»
[ñì. 7, ñ. 3]. «Ðàñ÷åòû
â íàðîäíîì
õîçÿéñòâå
ïðåäñòàâëÿþò
ñîáîé
ñîâîêóïíîñòü
ýêîíîìè÷åñêèõ
– òîâàðíî-äåíåæíûõ
îòíîøåíèé,
ñâÿçàííûõ ñ
âîçíèêíîâåíèåì
è
óðåãóëèðîâàíèåì
âçàèìíûõ
òðåáîâàíèé
è
îáÿçàòåëüñòâ
ñóáúåêòîâ
ðûíêà â
ïðîöåññå
îñóùåñòâëåíèÿ
õîçÿéñòâåííûõ
îïåðàöèé».
Òàêèì
îáðàçîì,
òåðìèí
«áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû»
ìîæåò áûòü
îïðåäåëåí
êàê «ïðàâîâûå
îòíîøåíèÿ,
ïðåäïîñûëêîé
âîçíèêíîâåíèÿ
êîòîðûõ
ÿâëÿåòñÿ
ïðàâî
òðåáîâàíèÿ
âëàäåëüöà ñ÷åòà
îïðåäåëåííîé
äåíåæíîé
ñóììû ïî
óêàçàííûì
ðåêâèçèòàì
â
îïðåäåëåííûé
ñðîê è çà
âîçíàãðàæäåíèå,
à òàêæå
êîððåñïîíäèðóþùàÿ
äàííîìó
ïðàâó
îáÿçàííîñòü
áàíêà» [ñì. 14, ñ. 4].
Ñèñòåìà
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
ïðåäñòàâëÿåò
ñîáîé ñîâîêóïíîñòü
ãîñóäàðñòâåííûõ
çàêîíîâ è
ïðàâèë,
ðåãóëèðóþùèõ
ìåõàíèçì
îðãàíèçàöèè
ðàñ÷åòîâ â
íàðîäíîì
õîçÿéñòâå, è
ñîâîêóïíîñòü
áàíêîâñêèõ
èëè èíûõ
ó÷ðåæäåíèé,
îáåñïå÷èâàþùèõ
ïðîâåäåíèå
ïëàòåæåé è
êîíòðîëü çà
èõ ïðàâèëüíûì
îñóùåñòâëåíèåì.
Ýëåìåíòàìè
ñèñòåìû
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ÿâëÿþòñÿ:
ïðèíöèïû
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ,
ôîðìû
ðàñ÷åòîâ,
ñïîñîáû ïëàòåæà,
èíñòðóìåíòû
ðàñ÷åòîâ è
ñîîòâåòñòâóþùèé
äîêóìåíòîîáîðîò.
Òåðìèí
ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà
âîøåë â
îáèõîä
áàíêîâñêèõ
ðàáîòíèêîâ
âî âòîðîé
ïîëîâèíå 1990-õ
ãîäîâ, è îí ïî
ñóòè çàìåíèë
ðàíåå
ïðèìåíÿâøèéñÿ
òåðìèí
«ñèñòåìà
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ».
Ïðèâåäåì
íåñêîëüêî
îïðåäåëåíèé
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû
l
ñîâîêóïíîñòü
ïðàâèë,
ó÷ðåæäåíèé
è òåõíè÷åñêèõ
ìåõàíèçìîâ
äëÿ ïåðåâîäà
äåíåã;
l
íàáîð
ìåõàíèçìîâ
äëÿ
âûïîëíåíèÿ
îáÿçàòåëüñòâ,
ïðèíèìàåìûõ
õîçÿéñòâóþùèìè
ñóáúåêòàìè
ïðè
ïðèîáðåòåíèè
èìè
ìàòåðèàëüíûõ
èëè
ôèíàíñîâûõ
ðåñóðñîâ [ñì. 36,
ñ. 11]
l
íàáîð
ìåõàíèçìîâ,
îñóùåñòâëÿþùèé
ïåðåìåùåíèå
äåíåæíûõ
ôîíäîâ
èíñòðóìåíòàðèé,
÷åðåç
êîòîðûé â
äåíåæíîì
âûðàæåíèè
ðåàëèçóþòñÿ
ïåðåäà÷è
ñòîèìîñòåé
â ðàìêàõ âçÿòûõ
îáÿçàòåëüñòâ
[ñì. 11, ñ. 16]
l
ñîâîêóïíîñòü
àäåêâàòíîãî
ïðîãðàììíîãî
îáåñïå÷åíèÿ,
ëèíèé ñâÿçè,
âû÷èñëèòåëüíûõ
ìîùíîñòåé,
îðãàíèçàöèé
ðàáîò, ýêîíîìè÷åñêîãî
è ïðàâîâîãî
îáåñïå÷åíèÿ
äëÿ ïåðåâîäà
äåíåã [ñì. 12, ñ. 10].
Âûõîäèò
ïîíÿòèå
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû øèðå
è ñëîæíåé
ïîíÿòèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ,
ïîñêîëüêó
ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà
âêëþ÷àåò íå
òîëüêî
îáúåêò
(äåíüãè), íî è
ïðîöåäóðû ñ ýòèì
îáúåêòîì, è
ñóáúåêòû,
âûïîëíÿþùèå
ýòè
ïðîöåäóðû.
Òàêèì
îáðàçîì,
ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà
ïðåäñòàâëÿåò
ñîáîé
ñîâîêóïíîñòü
ïðàâèë,
ó÷ðåæäåíèé
è
òåõíè÷åñêèõ
ìåõàíèçìîâ
äëÿ ïåðåâîäà
äåíåã.
Ñèñòåìó
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ìîæíî îïðåäåëèòü
êàê
ñîâîêóïíîñòü
ïðèâèë è
ó÷ðåæäåíèé,
ôîðìèðóþùèõ
ìåõàíèçì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ è
îáåñïå÷èâàþùèõ
èõ ïðîâåäåíèå.
Ýòè
îïðåäåëåíèÿ
ïîêàçûâàþò
íåêîòîðîþ
òîæäåñòâåííîñòü,
ïðååìñòâåííîñòü
äàííûõ
ïîíÿòèé.
Çíà÷åíèå
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
óñëîâèÿõ
ãëîáàëèçàöèè
ôèíàíñîâûõ
ðûíêîâ, óñêîðåíèè
îáîðà÷èâàåìîñòè
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ
óìååò
áîëüøå
çíà÷åíèå
äëÿ
ñîâðåìåííîé
ýêîíîìèêè
òàê êàê: 1)
áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû
ñïîñîáñòâóþò
êîíöåíòðàöèè
äåíåæíûõ
ðåñóðñîâ â
áàíêàõ. Âðåìåííî
ñâîáîäíûå
äåíåæíûå
ñðåäñòâà
ïðåäïðèÿòèé,
õðàíÿùèåñÿ
â áàíêàõ,
ÿâëÿþòñÿ
îäíèì èç
èñòî÷íèêîâ
êðåäèòîâàíèÿ;
2) áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû
ñïîñîáñòâóþò
íîðìàëüíîìó
êðóãîîáîðîòó
ñðåäñòâ â
íàðîäíîì
õîçÿéñòâå; 3)
÷åòêîå ðàçãðàíè÷åíèå
áåçíàëè÷íîãî
è íàëè÷íîãî
äåíåæíîãî
îáîðîòîâ
ñîçäàåò
óñëîâèÿ,
îáëåã÷àþùèå
ïëàíèðîâàíèå
äåíåæíîãî
îáðàùåíèÿ è
áåçíàëè÷íîãî
äåíåæíîãî
îáîðîòà. Ðàñøèðåíèå
ñôåðû
áåçíàëè÷íîãî
îáîðîòà ïîçâîëÿåò
áîëåå òî÷íî
îïðåäåëÿòü
ðàçìåðû ýìèññèè
è èçúÿòèÿ
íàëè÷íûõ äåíåã
èç
îáðàùåíèÿ. Â
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû
îñóùåñòâëÿþòñÿ
÷åðåç
ïëàòåæíóþ
ñèñòåìó
Áàíêà
Ðîññèè è ÷àñòíûå
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû,
êîòîðûå ïðåäñòàâëåíû
âíóòðèáàíêîâñêèìè
ïëàòåæíûìè
ñèñòåìàìè
äëÿ ðàñ÷åòîâ
ìåæäó
ïîäðàçäåëåíèÿìè
îäíîé
êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè,
ïëàòåæíûìè
ñèñòåìàìè
êðåäèòíûõ
îðãàíèçàöèé
äëÿ ðàñ÷åòîâ
ïî êîððåñïîíäåíòñêèì
ñ÷åòàì,
îòêðûòûì â
äðóãèõ êðåäèòíûõ
îðãàíèçàöèÿõ,
ïëàòåæíûìè
ñèñòåìàìè
ðàñ÷åòíûõ
íåáàíêîâñêèõ
êðåäèòíûõ
îðãàíèçàöèé,
à òàêæå
ñèñòåìàìè
ðàñ÷åòîâ
ìåæäó
êëèåíòàìè
îäíîãî ïîäðàçäåëåíèÿ
êðåäèòíîé
îðãàíèçàöèè
(ôèëèàëà) (ñì.
Ðèñóíîê 1.1).
Ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà Áàíêà
Ðîññèè è
÷àñòíûå
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû äåéñòâóþò
íà
îñíîâàíèè
Ãðàæäàíñêîãî
êîäåêñà ÐÔ,
Ôåäåðàëüíûõ
çàêîíîâ «Î
Öåíòðàëüíîì
áàíêå
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
(Áàíêå Ðîññèè)»
è «Î áàíêàõ è
áàíêîâñêîé
äåÿòåëüíîñòè»,
äðóãèõ
ôåäåðàëüíûõ
çàêîíîâ, â
òàêæå
íîðìàòèâíûõ
àêòàõ Áàíêà
Ðîññèè. Òàê, â
ÃÊ ÐÔ îïðåäåëåíû
óñëîâèÿ
äîãîâîðîâ
áàíêîâñêîãî
âêëàäà è
áàíêîâñêîãî
ñ÷åòà (ãë.45),
âêëþ÷àþùèå
òàéíó
áàíêîâñêîãî
ñ÷åòà,
î÷åðåäíîñòü
ñïèñàíèÿ
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòîâ ïðè
íåäîñòàòî÷íîñòè
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ íà
ñ÷åòå äëÿ
óäîâëåòâîðåíèÿ
âñåõ
ïðåäúÿâëåííûõ
ê íåìó
òðåáîâàíèé
(ñò. 855), ñðîêè
ïðîâåäåíèÿ
îïåðàöèé ïî
ñ÷åòó, ôîðìû
ðàñ÷åòîâ (ãë. 46)
è
îòâåòñòâåííîñòü
ó÷àñòíèêîâ
çà
ïðîâåäåíèå
ïëàòåæà. Äëÿ ïðîâåäåíèÿ
ìåæáàíêîâñêèõ
ðàñ÷åòîâ
Ïîëîæåíèåì ¹
2Ï Áàíêà
Ðîññèè «Î
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòàõ â
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè»
îò 3 îêòÿáðÿ 2002 ãîäà
ïðåäóñìîòðåíû
ñëåäóþùèå
ïëàòåæíûå ñèñòåìû:
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû
Áàíêà
Ðîññèè, c÷åòà
«Ëîðî-Íîñòðî»,
ìåæôèëèàëüíûå
ðàñ÷åòû, êëèðèíã,
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû ñ
èñïîëüçîâàíèåì
áàíêîâñêèõ
ïëàñòèêîâûõ
êàðò.
Ðàñêðîåì ñóùíîñòü
êàæäîé èç
ïðèâåäåííûõ
ñèñòåì.
Ñõåìà
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷¸òîâ â
Ðîññèè
Ðàñ÷¸òû,
ïðîâîäèìûå
Ðàñ÷¸òû ïðîâîäèìûå
áàíêàìè è
áåç
ó÷àñòèÿ
êðåäèòíûõ
äðóãèìè êðåäèòíûìè
îðãàíèçàöèÿìè:
îðãàíèçàöèé áðóòòî
è íåòòî-
ðàñ÷¸òû
(
Ïóò¸ì
Ïîñðåäñòâîì
Âíóòðèáàíêîâñêèå
Ìåæôèëèàëüíûå
Ìåæáàíêîâñêèå
âçàèìíûõ îáîðîòíûõ
ðàñ÷¸òû
(ïëàòåëüùèê
ðàñ÷¸òû ðàñ÷¸òû
ïî
ðàñ÷¸òîâ äîêóìåíòîâ
è ïîëó÷àòåëü
ñðåäñòâ
êîððåñïîíäåíòñêèì
(êëèðèíãà, (âåêñåëåé,
îáñëóæèâàþòñÿ
îòíîøåíèÿì
(70,2%)
íåòòèíãà) âàððàíòîâ
è ä.ð)
îäíèì
áàíêîì
èëè
ôèëèàëîì)
Âíóòðèõîçÿé-
Ìåæõîçÿéñò-
Ìåæäó ïîä-
Ìåæäó Ïî
ïðÿìûì
×åðåç òðåòüþ
ñòâåííûå
(ìåæäó
âåííûå
(ìåæäó
ðàçäåëåíè-
ïîäðàçäå-
(ìåæäó äâóìÿ
êðåäèòíóþ
ïîäðàçäåëåíèÿìè
ïðåäïðèÿòèÿìè
ÿìè îäíîãî
ëåíèÿìè
áàíêàìè)
îðãàíèçàöèþ
ïðåäïðèÿòèÿ
è
îðãàíèçàöèÿìè)
êîììåð÷åñ-
Öåíòðàëü-
îðãàíèçàöèè)
êîãî áàíêà
íîãî áàíêà
(29,8%) ÐÔ
Öåíòðàëüíûé
Êðóïíûé Êëèðèíãîâóþ
Ïðèìå÷àíèå.
áàíê ÐÔ -
êîììåð÷åñêèé
ïàëàòó ( 2,1%)
Óäåëüíûé
âåñ
ðàñ÷¸òîâ
ïîêàçàí
íàöèîíàëüíàÿ
áàíê
èñõîäÿ
èç ñóììû
îñóùåñòâë¸ííûõ
ïëàò¸æíàÿ
ñèñòåìà
ïëàòåæåé
ïî äàííûì
ãîäîâîãî
îò÷¸òà (60,8%)
Áàíêà
Ðîññèè çà 1999ã.
Äîëÿ
ðàñ÷¸òîâ ïî
ìåæáàí-
Ñ ó÷àñòèåì Öåíòðàëüíîãî
Áåç ó÷àñòèÿ
Öåíòðàëüíîãî
êîâñêèì áàíêà
ÐÔ
áàíêà ÐÔ
- áåç
äåïîíèðîâàíèÿ
- ñ äåïîíèðîâàíèåì
ñðåäñòâ â
ïàëàòå -
ñðåäñòâ â
ïàëàòå -
1 ìîäåëü
êëèðèíã 2
ìîäåëü êëèðèíãà
Ðèñóíîê
1.1
Ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà
Áàíêà
Ðîññèè
èìååò ðåãèîíàëüíûå
êîìïîíåíòû,
êîòîðûå
ðàñïîëîæåíû
è
ôóíêöèîíèðóþò
â êàæäîì èç
78 òåððèòîðèàëüíûõ
ó÷ðåæäåíèé
Áàíêà
Ðîññèè.
Ïî
ñîñòîÿíèþ
íà 1 ÿíâàðÿ 2007 ã.
ó÷àñòíèêàìè
ìåæáàíêîâñêèõ
ðàñ÷åòîâ
áûëè: 941
ó÷ðåæäåíèå Áàíêà
Ðîññèè
(ãëàâíûì
îáðàçîì, ÐÊÖ), 1302
êðåäèòíûõ
(áàíêîâñêèõ
è
íåáàíêîâñêèõ)
îðãàíèçàöèé,
3238 èõ
ôèëèàëîâ, èç
êîòîðûõ 1011 -
ôèëèàëû Ñáåðáàíêà
Ðîññèè. Â
Áàíêå
Ðîññèè
îáñëóæèâàëîñü
îêîëî 1848
ôèëèàëîâ.
Îáñëóæèâàíèå
êëèåíòîâ
îñóùåñòâëÿëè
è 9068 äîïîëíèòåëüíûõ
îôèñîâ
êðåäèòíûõ
îðãàíèçàöèé.
Â
ïëàòåæíîé
ñèñòåìå
Áàíêà
Ðîññèè
èñïîëüçóþòñÿ
íàöèîíàëüíûå
áàíêîâñêèå
èäåíòèôèêàöèîííûå
êîäû è
åäèíûå
ôîðìàòû
ðàñ÷åòíûõ
äîêóìåíòîâ.
Ïëàòåæè
îñóùåñòâëÿþòñÿ
êàê
ýëåêòðîííûì
ñïîñîáîì,
òàê è ñ èñïîëüçîâàíèåì
áóìàæíîé
òåõíîëîãèè.
Ïîëüçîâàòåëÿìè
ñèñòåìû
ýëåêòðîííûõ
ïëàòåæåé
Áàíêà
Ðîññèè
ÿâëÿþòñÿ
êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè,
èõ ôèëèàëû è
äðóãèå
êëèåíòû Áàíêà
Ðîññèè,
èìåþùèå
êîððåñïîíäåíòñêèå
ñ÷åòà
(ñóáñ÷åòà),
áàíêîâñêèå
ñ÷åòà â ó÷ðåæäåíèÿõ
Áàíêà
Ðîññèè,
âêëþ÷åííûõ
â ñîñòàâ
ó÷àñòíèêîâ
ýëåêòðîííûõ
ïëàòåæåé.
Ïëàòåæè äëÿ
ñîâåðøåíèÿ
ýëåêòðîííûì
ñïîñîáîì
ìîãóò íàïðàâëÿòüñÿ
êëèåíòàìè â
Áàíê Ðîññèè
ïî ñèñòåìàì
òåëåêîììóíèêàöèè,
íà
ìàãíèòíûõ è
áóìàæíûõ
íîñèòåëÿõ.
Îïëàòà
ðàñ÷åòíûõ
äîêóìåíòîâ
îñóùåñòâëÿåòñÿ
â
óñòàíîâëåííîé
çàêîíîäàòåëüñòâîì
î÷åðåäíîñòè.
 Ïîëîæåíèè ¹
2-Ï ñäåëàíî
óòî÷íåíèå î
òîì, ÷òî
îïëàòà
ðàñ÷åòíûõ
äîêóìåíòîâ,
îòíîñÿùèõñÿ
ê îäíîé
î÷åðåäè,
ïðîèçâîäèòñÿ
â
êàëåíäàðíîé
î÷åðåäíîñòè
ïîñòóïëåíèÿ
ðàñ÷åòíûõ
äîêóìåíòîâ
(ï.4.4). Êàðòîòåêà
íåîïëà÷åííûõ
ðàñ÷åòíûõ
äîêóìåíòîâ,
ïîäëåæàùèõ
ó÷åòó â
ïîäðàçäåëåíèè
ðàñ÷åòíîé
ñåòè Áàíêà
Ðîññèè, â
çàâèñèìîñòè
îò
óñòàíîâëåííîãî
â äîãîâîðå
ìåæäó
Áàíêîì
Ðîññèè è êðåäèòíîé
îðãàíèçàöèåé
(ôèëèàëîì)
ñïîñîáà îáìåíà
ðàñ÷åòíûìè
äîêóìåíòàìè,
âåäåòñÿ íà
áóìàæíûõ
íîñèòåëÿõ è
(èëè) â âèäå
ýëåêòðîííûõ
áàç äàííûõ (ï.
4.8).
Êðåäèòíàÿ
îðãàíèçàöèÿ
(ôèëèàë)
èìååò ïðàâî
îòîçâàòü
ðàñ÷åòíûå
äîêóìåíòû
êëèåíòîâ è
ïëàòåæíûå
ïîðó÷åíèÿ ïî
ñîáñòâåííûì
îïåðàöèÿì, íå
îïëà÷åííûå
èç-çà
íåäîñòàòêà
ñðåäñòâ íà
êîððåñïîíäåíòñêîì
ñ÷åòå (ñóáñ÷åòå)
è
ïîìåùåííûå
â êàðòîòåêó
íåîïëà÷åííûõ
ðàñ÷åòíûõ
äîêóìåíòîâ
â Áàíêå
Ðîññèè, äî èõ
îïëàòû.
Ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà
Áàíêà
Ðîññèè
ÿâëÿåòñÿ
äâóõóðîâíåâîé,
âêëþ÷àþùåé
âíóòðè - è ìåæðåãèîíàëüíûé
óðîâíè, â
êîòîðûõ
ñ÷åòà êëèåíòîâ
Áàíêà
Ðîññèè
îòêðûâàþòñÿ
è âåäóòñÿ â
ó÷ðåæäåíèÿõ
Áàíêà
Ðîññèè. Ïðè
ýòîì ïîä
âíóòðèðåãèîíàëüíûìè
ïëàòåæàìè
ïîíèìàþòñÿ
ïëàòåæè
ìåæäó
ïëàòåëüùèêîì
è
ïîëó÷àòåëåì,
ðàñïîëîæåííûìè
íà
òåððèòîðèè
îäíîãî ðåãèîíà,
ïîä
ìåæðåãèîíàëüíûìè
ïëàòåæàìè -
ïëàòåæè
ìåæäó
ïëàòåëüùèêîì
è
ïîëó÷àòåëåì,
ðàñïîëîæåííûìè
íà
òåððèòîðèè
ðàçíûõ ðåãèîíîâ.
Îñíîâíîé
ñîñòàâëÿþùåé
ïëàòåæåé,
ïðîõîäÿùèõ
÷åðåç ïëàòåæíóþ
ñèñòåìó
Áàíêà
Ðîññèè,
ÿâëÿþòñÿ âíóòðèðåãèîíàëüíûå
ïëàòåæè, íà
äîëþ êîòîðûõ
â 2006 ã.
ïðèõîäèëîñü 91%
êîëè÷åñòâà
ïëàòåæåé, â
òî âðåìÿ êàê
íà
ìåæðåãèîíàëüíûå
ïëàòåæè - 9%. Ïî
îáúåìó
ñðåäñòâ íà
âíóòðèðåãèîíàëüíûå
ïëàòåæè
ïðèõîäèëîñü
84,1%, íà
ìåæðåãèîíàëüíûå -
15,9%.
Ñèñòåìà
ìåæáàíêîâñêèõ
ðàñ÷åòîâ íà
òèïå
êîððåñïîíäåíòñêèõ
ñ÷åòîâ -
«ËÎÐÎ-ÍÎÑÒÐλ è
ïîðÿäîê
âçàèìîîòíîøåíèé
ïî
îñóùåñòâëåíèþ
ðàñ÷åòîâ ðåãóëèðóþòñÿ
Ôåäåðàëüíûì
çàêîíîì ÐÔ
«Î áàíêàõ è
áàíêîâñêîé
äåÿòåëüíîñòè»,
Ïîëîæåíèåì
ÖÁ ÐÔ «Î
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòàõ â
ÐÔ» îò 3 îêòÿáðÿ
2002 ã ¹ 2-Ï è
äîãîâîðîì î êîððåñïîíäåíòñêèõ
îòíîøåíèÿõ
ìåæäó êðåäèòíûìè
ñòðóêòóðàìè
[ñì. 7, ñ. 18].
Êîððåñïîíäåíòñêèé
ñ÷åò ËÎÐÎ -
êîððåñïîíäåíòñêèé
ñ÷åò,
îòêðûâàåìûé
áàíêîì-êîððåñïîíäåíòîì
áàíêó-ðåñïîíäåíòó,
ïî êîòîðîìó
áàíê-êîððåñïîíäåíò
îñóùåñòâëÿåò
îïåðàöèè ïî ïåðå÷èñëåíèþ
è
çà÷èñëåíèþ
ñðåäñòâ â
ñîîòâåòñòâèè
ñ
äåéñòâóþùèì
çàêîíîäàòåëüñòâîì
è äîãîâîðîì.
Îí æå
ÿâëÿåòñÿ
êîððåñïîíäåíòñêèì
ñ÷åòîì
ÍÎÑÒÐÎ â
áàíêå-
ðåñïîíäåíòå.
Ïðàâèëàìè
ðàçðåøåíî
ïðîâåäåíèå
êðåäèòíîé
îðãàíèçàöèåé
òðàíçèòíûõ
ïëàòåæåé, òî
åñòü
ïëàòåæåé ìåæäó
êðåäèòíûìè
îðãàíèçàöèÿìè,
ñ êîòîðûìè ó
íåå èìåþòñÿ
êîððåñïîíäåíòñêèå
îòíîøåíèÿ.
Ïðè
îðãàíèçàöèè
ïðÿìûõ
êîððåñïîíäåíòñêèõ
îòíîøåíèé
íåîáõîäèìî
ñòðåìèòüñÿ
ê òîìó, ÷òîáû
îíè ñïîñîáñòâîâàëè
ðàñøèðåíèþ
è óëó÷øåíèþ áàíêîâñêîé
äåÿòåëüíîñòè
äâóõ
êðåäèòíûõ
îðãàíèçàöèé.
Ýòî
âîçìîæíî ïðè
óñëîâèè,
åñëè
áàíê-êîððåñïîíäåíò
áóäåò áîëåå
ìîùíûì, ÷åì
áàíê-ðåñïîíäåíò,
è òîãäà îí
ñìîæåò
îêàçàòü åìó
íåîáõîäèìóþ
ïîìîùü. Îíà
ìîæåò áûòü â
ðàçëè÷íûõ
ôîðìàõ:
êðåäèòîâàíèå
òåõ
êëèåíòîâ
áàíêà-ðåñïîíäåíòà,
êîòîðûì
íåîáõîäèì
êðåäèò,
ïðåâûøàþùèé
åãî
êðåäèòíûå
âîçìîæíîñòè;
êîíñóëüòàöèÿ
èíâåñòèöèîííîé
äåÿòåëüíîñòè
áàíêà-ðåñïîíäåíòà;
îêàçàíèå
ïîìîùè â
îñâîåíèè
íîâûõ
ìåòîäîâ
âåäåíèÿ áàíêîâñêèõ
îïåðàöèé è
ò.ï.
Ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà ïî
ñ÷åòàì
ìåæôèëèàëüíûõ
ðàñ÷åòîâ
ìåæäó
ãîëîâíîé
êðåäèòíîé îðãàíèçàöèåé
è åå
ôèëèàëàìè
ÿâëÿåòñÿ âíóòðèáàíêîâñêîé
ñèñòåìîé,
ò.å.
îñóùåñòâëÿåìîé
âíóòðè
ñ÷åòîâ
îäíîé
êðåäèòíîé
ñòðóêòóðû. Ïî
ñ÷åòàì
ìåæôèëèàëüíûõ
ðàñ÷åòîâ, ôèëèàëû
êðåäèòíîé
îðãàíèçàöèè
ìîãóò
ïðîâîäèòü
ïëàòåæè ïî âñåì
áàíêîâñêèì
îïåðàöèÿì,
ðàçðåøåííûì
êðåäèòíîé
îðãàíèçàöèè
ëèöåíçèåé
Áàíêà
Ðîññèè,
îïðåäåëåííûì
«Ïîëîæåíèåì
î ôèëèàëå» è
âíóòðèáàíêîâñêèìè
ïðàâèëàìè
ïîñòðîåíèÿ
ðàñ÷åòíîé
ñèñòåìû
êðåäèòíîé
îðãàíèçàöèè.
Äîñòîèíñòâîì
âíóòðèáàíêîâñêèõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåì ÿâëÿåòñÿ
òî, ÷òî â
ýòîì ñëó÷àå
êðåäèòíûå
îðãàíèçàöèè
äîñòèãàþò:
-
áîëåå
áûñòðîãî
èñïîëíåíèÿ
ïëàòåæåé â
ñâÿçè ñ
ïðÿìûì
âçàèìîäåéñòâèåì
ñ ôèëèàëàìè;
-
ñîêðàùåíèå
ïëàòû çà
ðàñ÷åòíûå
óñëóãè âíåøíèõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåì;
- ñíèæåíèÿ
âíóòðåííèõ
ðàñõîäîâ
áàíêà
áëàãîäàðÿ
âíåäðåíèþ
àâòîìàòèçèðîâàííîé
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû;
- óìåíüøåíèå
ïîòåðü,
îáóñëîâëåííûõ
ôèíàíñîâûìè
çëîóïîòðåáëåíèÿìè;
-
óñèëåíèå
ôèíàíñîâîãî
êîíòðîëÿ.
Êëèðèíã,
êàê
ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà –
ýòî îðãàíèçàöèÿ
âçàèìîçà÷åòîâ
ìåæäó
êëèåíòàìè
êðåäèòíûõ
ñòðóêòóð, ðåàëèçóåìàÿ
áàíêàìè îò
èõ èìåíè è
çà èõ ñ÷åò.
Îòìåòèì, ÷òî
â
ñîâðåìåííîé
Ðîññèè êëèðèíã
íå èìååò
ñóùåñòâåííîãî
ðàñïðîñòðàíåíèÿ,
è ïî îöåíêàì
Áàíêà
Ðîññèè
ñîñòàâëÿë ïî
èòîãó 2006 ã. íå
áîëåå 1-2% îò
ñòîèìîñòíîãî
îáîðîòà.
Ïëàòåæíûå
ñèñòåìû ñ
èñïîëüçîâàíèåì
áàíêîâñêèõ
ïëàñòèêîâûõ
êàðò-
îñíîâíûì
íàçíà÷åíèåì
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû,
ïîñòðîåííîé
íà îñíîâå
ïëàñòèêîâûõ
êàðò,
ÿâëÿåòñÿ
âûïîëíåíèå
ðàñ÷åòîâ
ìåæäó ïîñòàâùèêîì
óñëóãè/òîâàðà
(ïðîäàâöîì) è
ïîòðåáèòåëåì
óñëóãè/òîâàðà
(ïîêóïàòåëåì),
êîòîðûé
ïðåäúÿâèë ê
îïëàòå
ïëàòåæíóþ
êàðòó. Ïðè
ýòîì âàæíî
ïîä÷åðêíóòü,
÷òî ýòè
ðàñ÷åòû
ïðîèçâîäÿòñÿ
â
áåçíàëè÷íîé
ôîðìå.
Êðîìå
òîãî,
ïëàòåæíàÿ
ñèñòåìà
îáåñïå÷èâàåò
ïîëó÷åíèå
íàëè÷íûõ
äåíåã
äåðæàòåëåì
êàðòû êàê â
ñïåöèàëüíûõ
óñòðîéñòâàõ-áàíêîìàòàõ,
òàê è â
îïåðàöèîííûõ
êàññàõ,
ïðåäîñòàâëÿþùèõ
òàêèå
óñëóãè.
Îôîðìëåíèå
ýôôåêòèâíîé
ýëåêòðîííîé
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû Ðîññèè
– îäíà èç
ñòðàòåãè÷åñêèõ
çàäà÷ äåÿòåëüíîñòè
Öåíòðàëüíîãî
Áàíêà.
Áåçîïàñíàÿ è
ýôôåêòèâíàÿ
íàöèîíàëüíàÿ
ïëàòåæíàÿ ñèñòåìà,
îò êîòîðîé çàâèñèò
áåñïåðåáîéíîñòü
âíóòðåííèõ
è òðàíñãðàíè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ è
ïëàòåæåé
ñïîñîáñòâóåò
ðàçâèòèþ
ñîñòàâíûõ
÷àñòåé èíôîðìàöèîííîé
ýêîíîìèêè
ÕÕI
âåêà.
Èññëåäîâàíèÿ
Áàíêà
ìåæäóíàðîäíûõ
ðàñ÷åòîâ â
Áàçåëå õîòÿ
è ñûãðàëè
ðåøàþùóþ
ðîëü â
ðàçðàáîòêå
ïðèíöèïîâ
ôóíêöèîíèðîâàíèÿ
çíà÷èìûõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåì, îäíàêî
íå áûëè
íàïðàâëåíû
íà
óêðåïëåíèå íàöèîíàëüíûõ
èíñòèòóòîâ,
òàê êàê îíè
ðàññìàòðèâàþò
íàöèîíàëüíûå
ïëàòåæíûå êîìïëåêñû
â ðîëè
îïåðàòîðîâ
ãëîáàëüíîé
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû. [ñì.34
, ñ. 2]
Â
ñòðóêòóðå
áåçíàëè÷íûõ
ïëàòåæåé
çíà÷èòåëüíóþ
÷àñòü
ñîñòàâëÿþò
ïëàòåæè,
ïðîâåäåííûå
ïëàòåæíîé
ñèñòåìîé Áàíêà
Ðîññèè, íà 2005
ãîä ïëàòåæè
ïðîâåäåííûå ÷åðåç
ïëàòåæíóþ
ñèñòåìó
Áàíêà
Ðîññèè ñîñòàâèëè:
49,8% îò îáùåãî
êîëè÷åñòâà
ïëàòåæåé è 66,1
îò îáùåãî
îáúåìà
ïëàòåæåé.
Ïîñòîÿííî
âûñîêèé
óðîâåíü
ïëàòåæåé,
ïðîâîäèìûõ
÷åðåç ïëàòåæíóþ
ñèñòåìó
Áàíêà
Ðîññèè,
îáóñëîâëåí
ýôôåêòèâíûì
è
áåñïåðåáîéíûì
åå ôóíêöèîíèðîâàíèåì,
à òàêæå òåì,
÷òî èñïîëüçîâàíèå
äëÿ ðàñ÷åòîâ
êðåäèòíûìè
îðãàíèçàöèÿìè
ñðåäñòâ,
ðàçìåùåííûõ
íà ñ÷åòàõ â Öåíòðàëüíîì
áàíêå Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè,
èìåþùèõ
íóëåâîé êðåäèòíûé
ðèñê,
ìèíèìèçèðóåò
èõ
ôèíàíñîâûå
ðèñêè.
Îäíàêî
ïàðàëëåëüíî
ñ àêòèâíûì
ðàçâèòèåì
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû
Áàíêà Ðîññèè
çíà÷èòåëüíûìè
òåìïàìè
ðàçâèâàþòñÿ
è ÷àñòíûå
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû, ÷òî
ïîçâîëÿåò
êðåäèòíûì
îðãàíèçàöèÿì
è èõ
êëèåíòàì
îñóùåñòâëÿòü
âûáîð îïòèìàëüíûõ
âàðèàíòîâ
ïðîâåäåíèå
ñâîèõ ïëàòåæåé.
Ñòðóêòóðà
áåçíàëè÷íûõ
ïëàòåæåé
ïðîâåäåííûõ
â ÐÔ 2004 – 2005 ã.ã.
Ðèñóíîê
1.2
Îñíîâíûìè
ïëàòåæíûìè
èíñòðóìåíòàìè
â ñòðóêòóðå
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
îñòàþòñÿ
ïëàòåæíûå
ïîðó÷åíèÿ, ïî
äàííûì
îôèöèàëüíî
ñàéòà
Öåíòðàëüíîãî
Áàíêà
Ðîññèè â 2006
ãîäó îíè
ñîñòàâëÿëè 77,1%
ïî êîëè÷åñòâó
è 90, 6 % ïî îáúåìó
ïëàòåæåé.
Ïðåîáëàäàíèå
äàííîé
ôîðìû
ðàñ÷åòîâ
îáóñëîâëåíî
åå øèðîêèì
ïðèìåíåíèåì
êàê ïî ïëàòåæàì
çà òîâàðû è
óñëóãè, òàê
è ïî
îïåðàöèÿì íåòîâàðíîãî
õàðàêòåðà, â
îñíîâíîì,
ïðè ïåðå÷èñëåíèè
íàëîãîâ,
ñáîðîâ è
èíûõ
îáÿçàòåëüíûõ
ïëàòåæåé â
áþäæåòû
âñåõ
óðîâíåé è âî
âíåáþäæåòíûå
ôîíäû, à
òàêæå
èíòåíñèâíûì
ðàñïðîñòðàíåíèåì
ýëåêòðîííûõ
ïëàòåæåé,
îñóùåñòâëÿåìûõ
íà
îñíîâàíèè
ïëàòåæíûõ
ïîðó÷åíèé, ÷òî
ïîçâîëÿåò
ìàêñèìàëüíî
ñîêðàòèòü
ñðîêè
ïðîâåäåíèÿ
ïëàòåæåé.
Òàêèå
ïëàòåæíûå
èíñòðóìåíòû,
êàê ïëàòåæíûå
òðåáîâàíèÿ,
èíêàññîâûå
ïîðó÷åíèÿ, àêêðåäèòèâû
è ÷åêè,
ýìèòèðóåìûå
êðåäèòíûìè
îðãàíèçàöèÿìè
èñïîëüçóþòñÿ
íåçíà÷èòåëüíî
ïî äàííûì
Öåíòðàëüíîãî
Áàíêà: 1,9% ïî êîëè÷åñòâó
è 0,7% ïî îáúåìó
ïëàòåæåé.
×åðåç
ïëàòåæíóþ
ñèñòåìó
Ðîññèè ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ýëåêòðîííîé
òåõíîëîãèè
ïðîâåäåíî 72,3%
îò îáùåãî
êîëè÷åñòâà
ïëàòåæåé è 84,0%
îò îáùåãî
îáúåìà
ïëàòåæåé, ñ
èñïîëüçîâàíèåì
áóìàæíîé
òåõíîëîãèè -
27,7 è 16,0%
ñîîòâåòñòâåííî.
Åñëè â
ìåæáàíêîâñêèõ
ðàñ÷åòàõ
ïðåîáëàäàþò
ýëåêòðîííûå
ïëàòåæè, òî â
ñèñòåìàõ ðàñ÷åòîâ
ìåæäó
êëèåíòàìè
îäíîãî
ïîäðàçäåëåíèÿ
êðåäèòíîé
îðãàíèçàöèè
çíà÷èòåëüíóþ
äîëþ
ñîñòàâëÿþò
ïëàòåæè ñ
èñïîëüçîâàíèåì
áóìàæíîé òåõíîëîãèè,
òàê êàê
ñêîðîñòü èõ
ïðîâåäåíèÿ,
êàê ïðàâèëî,
óäîâëåòâîðÿåò
òðåáîâàíèÿì
êëèåíòîâ.
1.2
Принципы и механизм безналичных расчетов
В настоящее
время к безналичным расчетам предъявляются довольно жестокие требования. Они должны быть бесперебойны, своевременны, надежны,
безопасны, экономичны. Для соблюдения всех этих требований, система безналичных
расчетов должна строится на основе определенных принципах.
Î âàæíîñòè
ôîðìèðîâàíèÿ
ïðèíöèïîâ
ñâèäåòåëüñòâóåò
òî âíèìàíèå
êîòîðîå
óäåëÿåòñÿ
ýòîìó âîïðîñó
åâðîïåéñêèìè
ñòðàíàìè.
 1998 ãîäó
Êîìèòåò ïî
ïëàòåæíûì è
ðàñ÷åòíûì ñèñòåìàì
Áàíêà
ìåæäóíàðîäíûõ
ðàñ÷åòîâ
ó÷ðåäèë
Ðàáî÷óþ
ãðóïïó äëÿ
îïðåäåëåíèÿ
ïðèíöèïîâ,
íà îñíîâå
êîòîðûõ
äîëæíû îñíîâûâàòüñÿ
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû
âñåõ ñòðàí. Â
1999 ãîäó
Ðàáî÷àÿ
ãðóïïà
ñôîðìèðîâàë
Êëþ÷åâûå
ïðèíöèïû äëÿ
ñèñòåìíî
çíà÷èìûõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåì.
Êëþ÷åâûå
ïðèíöèïû –
ýòî
óíèâåðñàëüíûå
äèðåêòèâû,
ñîäåéñòâóþùèå
áîëåå
áåçîïàñíîé
è
ýôôåêòèâíîé
ñòðóêòóðå è
ôóíêöèîíèðîâàíèþ
ñèñòåìíî
çíà÷èìûõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåì â
ìèðå. [ñì. 29, ñ. 365].
Ïðèâåäåì â
ñîêðàùåíèå
ñôîðìóëèðîâàííûå
Ðàáî÷åé
ãðóïïîé 10
Êëþ÷åâûõ
ïðèíöèïîâ.
1. Ñèñòåìà
äîëæíà
èìåòü
õîðîøî
îáîñíîâàííóþ
ïðàâîâóþ
áàçó â
ðàìêàõ
ïðèìåíèìûõ
þðèñäèêöèè
2. Ïðàâèëà è
ïðîöåäóðû
ñèñòåìû
äîëæíû äàâàòü
ó÷àñòíèêàì
÷åòêîå
ïðåäñòàâëåíèå
î åå âëèÿíèè
íà êàæäûé èç
ôèíàíñîâûõ
ðèñêîâ, êîòîðûì
îíè
ïîäâåðãàþòñÿ
â ñèëó
ó÷àñòèÿ â ñèñòåìå.
3. Ñèñòåìà
äîëæíà
èìåòü ÷åòêî
îïðåäåëåíèå ïðîöåäóðû
óïðàâëåíèÿ
ðèñêàìè
êðåäèòíûìè è
íåõâàòêè
ëèêâèäíîñòè,
óñòàíàâëèâàþùèå
îòâåòñòâåííîñòü
îïåðàòîðà è
ó÷àñòíèêîâ
ñèñòåìû è
ñîäåðæàùèå
íàäëåæàùèå
ñòèìóëû äëÿ
óïðàâëåíèÿ
ýòèìè
ðèñêàìè è èõ
ñäåðæèâàíèÿ.
4. Ñèñòåìà
äîëæíà
îáåñïå÷èâàòü
áûñòðûé îêîí÷àòåëüíûé
ðàñ÷åò â
äåíü
âàëþòèðîâàíèÿ,
æåëàòåëüíî â
òå÷åíèè äíÿ
èëè â
êðàéíåì ñëó÷àå
ê êîíöó äíÿ.
5. Ñèñòåìà
ñ
ìíîãîñòîðîííèì
íåòòèíãîì
äîëæíà êàê
ìèíèìóì
áûòü
ñïîñîáíà
îáåñïå÷èòü
ñâîåâðåìåííîå
çàâåðøåíèå
åæåäíåâíûõ
ðàñ÷åòîâ â
ñëó÷àå
íåïëàòåæåñïîñîáíîñòè
ó÷àñòíèêà
ñ
íàèáîëüøèì
èíäèâèäóàëüíûì
ðàñ÷åòíûì
îáÿçàòåëüñòâîì.
6. Àêòèâû,
èñïîëüçóåìûå
äëÿ ðàñ÷åòîâ,
ïðåäïî÷òèòåëüíî
äîëæíûå áûòü
òðåáîâàíèÿìè
ê
öåíòðàëüíîìó
áàíêó; åñëè
èñïîëüçóþòñÿ
èíûå àêòèâû,
îíè äîëæíû
èìåòü íåçíà÷èòåëüíûé
èëè íóëåâîé
êðåäèòíûé ðèñê
èëè ðèñê
íåëèêâèäíîñòè.
7. Ñèñòåìà
äîëæíà
îáåñïå÷èâàòü
âûñîêèé óðîâåíü
áåçîïàñíîñòè
è
îïåðàöèîííîé
íàäåæíîñòè
è èìåòü
ðåçåðâíûå
ìåõàíèçìû
ñâîåâðåìåííîãî
çàâåðøåíèÿ
îáðàáîòêè
ïëàòåæåé â
òå÷åíèå
îïåðàöèîííîãî
äíÿ.
8. Ñèñòåìà
äîëæíà
ïðåäîñòàâëÿòü
óäîáíûå äëÿ
ïîëüçîâàòåëåé
è
ýôôåêòèâíûå
äëÿ ýêîíîìèêè
ñïîñîáû
ñîâåðøåíèÿ
ïëàòåæåé.
9. Ñèñòåìà
äîëæíà
èìåòü
îáúåêòèâíûå
è ïóáëè÷íî
îáúÿâëåííûå
êðèòåðèè
ó÷àñòèÿ,
îáåñïå÷èâàþùèå
ñïðàâåäëèâûé
è îòêðûòûé
äîñòóï.
10.
Ïðîöåäóðû
óïðàâëåíèÿ
ñèñòåìîé
äîëæíû áûòü
ýôôåêòèâíûìè,
ïîäîò÷åòíûìè
è ïðîçðà÷íûìè
[ñì. 34].
Íàçâàííûå
ïðèíöèïû
êàñàþòñÿ
íàèáîëåå çíà÷èìûõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåì,
êîòîðûå îðãàíèçóþò
áàíêè è äðóãèå
êðåäèòíûå
îðãàíèçàöèè.
Íàðÿäó ñ ýòèìè
ïðèíöèïàìè â
ñèñòåìå
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ñôîðìèðîâàëèñü
ïðèíöèïû
èìåþùèå âñåîáùèõ
õàðàêòåð,
êîòîðûå
äîëæíû
ñîáëþäàòüñÿ
âñåìè
ó÷àñòíèêàìè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ. Â
ñîâðåìåííîé
ýêîíîìè÷åñêîé
ëèòåðàòóðå
âûäåëÿþò 8
îñíîâíûõ
ïðèíöèïîâ.
1.
Ïðèíöèï
ïðàâîâîãî
ðåæèìà
îñóùåñòâëåíèÿ
ðàñ÷åòîâ è
ïëàòåæåé
îáóñëîâëåí
ðîëüþ ïëàòåæíîé
ñèñòåìû êàê
îñíîâíîãî
ýëåìåíòà
ëþáîãî
ñîâðåìåííîãî
îáùåñòâà. Ê
ãëàâíûì
çàêîíîäàòåëüíûì
èñòî÷íèêàì
ðåãóëèðîâàíèÿ
ðàñ÷åòîâ
îòíîñÿòñÿ:
Ãðàæäàíñêèé
êîäåêñ ÐÔ, ÔÇ
«Î
öåíòðàëüíîì
Áàíêå ÐÔ», ÔÇ «Î
áàíêàõ è
áàíêîâñêîé
äåÿòåëüíîñòè»,
ÔÇ «Î ïåðåâîäíîì
è ïðîñòîì
âåêñåëå» è äð.
Òàêæå
íóæíî
îòìåòèòü
ðîëü ÃÊ ÐÔ,
÷àñòè âòîðîé,
ââåäåííîé â
äåéñòâèå ñ 1
ìàðòà 1996 ã. Â ãëàâàõ
45 è 46 ýòîé
÷àñòè
óïîðÿäî÷åíû
ìíîãèå âîïðîñû
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ïðèìåíèòåëüíî
ê ðûíî÷íûì
óñëîâèÿì
ýêîíîìèêè:
äåéñòâèå
äîãîâîðà è
òàéíà áàíêîâñêîãî
ñ÷åòà,
î÷åðåäíîñòü
ñïèñàíèÿ
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà, ôîðìû
ðàñ÷åòîâ è ñïîñîáû
ïëàòåæåé,
îòâåòñòâåííîñòü
ó÷àñòíèêîâ
ðàñ÷åòîâ.
Ãëàâíûé
ðåãóëèðóþùèé
îðãàí
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû – ÖÁ
ÐÔ. Íà íåãî
âîçëîæåíû
îáÿçàííîñòè:
l óñòàíîâëåíèå
ïðàâèë,
ñðîêîâ è
ñòàíäàðòîâ
îñóùåñòâëåíèÿ
ðàñ÷åòîâ è
ïðèìåíÿåìûõ ïðè
ýòîì
äîêóìåíòîâ;
l
êîîðäèíàöèÿ,
ðåãóëèðîâàíèå
è ëèöåíçèðîâàíèå
îðãàíèçàöèè
ðàñ÷åòíûõ
ñèñòåì.
Ïîðÿäîê
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
íàðîäíîì
õîçÿéñòâå
îïðåäåëåí
Ãðàæäàíñêèì
êîäåêñîì, à
òàê æå
íîðìàòèâíûìè
àêòàìè
Áàíêà Ðîññèè:
Ïîëîæåíèè ÖÁ
ÐÔ ¹2-Ï «Î
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòàõ â
ÐÔ» ñ
ïîñëåäóþùèìè
èçìåíåíèÿìè
è
äîïîëíåíèÿìè,
Ïîëîæåíèå ÁÐ
¹ 222-Ï è ïîëîæåíèåì
¹266-Ï.
Ñîãëàñíî
ýòèì
Ïîëîæåíèÿ
îðãàíèçàöèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â ÐÔ
ñòðîèòñÿ íà
ñëåäóþùèõ
ïðàâèëàõ:
1.
Ïðè
ìíîãîîáðàçèè
ôîðì
ñîáñòâåííîñòè,
äåÿòåëüíîñòè
ïðåäïðèÿòèé
â óñëîâèÿõ
ðàçâèòèÿ
òîâàðíî-äåíåæíûõ
îòíîøåíèé
çà ïðåäïðèÿòèÿìè
îñòàåòñÿ
ïðàâî
ñâîáîäíîãî
âûáîðà ôîðì
ðàñ÷åòîâ è
çàêðåïëåíèÿ
èõ â äîãîâîðàõ.
Îãðàíè÷åíèå
ñâîáîäû
âûáîðà ñî ñòîðîíû
êîììåð÷åñêîãî
áàíêà íå
äîïóñêàåòñÿ.
2.
Ñðåäñòâà ñî
ñ÷åòîâ
ïðåäïðèÿòèé
ñïèñûâàþòñÿ
ïî
ðàñïîðÿæåíèþ
âëàäåëüöà
ñ÷åòîâ.
3. Âñå
ïëàòåæè ñî
ñ÷åòîâ
ïðåäïðèÿòèé
îñóùåñòâëÿþòñÿ
ïî
î÷åðåäíîñòè,
îïðåäåëÿåìîé
ðóêîâîäèòåëåì
ïðåäïðèÿòèÿ,
åñëè èíîå íå
ïðåäóñìîòðåíî
çàêîíîäàòåëüñòâîì
[ñì. 7, ñ. 56]
2.
Ïðèíöèï
îñóùåñòâëåíèÿ
ðàñ÷åòîâ ïî
áàíêîâñêèì
ñ÷åòàì.
Íàëè÷èå
ïîñëåäíèõ
êàê ó
ïîëó÷àòåëÿ,
òàê è ó
ïëàòåëüùèêà
–
íåîáõîäèìàÿ
ïðåäïîñûëêà ðàñ÷åòîâ
ò.ê ñîãëàñíî
ÃÊ ÐÔ
ó÷ðåæäåíèÿ,
íåçàâèñèìî
îò èõ
îðãàíèçàöèîííî-ïðàâîâîé
ôîðìû,
îáÿçàíû
õðàíèòü
äåíåæíûå
ñðåäñòâà â
ó÷ðåæäåíèÿõ
áàíêà íà
ðàñ÷åòíûõ,
òåêóùèõ,
áþäæåòíûõ
ñ÷åòàõ. Ñ
íèõ
îñóùåñòâëÿþòñÿ
ïëàòåæè çà
ìàòåðèàëüíûå
öåííîñòè, óñëóãè
è ïî ôèíàíñîâî-áàíêîâñêèì
îáÿçàòåëüñòâàì.
Äåíüãè ñî
ñ÷åòà íà
ñ÷åò
ïåðåâîäÿòñÿ
áàíêîì ïî,
ïîëó÷åííûì
îò
õîçÿéñòâóþùèõ
ñóáúåêòîâ,
ðàñ÷åòíûì
äîêóìåíòàì.
Áàíê çà÷èñëÿåò
ïîñòóïàþùèå
íà ýòè
ñ÷åòà
ñóììû, âûïîëíÿåò
ðàñïîðÿæåíèÿ
ïðåäïðèÿòèé
îá èõ ïåðå÷èñëåíèè
è âûäà÷å ñî
ñ÷åòîâ è
îñóùåñòâëÿåò
ïðîâåäåíèå
äðóãèõ áàíêîâñêèõ
îïåðàöèé,
êîòîðûå
ïðåäóñìîòðåíû
áàíêîâñêèìè
ïðàâèëàìè è
äîãîâîðàìè
îá
èñïîëüçîâàíèè
òîé èëè èíîé
ôîðìû áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
3. Ïðèíöèï
îáåñïå÷åííîñòè
ïëàòåæà
ïðåäïîëàãàåò
íàëè÷èå ó
ïëàòåëüùèêà
äåíåæíûõ ñðåäñòâ,
òî åñòü
ïëàòåæè
äîëæíû
âûïîëíÿòñÿ
çà ñ÷åò
ñîáñòâåííûõ
ñðåäñòâ
ïëàòåëüùèêà
èëè çà ñ÷åò
ïðåäîñòàâëåííîãî
êðåäèòà
áàíêîì. Äëÿ
âûïîëíåíèÿ
ýòîãî
ïðèíöèïà
ïëàòåëüùèê
äîëæåí
ïëàíèðîâàòü
ñïèñàíèÿ,
ïîïîëíåíèÿ
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ, è
èçûñêèâàòü
íåäîñòàþùèå
ñðåäñòâà.
4.
Ïðèíöèï
ïåðèîäè÷åñêîé
î÷åðåäíîñòè
ïëàòåæåé.
Î÷åðåäíîñòü
ïëàòåæåé
ìîæåò áûòü:
-
õðîíîëîãè÷åñêàÿ
– ïðåòåíçèè
óäîâëåòâîðÿþòñÿ
â òîé
ïîñëåäîâàòåëüíîñòè,
â êàêîé ðàñ÷åòíûå
äîêóìåíòû
ïîñòóïàþò â
áàíê, íåçàâèñèìî
îò öåëè
ïëàòåæà;
-
öåëåâàÿ – â
ïåðâóþ
î÷åðåäü
ñîâåðøàþòñÿ
íàèáîëåå
âàæíûå ïî
çíà÷åíèþ
ïëàòåæè.
5.
Ïðèíöèï
ñîãëàñèÿ
(àêöåïòà)
ïëàòåëüùèêà.
Äàííûé
ïðèíöèï
ðåàëèçóåòñÿ
ïóòåì ïðèìåíåíèÿ:
-
ëèáî
ñîîòâåòñòâóþùåãî
ïëàòåæíîãî
èíñòðóìåíòà
(÷åêà,
ïðîñòîãî
âåêñåëÿ,
ïëàòåæíîãî
ïîðó÷åíèÿ),
ñâèäåòåëüñòâóþùåãî
î
ðàñïîðÿæåíèè
âëàäåëüöà íà
ñïèñàíèå
ñðåäñòâ;
-
ëèáî
ñïåöèàëüíîãî
àêöåïòà
äîêóìåíòîâ,
âûïèñàííûõ
ïîëó÷àòåëÿìè
ñðåäñòâ
(ïëàòåæíûõ
òðåáîâàíèé-ïîðó÷åíèé,
ïåðåâîäíûõ
âåêñåëåé).
Âìåñòå ñ
òåì
çàêîíîäàòåëüñòâîì
ïðåäóñìîòðåíû
ñëó÷àè
áåññïîðíîãî
(áåç
ñîãëàñèÿ
ïëàòåëüùèêîâ)
ñïèñàíèÿ
ñðåäñòâ:
íåäîèìîê ïî
íàëîãàì è
äðóãèì
îáÿçàòåëüíûì
ïëàòåæàì – íà
îñíîâàíèè
èñïîëíèòåëüíûõ
ëèñòîâ, âûäàííûõ
ñóäàìè,
íåêîòîðûõ
øòðàôîâ ïî
ðàñïîðÿæåíèÿì
âçûñêàòåëåé
è äð., à òàêæå
áåçàêöåïòíîãî
ñïèñàíèÿ çà
òåïëîâóþ è
ýëåêòðè÷åñêóþ
ýíåðãèþ, êîììóíàëüíûå
è äðóãèå
óñëóãè.
6.
Ïðèíöèï
ñðî÷íîñòè
ïëàòåæà.
Ðàñ÷åòû
îñóùåñòâëÿþòñÿ
ñòðîãî â
ñðîêè,
ïðåäóñìîòðåííûå
â äîãîâîðàõ,
â
èíñòðóêöèÿõ
Ìèíôèíà ÐÔ è
ò.ä. Ïëàòåæ
ìîæåò
îñóùåñòâëÿòüñÿ:
- äî
íà÷àëà
òîðãîâîé
îïåðàöèè
(àâàíñîâûé ïëàòåæ);
- íåìåäëåííî
ïîñëå
ñîâåðøåíèÿ
òîðãîâîé
îïåðàöèè;
-
÷åðåç
îïðåäåëåííûé
ñðîê ïîñëå
ñîâåðøåíèÿ òîðãîâîé
îïåðàöèè.
Íà
óñëîâèÿõ
êîììåð÷åñêîãî
êðåäèòà (áåç
îôîðìëåíèÿ
äîëãîâîãî
îáÿçàòåëüñòâà
èëè ñ
ïèñüìåííûì
îôîðìëåíèåì
âåêñåëÿ).
Ó÷ðåæäåíèÿ
áàíêîâ
îáÿçàíû
çà÷èñëÿòü
íà ñ÷åò ïðåäïðèÿòèÿ
(ñïèñûâàòü)
ïðè÷èòàþùèåñÿ
åìó ñóììû íå
ïîçäíåå
ñëåäóþùåãî
ðàáî÷åãî äíÿ
ïîñëå
ïîëó÷åíèÿ
ñîîòâåòñòâóþùåãî
äîêóìåíòà.
Çà
íåñâîåâðåìåííîå
(ïîçäíåå ñëåäóþùåãî
ðàáî÷åãî äíÿ
ïîñëå
ïîëó÷åíèÿ
äîêóìåíòà)
èëè
íåïðàâèëüíîå
ñïèñàíèå
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà
âëàäåëüöà, à
òàêæå
íåñâîåâðåìåííîå
èëè
íåïðàâèëüíîå
çà÷èñëåíèå
áàíêîì
ñóìì,
ïðè÷èòàþùèõñÿ
âëàäåëüöó,
âëàäåëåö
âïðàâå
ïîòðåáîâàòü
îò áàíêà
óïëàòèòü â
ñâîþ ïîëüçó
øòðàô â ðàçìåðå
0.5%
íåñâîåâðåìåííî
çà÷èñëåííîé
(ñïèñàííîé)
ñóììû çà
êàæäûé äåíü
çàäåðæêè.
7.
Ïðèíöèï êîíòðîëÿ
çà
ïðîâåäåíèåì
îïåðàöèé. Êîíòðîëü
ïîäðàçäåëÿåòñÿ
íà
ïðåäâàðèòåëüíûé,
òåêóùèé è
ïîñëåäóþùèé.
Èìåþòñÿ
îïðåäåëåííûå
îñîáåííîñòè
â ïðîâåäåíèè
êîíòðîëÿ ñî
ñòîðîíû
ïðåäïðèÿòèé
è áàíêîâ. Â
÷àñòíîñòè,
áàíêè,
âûñòóïàÿ
ïîñðåäíèêàìè
ìåæäó
ïðîäàâöàìè è
ïîêóïàòåëÿìè,
íàëîãîâûìè
îðãàíàìè,
íàñåëåíèåì,
áþäæåòîì,
âíåáþäæåòíûìè
îðãàíàìè,
êîíòðîëèðóþò
ñîáëþäåíèå
èìè
óñòàíîâëåííûõ
ïðàâèë
ðàñ÷åòîâ.
8.
Ïðèíöèï
èìóùåñòâåííîé
îòâåòñòâåííîñòè
ïî äîãîâîðó.
Ñóòü ýòîãî
ïðèíöèïà
çàêëþ÷àåòñÿ
â òîì, ÷òî
íàðóøåíèÿ
äîãîâîðíûõ
îáÿçàòåëüñòâ
â ÷àñòè
ðàñ÷åòîâ
âëåêóò
ïðèìåíåíèå
ãðàæäàíñêî-ïðàâîâîé
îòâåòñòâåííîñòè
â ôîðìå
âîçìåùåíèÿ
óáûòêîâ,
óïëàòû íåóñòîéêè
(øòðàôà, ïåíè),
à òàêæå èíûõ
ìåð îòâåòñòâåííîñòè.
Íàäëåæàùèé
êîíòðîëü ïîçâîëÿåò
ïðåäîòâðàòèòü
íåèñïîëíåíèå
îáÿçàòåëüñòâ
êàê ñâîèõ, òàê
è
êîíòðàãåíòîâ,
à åñëè îíè íå
âûïîëíåíû
ïîñëåäíèìè, -
ïðàêòè÷åñêè
ïîëíîñòüþ
âîçìåñòèòü
ïðè÷èíåííûå
óáûòêè è òåì
ñàìûì
îñëàáèòü
íåãàòèâíûå
ïîñëåäñòâèÿ.
Ñîãëàñíî
Ãðàæäàíñêîìó
êîäåêñó â
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
ïðè
îñóùåñòâëåíèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
«äîïóñêàþòñÿ
ðàñ÷åòû
ïëàòåæíûìè
ïîðó÷åíèÿìè,
ïî àêêðåäèòèâó,
÷åêàìè,
ðàñ÷åòû ïî
èíêàññî, à
òàêæå
ðàñ÷åòû â
èíûõ ôîðìàõ,
ïðåäóñìîòðåííûõ
çàêîíîì,
óñòàíîâëåííûìè
â ñîîòâåòñòâèè
ñ íèì
áàíêîâñêèìè
ïðàâèëàìè è
ïðèìåíÿåìûìè
â
áàíêîâñêîé
ïðàêòèêå
îáû÷àÿìè
äåëîâîãî
îáîðîòà» [ñì. 2,
ñ. 55 ].
Ðàçíîîáðàçèå
ïðèìåíÿåìûõ
ôîðì
ðàñ÷åòîâ è
ïðèíöèïû
âûáîðà òîé
èëè èíîé
ôîðìû ðàñ÷åòîâ
ïðè
çàêëþ÷åíèè
äîãîâîðîâ è
ñäåëîê çàâèñÿò
îò
êîíêðåòíîé
ýêîíîìè÷åñêîé
ñèòóàöèè â
ñòðàíå, è
ïðåòåðïåâàþò
çíà÷èòåëüíûå
èçìåíåíèÿ
ïðè
ïðîâåäåíèè
ðåôîðì â
õîçÿéñòâåííîé
ñôåðå.
Âûáîð ôîðìû
ðàñ÷åòîâ â
îñíîâíîì
îïðåäåëÿåòñÿ:
- õàðàêòåðîì
õîçÿéñòâåííûõ
ñâÿçåé
ìåæäó êîíòðàãåíòàìè;
- îñîáåííîñòüþ
ïîñòàâëÿåìîé
ïðîäóêöèè è óñëîâèÿìè
åå ïðèåìêè;
- ìåñòîíàõîæäåíèåì
ñòîðîí
ñäåëêè;
- ñïîñîáîì
òðàíñïîðòèðîâêè
ãðóçîâ;
-
ôèíàíñîâûì
ïîëîæåíèåì
þðèäè÷åñêèõ
ëèö.
Ïðåîáëàäàþùåé
ôîðìîé â
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòàõ
ÿâëÿþòñÿ
ðàñ÷åòû
ïëàòåæíûìè
ïîðó÷åíèÿìè.
Ðàñ÷åòû
ïëàòåæíûìè
ïîðó÷åíèÿìè
ðåãëàìåíòèðóþòñÿ
ñò. 863 - 866
Ãðàæäàíñêîãî
êîäåêñà ÐÔ.
Ïëàòåæíûì
ïîðó÷åíèåì
ÿâëÿåòñÿ
ðàñïîðÿæåíèå
âëàäåëüöà
ñ÷åòà
(ïëàòåëüùèêà)
îáñëóæèâàþùåìó
åãî áàíêó,
îôîðìëåííîå
ðàñ÷åòíûì
äîêóìåíòîì,
ïåðåâåñòè
îïðåäåëåííóþ
äåíåæíóþ
ñóììó íà
ñ÷åò
ïîëó÷àòåëÿ
ñðåäñòâ,
îòêðûòûé â
ýòîì èëè
äðóãîì
áàíêå. [ñì. 8, ñ. 6]
Ðàñ÷åòû
ïëàòåæíûìè
ïîðó÷åíèÿìè
èñïîëüçóþòñÿ
äëÿ ïëàòåæåé
øèðîêîãî
ñïåêòðà: ñ èõ
ïîìîùüþ ðàññ÷èòûâàþòñÿ
ñ
ïîñòàâùèêàìè
è ïîäðÿä÷èêàìè
â ñëó÷àå
ïðåäîïëàòû, ñ
îðãàíàìè ïåíñèîííîãî
è
ñòðàõîâîãî
ôîíäîâ, ñ
ðàáîòíèêàìè
ïðè ïåðåâîäå
çàðàáîòíîé
ïëàòû íà èõ
ñ÷åòà â
äðóãèå
áàíêè, ïðè
íàëîãîâûõ è
èíûõ
ïëàòåæàõ, óïëàòå
áàíêó
êîìèññèîííûõ
è ò.ä. Èñõîäÿ èç
óñëîâèé
îñíîâíîãî
äîãîâîðà
ïëàòåæíûå ïîðó÷åíèÿ
ìîãóò
èñïîëüçîâàòüñÿ
äëÿ ïðåäâàðèòåëüíîé
îïëàòû
òîâàðîâ
(óñëóã) èëè
äëÿ ïîñëåäóþùåé
îïëàòå
òîâàðîâ (ñì.
Ïðèëîæåíèå 1, 2).
Ïî
äîãîâîðåííîñòè
ñòîðîí
ïëàòåæè
ïëàòåæíûìè ïîðó÷åíèÿìè
ìîãóò áûòü
ñðî÷íûìè,
äîñðî÷íûìè
è
îòñðî÷åííûìè.
Ñðî÷íûé
ïëàòåæ
ñîâåðøàåòñÿ
ïðè àâàíñîâûõ
ïëàòåæàõ, ò.å.
äî îòãðóçêè
òîâàðà; ïîñëå
îòãðóçêè
òîâàðà, ò.å.
ïóòåì
ïðÿìîãî
àêöåïòà
òîâàðà; ëèáî
ïðè
÷àñòè÷íûõ
ïëàòåæàõ ïðè
êðóïíûõ
ñäåëêàõ.
Äîñðî÷íûé è
îòñðî÷åííûé
ïëàòåæè
âîçìîæíû â
ðàìêàõ äîãîâîðíûõ
îòíîøåíèé
áåç óùåðáà
äëÿ ôèíàíñîâîãî
ïîëîæåíèÿ
ñòîðîí.
Â
öåëÿõ
ãàðàíòèè
ïëàòåæà
ïîñòàâùèê
ìîæåò
âíåñòè â
óñëîâèÿ
ñäåëêè
àêöåïò
ïëàòåæíîãî
ïîðó÷åíèÿ.
Ïîðó÷åíèå
àêöåïòóåòñÿ
áàíêîì
ïóòåì
äåïîíèðîâàíèÿ
(áðîíèðîâàíèÿ)
ñóììû
ïîðó÷åíèÿ
íà
îòäåëüíîì
áàëàíñîâîì
ñ÷åòå. Íà
àêöåïòîâàííîì
ïîðó÷åíèè
äåëàåòñÿ
ñîîòâåòñòâóþùàÿ
îòìåòêà, ïîäòâåðæäàþùàÿ
äåïîíèðîâàíèå
ñðåäñòâ äëÿ îïëàòû.
Àêöåïòîâàííûå
ïëàòåæíûå
ïîðó÷åíèÿ
ïðèíèìàþòñÿ
ê
èñïîëíåíèþ
òîëüêî â ïîëíîé
ñóììå.
Ïîëó÷åíèå ñ
íèõ ñäà÷è
íàëè÷íûìè
èëè îáìåí íà
íàëè÷íûå íå
äîïóñêàåòñÿ.
Ñôåðà
ðàñ÷åòîâ
ïëàòåæíûìè
ïîðó÷åíèÿìè,
àêöåïòîâàííûìè
áàíêîì, â
íàñòîÿùåå
âðåìÿ
îãðàíè÷åíà
îïëàòîé
ïî÷òîâûõ,
òåëåôîííûõ
è
òåëåãðàôíûõ
óñëóã,
ðàçîâûõ
îïåðàöèé ïî
ïåðåâîçêå
ãðóçîâ è
ïàññàæèðîâ.
К недостаткам данной разновидности расчетов платежными
поручениями относят значительное усложнение и удлинение документооборота и отвлечение
средств из хозяйственного оборота клиента.
Àêêðåäèòèâ
– ýòî âèä
ïëàòåæà ïðè
êîòîðîì áàíê
îáÿçóåòñÿ
ïðîèçâåñòè
ïëàòåæè â
ïîëüçó
ïîëó÷àòåëÿ
ñðåäñòâ ïî
ïðåäñòàâëåíèè
ïîñëåäíèì
äîêóìåíòîâ,
ñîîòâåòñòâóþùèõ
âñåì
óñëîâèÿì
àêêðåäèòèâà,
ëèáî ïðåäîñòàâèòü
ïîëíîìî÷èå
äðóãîìó
áàíêó (äàëåå -
èñïîëíÿþùèé
áàíê)
ïðîèçâåñòè
òàêèå ïëàòåæè.
[ñì 8, c. 14].
Óäåëüíûé âåñ
àêêðåäèòèâíîé
ôîðìû
ðàñ÷åòîâ â
ñòðóêòóðå
ôîðì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
íåâåëèê òàê
êàê ñôåðà
ïðèìåíåíèÿ
ýòî ôîðìû
ðàñ÷åòîâ
íåäîñòàòî÷íî
øèðîêà.
Êàæäûé
àêêðåäèòèâ
èìååò
õàðàêòåðíóþ
ñòåïåíü
îáåñïå÷åíèÿ
è ïî ôîðìå
ñîäåðæèò
óêàçàíèå íà
ìîìåíò
ïðèíÿòèÿ
ðèñêà. Òàê,
äîëæíî áûòü
ÿñíî,
ÿâëÿåòñÿ ëè
îí îòçûâíûì
èëè
áåçîòçûâíûì
(ïðè
îòñóòñòâèè
ÿâíîãî
óêàçàíèÿ
àêêðåäèòèâ
ñ÷èòàåòñÿ,
ñîãëàñíî ÃÊ
ÐÔ, îòçûâíûì).
Îòçûâíîé
àêêðåäèòèâ
ìîæåò áûòü
èçìåíåí èëè
àííóëèðîâàí
â ëþáîé
ìîìåíò
áàíêîì-ýìèòåíòîì
(ïî óêàçàíèþ
ïîêóïàòåëÿ)
áåç ïðåäâàðèòåëüíîãî
ñîãëàñîâàíèÿ
ñ
ïîñòàâùèêîì.
Áåçîòçûâíûé
àêêðåäèòèâ
íå ìîæåò
áûòü èçìåíåí
áåç
ñîãëàñèÿ
áåíåôèöèàðà
è
îòâåòñòâåííûõ
áàíêîâ, åñëè
âûïîëíåíû óñëîâèÿ
àêêðåäèòèâà.
Ïîêðûòûé
àêêðåäèòèâ
(äåïîíèðîâàííûé)
ñîîòâåòñòâóåò
ïðåäâàðèòåëüíîìó
ïðåäñòàâëåíèþ
â ðàñïîðÿæåíèå
áàíêà
ïîëó÷àòåëÿ
ïîêðûòèÿ â
ñóììå àêêðåäèòèâà
íà ñðîê
äåéñòâèÿ
îáÿçàòåëüñòâ.
 ýòîì
ñëó÷àå
äåïîíèðîâàíèå
ñðåäñòâ âîçìîæíî
òàêæå çà
ñ÷åò ññóäû
ïîêóïàòåëÿ â
ñâîåì áàíêå.
Îòìåòèì, ÷òî
íå
ïðåäóñìîòðåíî
âûñòàâëåíèå
àêêðåäèòèâà
÷àñòè÷íî çà
ñ÷åò
ñîáñòâåííûõ
ñðåäñòâ è
÷àñòè÷íî
çà ñ÷åò
áàíêîâñêîé ññóäû.
Ðàññìàòðèâàåìàÿ
ôîðìà
ðàñ÷åòîâ â
ìåæäóíàðîäíîé
ïðàêòèêå
ïðåäñòàâëåíà
â îñíîâíîì
íåïîêðûòûìè
(ãàðàíòèðîâàííûìè)
àêêðåäèòèâàìè,
êîãäà
ïëàòåæè
ïîñòàâùèêó
ãàðàíòèðóþò
áàíêè (ñì.
Ïðèëîæåíèå 3).
Ñ ïðåäïðèÿòèÿìè-ïëàòåëüùèêàìè,
ñâîåâðåìåííî
âûïîëíÿþùèìè
îáÿçàòåëüñòâà
ïåðåä
áàíêàìè è
ïîñòàâùèêàìè,
ìîãóò
çàêëþ÷àòüñÿ
äîãîâîðû íà
îòêðûòèå
ãàðàíòèðîâàííûõ
àêêðåäèòèâîâ.
Áàíê-ýìèòåíò
â òàêîì
ñëó÷àå
ïðåäîñòàâëÿåò
èñïîëíÿþùåìó
áàíêó ïðàâî
ñïèñûâàòü
ïëàòåæè ïî
àêêðåäèòèâó
â ïîëüçó
ïîñòàâùèêà
ñî ñâîåãî
êîððåñïîíäåíòñêîãî
ñ÷åòà.
Ðàñ÷åòû
ïî èíêàññî
ïðåäñòàâëÿþò
ñîáîé áàíêîâñêóþ
îïåðàöèþ,
ïîñðåäñòâîì
êîòîðîé áàíê
(äàëåå -
áàíê-ýìèòåíò)
ïî ïîðó÷åíèþ
è çà ñ÷åò
êëèåíòà íà
îñíîâàíèè
ðàñ÷åòíûõ
äîêóìåíòîâ
îñóùåñòâëÿåò
äåéñòâèÿ ïî ïîëó÷åíèþ
îò
ïëàòåëüùèêà
ïëàòåæà. [ñì. 8,
ñ. 6].
Èíêàññîâîå
ïîðó÷åíèå
ìîæåò áûòü
îôîðìëåíî
êàê ñ
ïîìîùüþ
ðàçëè÷íûõ
ïëàòåæíûõ äîêóìåíòîâ
(ïëàòåæíîå
òðåáîâàíèå,
èíêàññîâîå
ïîðó÷åíèå)
òàê è èíûì
ñïîñîáîì
(÷åê, âåêñåëü).
Ïëàòåæè
â ïîðÿäêå
èíêàññî
ìîãóò
èñïîëíÿòüñÿ
êàê ñ
àêöåïòîì,
òàê è áåç
àêöåïòà
ïëàòåëüùèêà,
â ñëó÷àÿõ
ïðåäóñìîòðåííûõ
çàêîíîäàòåëüñòâîì.
(ñì ï.2 854 ÃÊ ÐÔ).
Åñëè
ðàñ÷åòû
îñóùåñòâëÿþòñÿ
ñ àêöåïòîì
ïëàòåëüùèêà
èëè ðå÷ü èäåò
èäåò òîëüêî î
ïîëó÷åíèè
àêöåïòà, òî
íà
áàíê-ýìèòåíò
âîçëàãàþòñÿ
ñëåäóþùèå
îáÿçàííîñòè:
l îáåñïå÷èòü
ïðåäúÿâëåíèå
îáÿçàííîìó
ëèöó
òðåáîâàíèå
î
ñîâåðøåíèå
ïëàòåæà è
àêöåïòà
âìåñòå ñ
ñîîòâåòñòâóþùèìè
äîêóìåíòàìè;
l îáåñïå÷èòü
çà÷èñëåíèå
ñðåäñòâ íà
ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ,
ñîîòâåòñòâóþùèõ
ñóìì ( èëè âðó÷èòü
åìó
àêöåïòîâàííûå
äîëæíèêîì
äîêóìåíòû,
åñëè ïëàòåæ
èëè àêöåïò
áûë ñîâåðøåí
ïëàòåëüùèêîì)
Îñíîâíûìè
âèäàìè
èíêàññîâûõ
îïåðàöèé ÿâëÿþòñÿ
ïðîñòîå
(÷èñòîå)
èíêàññî è
äîêóìåíòàðíîå
(êîììåð÷åñêîå).
 ïåðâîì
ñëó÷àå áàíê
îáÿçóåòñÿ
ïîëó÷èòü
äåíüãè ñ
òðåòüåãî ëèöà
íà
îñíîâàíèè
ïëàòåæíîãî
òðåáîâàíèÿ,
íå
ñîïðîâîæäàåìîãî
êîììåð÷åñêèìè
äîêóìåíòàìè,
à âî âòîðîì –
áàíê äîëæåí
ïðåäúÿâèòü ïîëó÷åííûå
îò ñâîåãî
êëèåíòà
êîììåð÷åñêèå
äîêóìåíòû. Ê
÷èñëó
êîììåð÷åñêèõ
äîêóìåíòîâ
îòíîñÿòñÿ
ñ÷åòà,
òðàíñïîðòíûå
è ñòðàõîâûå
äîêóìåíòû,
äîêóìåíòû î
ïðàâå ñîáñòâåííîñòè
è ëþáûå èíûå
äîêóìåíòû,
íå
ÿâëÿþùèåñÿ
ôèíàíñîâûìè.
Âîîáùå,
ðàñ÷åòû â
ôîðìå
èíêàññî
ðàñïðîñòðàíåíû
â
ìåæäóíàðîäíûõ
ïëàòåæàõ
äîñòàòî÷íî
øèðîêî.
Ïëàòåæè ïî
êîíòðàêòàì
îñóùåñòâëÿþòñÿ
íà óñëîâèÿõ
êîììåð÷åñêîãî
êðåäèòà, è
çàðóáåæíûå
áàíêè
ïðèíèìàþò
íà èíêàññî
ðàçëè÷íûå
äîêóìåíòû, â
òîì ÷èñëå
àêöèè,
îáëèãàöèè è
äðóãèå.
Ðîññèéñêàÿ
ïðàêòèêà
èíêàññîâûõ
îïåðàöèé
ïðåäñòàâëåíà
ôîðìàìè
ðàñ÷åòîâ
ïëàòåæíûìè
òðåáîâàíèÿìè.
Çäåñü
êðåäèòîð
âûñòàâëÿåò
íà èíêàññî
ïîñëå
îòãðóçêè
òîâàðà òîâàðîðàñïðåäèëèòåëüíûå
äîêóìåíòû â
îáñëóæèâàþùèé
åãî áàíê (ñì.
Ïðèëîæåíèå 4).
Â
ñîîòâåòñòâèè
ñ ñò. 877 ÃÊ ÐÔ
÷åêîì
ïðèçíàåòñÿ
öåííàÿ
áóìàãà,
ñîäåðæàùàÿ
íè÷åì íå îáóñëîâëåííîå
ðàñïîðÿæåíèå
÷åêîäàòåëÿ áàíêó
ïðîèçâåñòè
ïëàòåæ
óêàçàííîé â
íåì ñóììû
÷åêîäåðæàòåëþ.
[ñì. 8, ñ. 16]. ×åêè
èñïîëüçóþòñÿ
êàê
ôèçè÷åñêèìè,
òàê è
þðèäè÷åñêèìè
ëèöàìè,
ÿâëÿþòñÿ
ïëàòåæíûì
ñðåäñòâîì è
ìîãóò
ïðèìåíÿòüñÿ
ïðè
ðàñ÷åòàõ âî
âñåõ ñëó÷àÿõ,
ïðåäóñìîòðåííûõ
çàêîíàìè
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè. Íå
äîïóñêàþòñÿ
ðàñ÷åòû ÷åêàìè
ìåæäó
ôèçè÷åñêèìè
ëèöàìè.
Ðàñ÷åòíûé
÷åê,
ýìèòèðîâàííûé
ðîññèéñêèì
áàíêîì,
èìååò
õîæäåíèå
òîëüêî íà
òåððèòîðèè
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè. ×åê
ÿâëÿåòñÿ
öåííîé
áóìàãîé.
Áëàíêè
÷åêîâ
ÿâëÿþòñÿ
áëàíêàìè
ñòðîãîé
îò÷åòíîñòè è
äîëæåí
ñîäåðæàòü
óñòàíîâëåííûå
ÃÊ ÐÔ óñòàíîâëåííûå
ðåêâèçèòû,
îòñóòñòâèå
êîòîðûõ
ëèøàåò ÷åê
þðèäè÷åñêîé
ñèëû.
Â
çàâèñèìîñòè
îò òîãî, êòî
óêàçàí
ïîëó÷àòåëåì
ïëàòåæà,
÷åêè äåëÿòñÿ
íà èìåííûå, îðäåðíûå,
ïðåäúÿâèòåëüñêèå.
Ïëàòåæ ïî
èìåííîìó
÷åêó ìîæåò
áûòü
ñîâåðøåí
òîëüêî â ïîëüçó
ëèöà,
óêàçàííîãî
â ÷åêå, ïî
îðäåðíîìó – êàê
â ïîëüçó ëèöà,
óêàçàííîãî
â ÷åêå, òàê è
ïî åãî
ïðèêàçó
(îôîðìëåííîìó
íà îáîðîòå
÷åêà)
äðóãîìó
ëèöó, ïî
ïðåäúÿâèòåëüñêîìó
– â ëþáîãî
ëèöà,
ïðåäúÿâèâøåãî
÷åê â áàíê.
Èìåííûå
÷åêè
ïåðåäà÷å íå
ïîäëåæàò. Ïðåäúÿâèòåëüñêèå
– ìîãóò
ïåðåäàâàòüñÿ
äðóãîìó ëèöó
ïóòåì
ïðîñòîãî
âðó÷åíèÿ,
îðäåðíûå –
ïóòåì
îôîðìëåíèÿ
ïåðåäàòî÷íîé
íàäïèñè (èíäîññàìåíòà). (ñì.
Ïðèëîæåíèå 5)
Ïîðÿäîê
ðàñ÷åòîâ
îïðåäåëÿåò
ñïîñîá ïåðåäà÷è
èíôîðìàöèè
îò
ïëàòåëüùèêà
ê ïîëó÷àòåëþ.
Ýòà ôîðìà
ìîæåò
îñóùåñòâëÿòüñÿ
ñ ïîìîùüþ
áàíêîâ-êîððåñïîíäåíòñêèõ
îòíîøåíèé.
Òàê,
äâóñòîðîííèå
îòíîøåíèÿ
èìåþò ìåñòî
òîãäà, êîãäà
áàíêè
âçàèìíî
îòêðûâàþò è
âåäóò ó ñåáÿ
áóõãàëòåðñêèå
ñ÷åòà «ËÎÐλ -
ÍÎÑÒÐλ.
Ìåõàíèçì îäíîñòîðîííèõ
ðàñ÷åòîâ
ïðîèçâîäèòñÿ
÷åðåç
ñóáñ÷åò
«ËÎÐλ,
îòêðûòûé â
áîëåå
êðóïíîì è
íàäåæíîì
áàíêå. Òåì
ñàìûì
îáñëóæèâàåòñÿ
áîëåå ìåëêèé
è ìåíåå
íàäåæíûé
áàíê.
Êîððåñïîíäåíòñêèå
îòíîøåíèÿ
ôèêñèðóþòñÿ
ïî
áóõãàëòåðñêèì
êíèãàì
áàíêà, ïî ïîðó÷åíèþ
è çà ñ÷åò
êîòîðîãî
ïðîèçâîäèòñÿ
ïëàòåæ. Áàíê,
êîòîðûé
îñóùåñòâëÿåò
ðàñ÷åò,
âåäåò
ñóáñ÷åò
òèïà ËÎÐÎ.
Ñ÷åò
«ËÎÐλ - ýòî
ñ÷åò
îòêðûâàåìûé
áàíêîì
áàíêó-êîððåñïîíäåíòó
ó ñåáÿ, ò.å. â
ñâîåì áàíêå.
Íà ýòîò
ñ÷åò
çà÷èñëÿþòñÿ
ñóììû, ïîëó÷àåìûå
îò
áàíêà-êîððåñïîíäåíòà
è âûäàâàåìûå
ïî åãî
ïîðó÷åíèþ.
Ñ÷åò
«ÍÎÑÒÐλ -
ñ÷åò,
êîòîðûé
áàíê èìååò,
îòêðûâàåò ó
ñâîåãî
áàíêà –
êîððåñïîíäåíòà.
 ðåçóëüòàòå
áàíê ïðèîáðåòàåò
âîçìîæíîñòü
îñóùåñòâëÿòü
ïåðåâîäû
ñðåäñòâ ïî
ïîðó÷åíèþ
ñâîèõ
êëèåíòîâ,
èñïîëüçóÿ
êëèåíòóðíóþ
ñåòü
áàíêà-êîððåñïîíäåíòà.
Ñ÷åòà
ìîãóò êàê â
ðóáëÿõ, òàê è
â âàëþòå. Îäíîâðåìåííîå
âåäåíèå â
ðóáëÿõ è
âàëþòå íàèáîëåå
âûãîäíî.
Ïîñëåäíåå
óïðîùàåò
ïðîöåññ
êîíâåðòàöèè
âàëþòû,
ñîçäàåò
óñëîâèÿ ïîëó÷åíèÿ
áàíêàìè
äîõîäîâ îò
èçìåíåíèÿ âàëþòíûõ
êóðñîâ,
ñîçäàþò
óñëîâèÿ
ïîëó÷åíèÿ
áàíêàìè
äîõîäîâ îò
èçìåíåíèÿ
âàëþòíûõ
êóðñîâ. Çà
âåäåíèå
ñ÷åòîâ
âçèìàåòñÿ ïëàòà
â ïðîöåíòàõ ê
äåáåòîâîìó
îáîðîòó ïî êîðñ÷åòàì.
Èíîãäà áàíêè
òðåáóþò
íàëè÷èå
ìèíèìàëüíîãî
îñòàòêà íà
êîðñ÷åòàõ.
Ýôôåêòèâíû
ïðè áîëüøèõ
îáúåìàõ
ïåðåâîäîâ
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ. (ñì. Ïðèëîæåíèå
6)
Ïëàòåæè
ïðîèçâîäÿòñÿ
â
ñîîòâåòñòâèå
ñ äîãîâîðîì î
êîððåñïîíäåíòñêèõ
îòíîøåíèÿõ.
Êàæäûé áàíê
îòêðûâàåò è
âåäåò ñâîé
ñ÷åò òèïà
ËÎÐÎ è ÍÎÑÒÐÎ.
Â
ñëó÷àå
îðãàíèçàöèè
ðàñ÷åòîâ ïî
ñèñòåìå
îäíîñòîðîííèõ
îòíîøåíèé
ïëàòåæè ïðîèçâîäÿòñÿ
íà
îñíîâàíèè
äîãîâîðà â
áàíêå-êîððåñïîíäåíòå.
Èì ìîæåò
áûòü êðóïíûé
áàíê, ëèáî
áàíê,
êîòîðûé
èìååò
ãåíåðàëüíóþ
ëèöåíçèþ ÖÁ
ÐÔ íà
ïðîâåäåíèå
îïåðàöèè â èíîñòðàííîé
âàëþòå. Òàêè
áàíêè
íàçûâàþòñÿ
ïëàòåæíûìè
èëè
ðàìáðóñèðóþùèìè
áàíêàìè.
Ðàìáðóñèðóþùèé
áàíê
îòêðûâàåò
íà ñâîåì
áàëàíñå è
âåäåò
ðàñ÷åòíûå
ñ÷åòà
áàíêîâ-êîððåñïîíäåíòîâ,
à ïîñëåäíèå
îòðàæàþò êîððåñïîíäåíòñêèå
îòíîøåíèÿ
íà ñâîèõ
áóõãàëòåðñêèõ
êíèãàõ. (ñì.
Ïðèëîæåíèå 7, 8)
Ðàñ÷åòû
ïî ïëàòåæàì
ìîãóò
ïðîèçâîäèòüñÿ
ïî êàæäîé
ñäåëêå
îòäåëüíî
(âàëîâàÿ
îñíîâà) è ïî
ðàçíîñòíîé
(÷èñòîé)
îñíîâå.
Âçàèìîçà÷åò
áàçèðóåòñÿ
íà ïîäñ÷åòå
÷èñòûõ ñóìì,
îáÿçàòåëüñòâ
è
òðåáîâàíèé
êîòîðûå íàêîïèëèñü,
êàê ïðèâèëî, â
òå÷åíèå
îïåðàöèîííîãî
äíÿ. Åñëè
ïîëó÷àåòñÿ
çàêðûòèå
ïîçèöèè ïî
âçàèìíîçà÷òåííûì
îáÿçàòåëüñòâàì,
òî ïðîöåññ
ðàñ÷åòà íà
äàííîì öèêëå
ñ÷èòàåòñÿ
çàâåðøåííûì.
Åñëè æå ïîçèöèÿ
îòêðûòàÿ, òî
ôèêñèðóåòñÿ
÷èñòûé, íåïîãàøåííûé
îñòàòîê ïî
ñ÷åòó è â
ýòîì ðàçìåðå
ïåðå÷èñëÿåòñÿ
ñðåäñòâà íà
ñ÷åò
ó÷àñòíèêà,
òðåáîâàíèÿ êîòîðîãî
îñòàëèñü
íåèñïîëíåííûì.
Êëèðèíã
ìîæåò
îñóùåñòâëÿòüñÿ:
l äâóñòîðîííèé
è
îäíîñòîðîííèé
çà÷åò ïîçèöèé;
l äâóñòîðîííèé
âçàèìîçà÷åò
ïóòåì íîâàöèé;
l ìíîãîñòîðîííèé
âçàèìîçà÷åò
ïóòåì íîâàöèé
è çàìåùåíèé
Ïðè
äâóñòîðîííåì
çà÷åòå
ïîçèöèé
áàíêè-ïàðòíåðû
â
îïðåäåëåííûé
äåíü
ïîäñ÷èòûâàþò
ñóììû,
ïîäëåæàùèå
óïëàòå äðóã
äðóãó, è
óðåãóëèðóþò
ñâîè
îòíîøåíèÿ
ïóòåì
îïëàòû
íåòòî-ñóììû
(÷èñòîãî
îñòàòêà).
Ïðè
äâóñòîðîííåì
âçàèìîçà÷åòå
ïóòåì íîâàöèé
îäèí èç
áàíêîâ
äîëæåí áóäåò
ïåðåâîäèòü
äðóãîìó
åäèíóþ
òåêóùóþ
ñóììó.
Ïîñëåäíÿÿ
îïðåäåëÿåòñÿ
ïóòåì
àêêóìóëèðîâàíèÿ
çà÷åòà
îáÿçàòåëüñòâ
ïî ïåðâîé, âòîðîé
è
ïîñëåäóþùèõ
ñäåëêàõ,
êîëè÷åñòâî
êîòîðûõ
îãðàíè÷èâàåòñÿ
ñðîêàìè
çà÷èñëåíèÿ
ñðåäñòâ ïî
äîãîâîðó. Â
ðåçóëüòàòå
âîçíèêàåò
íîâûé
êîíòðàêò íà
íåòòî-ñóììû.
Ïðîöåññ
íîâàöèè
ìîæåò ïðîèñõîäèòü
àâòîìàòè÷åñêè
â òå÷åíèå êàæäîãî
îïåðàöèîííîãî
äíÿ è
ïîâòîðÿòüñÿ
íåîãðàíè÷åííîå
÷èñëî ðàç äî
íàñòóïëåíèÿ
ðàñ÷åòíîãî
äíÿ.
Ìíîãîñòîðîííèé
âçàèìîçà÷åò
ïóòåì íîâàöèé
è çàìåùåíèÿ
àíàëîãè÷åí
äâóñòîðîííåìó
ïðîöåññó
íîâàöèè, íî
òîëüêî çäåñü
ïðèñóòñòâóåò
òðåòüÿ
ñòîðîíà,
êîòîðàÿ â
êà÷åñòâå
ïàðòíåðà
êàæäîãî
áàíêà
ó÷àñòíèêà
ïðèíèìàåò
íà ñåáÿ
îáÿçàòåëüñòâî
ïîãàñèòü
÷èñòîå
ñàëüäî.
Êëèðèíãîâûå
ðàñ÷åòû
ìîãóò
îñóùåñòâëÿòüñÿ
êàê ñ
ïðåäâàðèòåëüíûì
äåïîíèðîâàíèåì
ñðåäñòâ íà
ñ÷åòàõ
ó÷àñòíèêîâ
â
êëèðèíãîâîì
öåíòðå, òàê è
áåç
äåïîíèðîâàíèÿ
ñðåäñòâ.
Â
ïåðâîì
ñëó÷àå âñå
ó÷àñòíèêè
èìåþò íà êîððåñïîíäåíòñêèõ
ñ÷åòàõ
ñðåäñòâà â
îáúåìå
íåîáõîäèìîì
äëÿ êëèðèíãà,
ðàñ÷åòíûå îïåðàöèè
ïðîèçâîäÿòñÿ
â ïðåäåëàõ
îñòàòêà íà
ñ÷åòå
ñîîòâåòñòâóþùåãî
ó÷àñòíèêà.
Ïîñëå
çàâåðøåíèÿ
êëèðèíãîâîãî
öèêëà âñå
ó÷àñòíèêè-äåáèòîðû
îáÿçàíû
ïîêðûòü
äåáåòîâûå
îñòàòêè ïî
âçàèìîçà÷åòó.
Âî
âòîðîì
ñëó÷àå
êàæäîìó
áàíêó-ó÷àñòíèêó
îòêðûâàþò
êîððåñïîíäåíòñêèé
ñ÷åò, íåîáõîäèìûé
òîëüêî äëÿ
ó÷åòà
îáÿçàòåëüñòâ,
òî åñòü ïëàòåæíûå
ñðåäñòâà íà
íåì
îòñóòñòâóþò.
Íà îñíîâå
ïîñòóïèâøèõ
è
îáðàáàòûâàåìûõ
äîêóìåíòîâ
âåäåòñÿ
ó÷åò
âçàèìíûõ
îáÿçàòåëüñòâ
áàíêîâ
ó÷àñòíèêîâ,
ðàññ÷èòûâàåòñÿ
èòîãîâîå
ñàëüäî,
êîòîðîå
ïðåäàåòñÿ íà îñíîâíûå
êîððåñïîíäåíòñêèå
ñ÷åòà â ÐÊÖ êëèðèíãîâîãî
öåíòðà.
1.3
Ñîâðåìåííûå
âèäû
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
Áàíêîâñêèå
óñëóãè â
íàñòîÿùèé
ìîìåíò ÿâëÿþòñÿ
îäíèì èç
íàèáîëåå
äèíàìè÷íî
ðàçâèâàþùèõñÿ
âèäîâ
äåÿòåëüíîñòè.
Ìíîãèå
èç
îêàçûâàåìûõ
áàíêàìè
ñïåöèôè÷åñêèõ
óñëóã
íåïîñðåäñòâåííî
ñâÿçàíû ñ
ïðèìåíåíèåì
òåëåêîììóíèêàöèîííîé
ñðåäû, ÷òî
äàåò
âîçìîæíîñòü
â ðåæèìå ðåàëüíîãî
âðåìåíè
ñîâåðøàòü
ïðàêòè÷åñêè
ëþáûå
ðàñ÷åòû êàê
ñ
ôèçè÷åñêèìè,
òàê è þðèäè÷åñêèìè
ëèöàìè, â òîì
÷èñëå è
ìåæäó áàíêàìè.
Íåîáõîäèìî
îòìåòèòü,
÷òî ïåðâûì ïðîÿâëåíèåì
íîâûõ
áåçíàëè÷íûõ
(ýëåêòðîííûõ)
ðàñ÷åòîâ áûëè
èìåííî
âçàèìîðàñ÷åòû
ìåæäó
áàíêàìè. Ñëåäóåò
òàêæå
îòìåòèòü,
÷òî òåðìèí
ýëåêòðîííûå
ðàñ÷åòû óæå
ïîäðàçóìåâàåò
èõ áåçíàëè÷íîñòü.
Â
ñèñòåìå
íîâûõ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ ó÷àñòâóåò
è
ñîîòâåòñòâóþùàÿ
äåíåæíàÿ åäèíèöà.
Ðå÷ü èäåò îá
ýëåêòðîííûõ
äåíüãàõ (e-Money).
Âïåðâûå
èäåÿ
ýëåêòðîííûõ
äåíåã áûëà
ïðåäëîæåíà
åùå â êîíöå 70-õ
ãîäîâ
àìåðèêàíñêèì
ñïåöèàëèñòîì
Äýâèäîì
×îóìîì.
Òåðìèí
«ýëåêòðîííûå
äåíüãè»
çà÷àñòóþ èñïîëüçóåòñÿ
â îòíîøåíèè
øèðîêîãî
ñïåêòðà
ïëàòåæíûõ
èíñòðóìåíòîâ,
áàçèðóþùèõñÿ
íà
èííîâàöèîííûõ
òåõíè÷åñêèõ
ðåøåíèÿõ â
ñôåðå
ðåàëèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
Ïîä
ïîíÿòèåì
«ýëåêòðîííûå
äåíüãè»
íåêîòîðûå
îøèáî÷íî
ïîíèìàþò
òðàäèöèîííûå
ðàçëè÷íûå
áàíêîâñêèå
êàðòû. Ãëàâíàÿ
ïðè÷èíà
îøèáî÷íîñòè
òàêîãî ñóæäåíèÿ
– îòñóòñòâèå
òî÷íîãî
îïðåäåëåíèÿ
ïîíÿòèÿ
«ýëåêòðîííûå
äåíüãè».
Â
îïóáëèêîâàííîì
â îêòÿáðå 1996
ãîäà äîêëàäå «Ñëîæíîñòè
äëÿ
öåíòðàëüíûõ
áàíêîâ,
âîçíèêàþùèå
â ñâÿçè ñ
ðàçâèòèåì
ýëåêòðîííûõ
äåíåã»,
ïîäãîòîâëåííîì
Áàíêîì
ìåæäóíàðîäíûõ
ðàñ÷åòîâ,
ýëåêòðîííûå
äåíüãè
òðàêòóþòñÿ
êàê
«äåíåæíàÿ
ñòîèìîñòü,
èçìåðÿåìàÿ â
âàëþòíûõ
åäèíèöàõ,
õðàíèìàÿ â
ýëåêòðîííîé
ôîðìå íà
ýëåêòðîííîì
óñòðîéñòâå,
íàõîäÿùåìñÿ
âî âëàäåíèè
ïîòðåáèòåëÿ».
Íàèáîëåå æå
ðàñïðîñòðàíåííàÿ
ôîðìóëèðîâêà
ýëåêòðîííûõ
äåíåã íà
ñåãîäíÿøíèé
äåíü – ýòî öèôðîâîé
ýêâèâàëåíò
íàëè÷íûõ
äåíåã. [ñì. 38, ñ. 1]
Âñÿ
ñèñòåìà
íîâûõ ôîðì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ èìååò
îáùåå
íàçâàíèå –
ýëåêòðîííàÿ êîììåðöèÿ
èëè ñèñòåìà
å-Commerce.
Ýëåêòðîííàÿ
êîììåðöèÿ –
ýòî ôîðìà
óñêîðåíèÿ
áîëüøèíñòâà
ôèíàíñîâûõ
áèçíåñ-ïðîöåññîâ
çà ñ÷åò èõ
ïðîâåäåíèÿ
ýëåêòðîííûì
îáðàçîì, ò.å.
ïîñòàâêè
ïðîäóêöèè (ðàáîò,
óñëóã), ïðè
êîòîðîé
âûáîð è
çàêàç ïîñëåäíèõ
îñóùåñòâëÿåòñÿ
÷åðåç
òåëåêîììóíèêàöèîííóþ
ñåòü
ïîñðåäñòâîì
ýëåêòðîííîãî
óñòðîéñòâà,
à ðàñ÷åòû
ìåæäó ïîêóïàòåëÿìè
è
ïîñòàâùèêàìè
îñóùåñòâëÿþòñÿ
ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ýëåêòðîííûõ
äîêóìåíòîâ
è
ýëåêòðîííûõ
ñðåäñòâ
ïëàòåæà ïðè
ïîìîùè
ôèíàíñîâî-êðåäèòíûõ
îðãàíèçàöèé
(áàíêîâ).
Òèïîëîãèÿ
ñîâðåìåííûõ
ôîðì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
îáøèðíà è
îáúåäèíÿåò
â ñåáå ìíîæåñòâî
ðàçëè÷íûõ
ôîðì,
òåõíîëîãèé
è ñèñòåì
âçàèìîðàñ÷åòîâ,
íî â îáùåì
ñëó÷àå
äåëèòñÿ íà
äâà
îñíîâíûõ
çâåíà:
ìåæáàíêîâñêèå
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû è
ðàñ÷åòû ìåæäó
áàíêàìè è
ôèçè÷åñêèìè
è/èëè
þðèäè÷åñêèìè
ëèöàìè (ñì.
Ðèñóíîê 1.3).
Çâåíî
«à»
ñèñòåìû e-Commerce
ñîçäàíî ñ
öåëüþ
óñêîðåíèÿ
äåíåæíîãî
îáîðîòà,
óëó÷øåíèÿ
êðåäèòíî-áàíêîâñêîãî
îáñëóæèâàíèÿ
êëèåíòîâ,
óìåíüøåíèÿ
èçäåðæåê,
ñâÿçàííûõ ñ
âûïîëíåíèåì
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé. Â
ðàçâèòûõ
ñòðàíàõ
äàííîå
çâåíî íà÷àëè
ïðèìåíÿòü
óæå ñ
ñåðåäèíû 70-õ
ãîäîâ.
Âî
ìíîãèõ
ñòðàíàõ
ñóùåñòâóþò
ñîáñòâåííûå
ñèñòåìû
îñóùåñòâëåíèÿ
ìåæáàíêîâñêèõ
îïåðàöèé,
íàïðèìåð:
1.
Â
Ðîññèè – ýòî
ýëåêòðîííàÿ
ñèñòåìà
ìåæáàíêîâñêèõ
ðàñ÷åòîâ
(ÝËÑÈÌÅÐ)
2.
Â
Ñîåäèíåííûõ
Øòàòàõ
Àìåðèêè
òàêèõ ñèñòåì
òðè: à) Ñåòü
ôåäåðàëüíîé
ðåçåðâíîé áàíêîâñêîé
ñèñòåìû (FedWire),
á)
Ìåæáàíêîâñêàÿ
ïëàòåæíàÿ
ñåòü (CHIPS),
â) Ñåòü äëÿ
îáñëóæèâàíèÿ
÷àñòíîãî
êîììåð÷åñêîãî
ñåêòîðà (BankWire);
3.
Â
Âåëèêîáðèòàíèè
èñïîëüçóåòñÿ
äâå ñèñòåìû:
Ìåæáàíêîâñêàÿ
ïëàòåæíàÿ
ñåòü (CHAPS)
è
Òåëåêîììóíèêàöèîííàÿ
áàíêîâñêàÿ
ñèñòåìà (BACS);
4.
Âî
Ôðàíöèè – ýòî
Òåëåêîììóíèêàöèîííàÿ
êëèðèíãîâàÿ
ñèñòåìà (SIT);
5.
Â
äðóãèõ
åâðîïåéñêèõ
ñòðàíàõ
(Ãåðìàíèÿ, Èòàëèÿ,
Èñïàíèÿ,
Ãîëëàíäèÿ è
äð.)
äåéñòâóåò
Òðàíñåâðîïåéñêàÿ
àâòîìàòèçèðîâàííàÿ
ýêñïðåññ-ñèñòåìà
âàëîâûõ
ðàñ÷åòîâ (TARGET).
Òèïîëîãèÿ
ñîâðåìåííûõ
ôîðì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
Ðèñóíîê
1.3
Òàê
èëè èíà÷å, â
ñèñòåìå
îñóùåñòâëåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
áàíêîâñêèõ
ðàñ÷åòîâ
ïîñðåäñòâîì
òåëåêîììóíèêàöèîííîé
ñðåäû îñîáîå
ìåñòî
âñåãäà
îòâîäèëîñü
èíòåãðàöèè äàííûõ
ìåðîïðèÿòèé.
 ñâÿçè ñ ÷åì
âîçíèêëà
íåîáõîäèìîñòü
ñîçäàíèÿ
åäèíîé
áàíêîâñêîé
ñåòè. Äàííàÿ
ïðîáëåìà
áûëà ðåøåíà
åùå 3 ìàÿ 1973
ãîäà, êîãäà â
Áðþññåëå
ïðåäñòàâèòåëè
239 êðóïíåéøèõ
áàíêîâ
Åâðîïû è
Ñåâåðíîé
Àìåðèêè
îñíîâàëè è
çàðåãèñòðèðîâàëè
êîíñîðöèóì
ïîä íàçâàíèåì
SWIFT (Society for WorldWide Interbank Financial Telecommunication) –
Ñîîáùåñòâî Âñåìèðíûõ
Ìåæáàíêîâñêèõ
Ôèíàíñîâûõ
Òåëåêîììóíèêàöèé,
ïðåäíàçíà÷åííûé
äëÿ ïðîåêòèðîâàíèÿ,
âíåäðåíèÿ è
ðåãóëèðîâàíèÿ
ìåæäóíàðîäíîé
òåëåãðàôíîé
ñåòè, ïåðåäàþùåé
è
ðàñïðåäåëÿþùåé
ïîòîêè
ìåæäóíàðîäíûõ
ôèíàíñîâûõ
ïåðåâîäîâ
ìåæäó
÷ëåíàìè ýòîé
îðãàíèçàöèè.
Âñå
âûøå
ïåðå÷èñëåííûå
áàíêîâñêèå
ñèñòåìû ðàáîòàþò
ïî ïðèìåðíî
îäèíàêîâîé
ñõåìå, ïîýòîìó,
áîëåå
ïîäðîáíî
ðàññìîòðèì
Âñåìèðíóþ.
Â
íàñòîÿùåå
âðåìÿ â
ñèñòåìå SWIFT
ó÷àñòâóþò
ñâûøå øåñòè
òûñÿ÷
áàíêîâ èç 177
ñòðàí ìèðà.
Ñîçäàòåëÿìè
äàííîãî
êîíñîðöèóìà
áûëà
ïðîâåäåíà ðàáîòà
ïî ñîçäàíèþ
è
ñîãëàñîâàíèþ
ñòàíäàðòíîãî
ÿçûêà
îáùåíèÿ
ìåæäó
áàíêàìè-÷ëåíàìè
ñîîáùåñòâà,
÷òî
ïîçâîëèëî
ïðîèçâîäèòü
àâòîìàòè÷åñêóþ
îáðàáîòêó
ïîñòóïàþùèõ
ñîîáùåíèé.
Îñíîâó
ñèñòåìû SWIFT
ñîñòàâëÿþò
òðè
ðàñïðåäåëèòåëüíûõ
öåíòðà â
Áðþññåëå,
Àìñòåðäàìå
è øòàòå Âèðäæèíèÿ
(ÑØÀ),
êîòîðûå
îáîðóäîâàíû
äâîéíûìè
ïðîöåññîðàìè,
êàæäûé èç
êîòîðûõ â
îòäåëüíîñòè
ìîæåò
ðåãóëèðîâàòü
ïîòîê
ïîñòóïàþùåé
èíôîðìàöèþ.
Êàæäàÿ
ñòðàíà-÷ëåí SWIFT
èìååò ñâîé
íàöèîíàëüíûé
óçëîâîé
ïóíêò (êîíöåíòðàòîð
ñîîáùåíèé),
êîòîðûé
ñâÿçàí
òåëåôîííûìè
ëèíèÿìè ñ
îäíèì èç
ðàñïðåäåëèòåëüíûõ
öåíòðîâ è
âìåñòå ñ
ëèíèÿìè
ÿâëÿåòñÿ ñîáñòâåííîñòüþ
SWIFT.
Áàíêè-÷ëåíû
ñîîáùåñòâà
ïîäêëþ÷àþòñÿ
ê êîíöåíòðàòîðàì
ïî ìåñòíûì
ëèíèÿì
ñâÿçè ñâîåé
ñòðàíû.
Ïðàâèëà SWIFT òðåáóþò,
÷òîáû
âõîäÿùàÿ â
íåå
îðãàíèçàöèÿ
«çàíèìàëàñü
òåì æå ñàìûì
âèäîì
áèçíåñà,
÷òî è îñòàëüíûå,
è ïðèíèìàëà
ó÷àñòèå â
ìåæäóíàðîäíûõ
ïåðåäà÷àõ
òåëåãðàôíûõ
ôèíàíñîâûõ
ñîîáùåíèé».
Îðãàíèçàöèÿ
SWIFT
ôîðìàëüíî
ÿâëÿåòñÿ
áåëüãèéñêèì
êîîïåðàòèâíûì
îáùåñòâîì,
çàðåãèñòðèðîâàííûì
â Áðþññåëå.
Îíà
ïîëíîñòüþ
ïðèíàäëåæèò
áàíêàì-÷ëåíàì
SWIFT, à åå
àêöèè
ðàñïðåäåëåíû
ïðîïîðöèîíàëüíî
÷èñëó
òåëåãðàôíûõ
ñîîáùåíèé,
ïîäàííûõ áàíêîì
÷åðåç
òåëåãðàôíóþ
ñåòü SWIFT.
Ñèñòåìà
SWIFT
äàåò
âîçìîæíîñòü
îñóùåñòâëÿòü
ñëåäóþùèå
âèäû
ïåðåâîäîâ:
1. Êëèåíòñêèå
ïåðåâîäû;
2. Áàíêîâñêèå
ïåðåâîäû;
3. Èçâåùåíèÿ
äåáåòîâûå è
êðåäèòîâûå;
4. Âàëþòíî-êîíâåðñèîííûå
îïåðàöèè;
5. Êðåäèòíî-äåïîçèòíûå
îïåðàöèè;
6. Âûïëàòû
ïðîöåíòîâ;
7. Âûïèñêè
ñî ñ÷åòà.
Äëÿ
êàæäîãî
âèäà
ñîîáùåíèÿ
ðàçðàáîòàí
ñâîé
ñïåöèàëüíûé
ôîðìàò, â
êîòîðîì
óêàçûâàåòñÿ
êîëè÷åñòâî
îáÿçàòåëüíûõ
èëè
ïðîèçâîëüíûõ
ðåêâèçèòîâ
â ñîîáùåíèè.
Îñíîâíûì
äîñòèæåíèåì
SWIFT
ÿâëÿåòñÿ
ñîçäàíèå è
èñïîëüçîâàíèå
ñïåöèàëüíûõ
ñòàíäàðòîâ
áàíêîâñêîé
äîêóìåíòàöèè,
ïðèçíàííûõ
ìåæäóíàðîäíîé
îðãàíèçàöèåé
ñòàíäàðòèçàöèè.
Óíèôèêàöèÿ
áàíêîâñêèõ
äîêóìåíòîâ
ïîçâîëèëà
èçáåæàòü
ñëîæíîñòåé
è îøèáîê,
êîòîðûå âûçûâàëèñü
ðàñõîæäåíèÿìè
â òðàäèöèÿõ
èõ îôîðìëåíèÿ
â ðàçíûõ
ñòðàíàõ, à
òàêæå çàòðóäíåíèé
ÿçûêîâîãî
õàðàêòåðà.
Íà
ñåãîäíÿøíèé
äåíü ïîä
ýãèäîé
Îáùåñòâà
ìåæäóíàðîäíûõ
ìåæáàíêîâñêèõ
ðàñ÷åòîâ ñ
öåëüþ
ìîäåðíèçàöèè
è îáúåäèíåíèÿ
â
äàëüíåéøåì
âñåãî
ìíîæåñòâà
áàíêîâñêèõ
ñèñòåì
âçàèìîðàñ÷åòîâ
ðàçðàáîòàíà
áîëåå
ñîâåðøåííàÿ
ñèñòåìà SWIFT-2,
êîòîðàÿ
ñåé÷àñ
îñâàèâàåòñÿ
âî ìíîãèõ
ñòðàíàõ. [ñì. 33,
ñ. 21]
Òåïåðü
ðàññìîòðèì Çâåíî
«á» ñèñòåìû e-Commerce
è åãî
ñîñòàâëÿþùèå.
Ñòîèò
îòìåòèòü,
÷òî äàííîå
çâåíî
äèíàìè÷íî
ðàçâèâàåòñÿ
â ïîñëåäíèå
ãîäû êàê
çàðóáåæîì,
òàê è â
Ðîññèè, à Áëîê «1»
äàííîãî
çâåíà ñòàë
«ïåðåõîäíûì
ìåñòîì» â ðàçâèòèè
âñåãî Çâåíà
«á».
Ïåðâàÿ
ñîñòàâëÿþùàÿ
– ýòî
áàíêîâñêèå
ïëàñòèêîâûå
êàðòû,
êîòîðûå â
ïîñëåäíåå
âðåìÿ ñòàëè
íåîòúåìëåìîé
÷àñòüþ â
ñôåðå
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
Ïëàñòèêîâàÿ
êàðòà – ýòî
ïåðñîíèôèöèðîâàííûé
ïëàòåæíûé
èíñòðóìåíò,
ïðåäîñòàâëÿþùèé
ïîëüçóþùåìóñÿ
êàðòî÷êîé
ëèöó âîçìîæíîñòü
áåçíàëè÷íîé
îïëàòû
òîâàðîâ (óñëóã),
à òàêæå
ïîëó÷åíèÿ
íàëè÷íûõ
ñðåäñòâ â îòäåëåíèÿõ
(ôèëèàëàõ)
áàíêîâ è
áàíêîâñêèõ
àâòîìàòàõ
(áàíêîìàòàõ).
Ïðèíèìàþùèå
êàðòî÷êó
ïðåäïðèÿòèÿ
òîðãîâëè
(ñåðâèñà) è
îòäåëåíèÿ
áàíêîâ
îáðàçóþò
ñåòü òî÷åê îáñëóæèâàíèÿ
êàðòî÷êè
(ïðèåìíóþ ñåòü).
Áûñòðîòà
è
äîñòóïíîñòü
ýòîãî âèäà
ðàñ÷åòîâ
ñòèìóëèðîâàëè
ðîñò ïîòðåáèòåëüñêèõ
ðàñõîäîâ â
ïîñëåäíèå
ãîäû, ÷òî, â
ñâîþ î÷åðåäü,
óäåðæàëî
ýêîíîìèêó
ÑØÀ îò
ãëóáîêîé
ðåöåññèè â 2001
ãîäó è
ñïîñîáñòâîâàëî
åå
âîññòàíîâëåíèþ
â
ïîñëåäóþùèå
ãîäû. Â
íàñòîÿùåå
âðåìÿ â ìèðå
äåéñòâóþò
íåñêîëüêî
êðóïíûäõ
àññîöèàöèé
áàíêîâñêèõ ïëàòåæíûõ
êàðò. Îíè
ðàçðàáîàòûâàþò
îáùèå
ïðàâèëà, îáÿçàòåëüíûå
äëÿ âñåõ
ó÷àñòíèêîâ
ñèñòåìû,
ïðîâîäÿò
àíàëèç
îïåðàöèé,
àêêóìóëèðóþò
ðåñóðñû äëÿ
ðåàëèçàöèè
íîâåéøèõ
òåõíîëîãèé
è ñîçäàíèÿ
ãèãàíòñêèõ
êîììóíèêàöèé
äëÿ áûñòðîãî
è íàäåæíîãî
îáìåíà ôèíàíñîâîé
èíôîðìàöèåé.
Ìèðîâîé
ðûíîê
ïëàòåæíûõ
êàðò ñåãîäíÿ
ðàñïðåäåëåí
ìåæäó
îñíîâíûìè
ýìèòåíòàìè
ñëåäóþùèì
îáðàçîì: Visa International —
áîëåå 50%, MasterCard International — 30%,
American Express — 18%, Diners Club, JCB è äð. —
ìåíåå 2%. [ñì. 11, ñ. 31]
Âòîðàÿ
ñîñòàâëÿþùàÿ
ðàññìàòðèâàåìîãî
áëîêà –
äåíåæíûå
ïåðåâîäû
ïîñðåäñòâîì
ðàçëè÷íûõ
ñèñòåì.
Ïåðâîé èç
êîòîðûõ
ÿâëÿåòñÿ
îáû÷íûé
áàíêîâñêèé
ïåðåâîä
ïîñðåäñòâîì
òåëåêîììóíèêàöèîííîé
ñðåäû, ò.å. ýòî
ïåðåâîä
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà íà
ñ÷åò (ïðè
ïîìîùè
èñïîëüçîâàíèÿ
ñòàðûõ ôîðì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ,
íàïðèìåð,
ïëàòåæíîãî
ïîðó÷åíèÿ).
Òðåòüÿ
ñîñòàâëÿþùàÿ
áëîêà –
ïåðåâîäû
íàëè÷íîñòè
â ñèñòåìàõ Western
Union è Money
Gram –
ýòî
äåíåæíûå
ïåðåâîäû
íàëè÷íûõ
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ
îñóùåñòâëÿåìûå
ïðàêòè÷åñêè
â ðåæèìå
ðåàëüíîãî
âðåìåíè –
íåñêîëüêî ìèíóò.
Ñèñòåìà
Western Union
äåéñòâóåò â 185
ñòðàíàõ.
Âêëþ÷àåò
ñâûøå 94 òûñ.
ïóíêòîâ
îáñëóæèâàíèÿ
êëèåíòîâ, â
òîì ÷èñëå
ñâûøå 2600
ïóíêòîâ â
ñòðàíàõ ÑÍÃ
è Áàëòèè.
Ñåòü
ñèñòåìû Money
Gram
íàñ÷èòûâàåò
35 òûñ. òî÷åê
îáñëóæèâàíèÿ
ïî÷òè â 140
ñòðàíàõ
ìèðà.
Ñêîðîñòü
ïåðåâîäà â
îáåèõ
ñèñòåìàõ –
íåñêîëüêî ìèíóò.
Êëèåíòó íåò
íåîáõîäèìîñòè
îòêðûâàòü
áàíêîâñêèé
ñ÷åò èëè
îôîðìëÿòü
ïëàñòèêîâóþ
êàðòî÷êó.
Ïîëó÷àòåëþ
äîñòàòî÷íî
ëèøü
ïðåäúÿâèòü
ïàñïîðò è
çàïîëíèòü
ïðîñòîé
áëàíê, à
îòïðàâèòåëþ
äàæå íå
íóæíî ïðåäúÿâëÿòü
íèêàêèõ
äîêóìåíòîâ.
Ïåðåõîäèì
ê
ðàññìîòðåíèþ
Áëîêà «2»
–
Èíòåðíåò-êîììåðöèÿ
(i-Commerce)
– äèíàìè÷íî
ðàçâèâàþùåãîñÿ
ïîñëåäíèå 10 ëåò.
Èíòåðíåò-êîììåðöèÿ
– ýòî
ðàçíîâèäíîñòü
ýëåêòðîííîé
êîììåðöèè ñ
«îãðàíè÷åííîé
ñôåðîé
äåÿòåëüíîñòè»
– òîëüêî â ðàìêàõ
ãëîáàëüíîé
ñåòè
Èíòåðíåò.
Âñå
ìíîãîîáðàçèå
íîâûõ ôîðì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
òàê èëè
èíà÷å
ñâÿçàíû
äðóã ñ äðóãîì,
à â
íåêîòîðûõ
ñëó÷àÿõ
äîïîëíÿþò äðóã
äðóãà. Ðå÷ü
èäåò î ïåðâîé
ñîñòàâëÿþùåé
ýòîãî áëîêà –
êàðòî÷íûõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåìàõ.
Âñÿ ñèñòåìà
ôóíêöèîíèðîâàíèÿ
ýëåêòðîííîé
íàëè÷íîñòè
ïîñòîÿííî
ñâÿçàíà ñî
ñôåðîé
ïðåäîñòàâëÿåìûõ
óñëóã (Áëîê
«4»), â ñîñòàâ
êîòîðîé
âõîäÿò
ýëåêòðîííûå
«òîðãîâûå
òî÷êè» –
Èíòåðíåò-ìàãàçèíû
(Web-shops).
Íåêîòîðûå
èç íèõ
èñïîëüçóþò
ïðîöåññèíã ïëàñòèêîâûõ
êàðò, ò.å.
ïðèåì ïëàòåæåé
ïî
áàíêîâñêèì
ïëàñòèêîâûì
êàðòàì, êàê
îñíîâíóþ
ôîðìó îïëàòû
òîâàðîâ
(óñëóã). Òàêóþ
âîçìîæíîñòü
ïðîäàâåö
ìîæåò
îñóùåñòâèòü
2-ìÿ ïóòÿìè:
l
Ïîëó÷èâ
ñîáñòâåííûé
ñïåöèàëüíûé
áàíêîâñêèé
ñ÷åò òèïà «Merchant
Account» (â ïåð.
ñ àíãë. – ñ÷åò
ïðîäàâöà) –
ýòî
òðàíçèòíûé
ñ÷åò â áàíêå,
êóäà
ïîñòóïàþò
äåíüãè,
ïîëó÷åííûå
ïðîäàâöîì ñ
ïëàñòèêîâûõ
êàðò
ïîêóïàòåëåé.
Ñ îïðåäåëåííîé
ïåðèîäè÷íîñòüþ
äåíüãè ñ Merchant Account
ïåðåâîäÿòñÿ
íà òåêóùèé
(ðàñ÷åòíûé)
ñ÷åò ïðîäàâöà.
Merchant Account
âêëþ÷àåò â
ñåáÿ êàê
òîðãîâûé
ñ÷åò, òàê è
âåñü
êîìïëåêñ
óñëóã ïî
ïðèåìó
îïëàòû ñ
êðåäèòíîé
êàðòî÷êè (ïðåäîñòàâëåíèå
àïïàðàòíûõ
ñðåäñòâ ïî
ïðèåìó
êðåäèòîê,
ïðîâåäåíèå
àâòîðèçàöèè
êàðòî÷åê,
ïðîâåäåíèå
ðàñ÷åòîâ ñ
áàíêîì-ýìèòåíòîì
êàðòî÷êè,
çà÷èñëåíèå
äåíåã íà
òîðãîâûé
ñ÷åò ïðîäàâöà
è ò.ä.), à òàêæå
áåðåò íà
ñåáÿ
îòâåòñòâåííîñòü
çà
ñîõðàííîñòü
ïîëó÷àåìûõ
äàííûõ îò
ïëàòåëüùèêîâ.
Áåç Merchant
Account
þðèäè÷åñêîå
ëèöî íå
èìååò ïðàâî
ïðèíèìàòü
ïëàòåæè ïî
ïëàñòèêîâûì
êàðòàì.
l
Ðàáîòàòü
÷åðåç òàê
íàçûâàåìûõ MAP-ïîñðåäíèêîâ
(Merchant Account
Provider) –
ïîñðåäíèêîâ,
çàíèìàþùèõñÿ
ïîëó÷åíèåì ñ÷åòîâ
òèïà «Merchant
Account»
èëè «Person-to-Person»
äëÿ ñâîèõ
êëèåíòîâ. Ó
äàííîãî
ñïîñîáà åñòü
ñâîé
íåäîñòàòîê –
áîëåå
âûñîêèé
ïðîöåíò çà
îáñëóæèâàíèå.
Êàðòî÷íûå
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû –
ýòî ñòàðîæèëû
Èíòåðíåò-ðàñ÷åòîâ,
ïîýòîìó èõ
ñóùåñòâóåò
äîñòàòî÷íî
ìíîãî è â
Ðîññèè è çà
ðóáåæîì.
Ðàáîòà
ïî
ïðîöåññèíãó
ïëàñòèêîâûõ
êàðò ôèçè÷åñêèõ
ëèö ñ
èñïîëüçîâàíèåì
Merchant Account
íå
äîïóñêàåòñÿ,
ïîýòîìó
ðåøåíà ýòà
ïðîáëåìà
áûëà òîëüêî
ñ ââåäåíèåì
áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ
òèïà «Person-to-Person
ñóùíîñòè,
äàííûé ñ÷åò
èñïîëüçóåòñÿ
òàêæå êàê è
ñ÷åò «Merchant
Account», çà
èñêëþ÷åíèåì
òîãî, ÷òî
ïðåäîñòàâëÿåòñÿ
îí ëèøü
÷àñòíûì
ëèöàì è
ïðåäíàçíà÷åí
äëÿ
âçàèìîðàñ÷åòîâ
ìåæäó íèìè.
Íî, ê ñîæàëåíèþ,
íè îäíà èç
òàêèõ
ñèñòåì íå
ðàáîòàåò â
Ðîññèè, à ìíîãèå
âîîáùå
îãðàíè÷èâàþòñÿ
Ñîåäèíåííûìè
Øòàòàìè
Àìåðèêè. [cì.
10, ñ. 29]
Äàëåå
ðàññìîòðèì –
ñèñòåìû
ýëåêòðîííîãî
(óäàëåííîãî)
áàíêèíãà (e-Banking),
êîòîðûõ
ñóùåñòâóåò 2
âèäà:
Èíòåðíåò-áàíêèíã
(i-Banking)
è Èíòåðíåò-òðåéäèíã
(i-Trading).
Èíòåðíåò-áàíêèíã
– ýòî
âîçìîæíîñòü
ñîâåðøàòü
âñå
ñòàíäàðòíûå
îïåðàöèè,
êîòîðûå ìîãóò
áûòü
îñóùåñòâëåíû
êëèåíòîì â
îôèñå áàíêà
(çà
èñêëþ÷åíèåì
îïåðàöèé ñ
íàëè÷íûìè)
÷åðåç ñåòü
Èíòåðíåò.
Óñëóãè
èíòåðíåò-áàíêèíãà
âêëþ÷àþò â
ñåáÿ
ñëåäóþùèå
âîçìîæíîñòè:
1. Îñóùåñòâëÿòü
âñå
êîììóíàëüíûå
ïëàòåæè (ýëåêòðîýíåðãèÿ,
ãàç, òåëåôîí,
êâàðòïëàòà, òåïëîñíàáæåíèå);
2. Îïëà÷èâàòü
ñ÷åòà çà
ñâÿçü (IP-òåëåôîíèÿ,
ñîòîâàÿ è
ïåéäæèíãîâàÿ
ñâÿçü, èíòåðíåò)
è äðóãèå
óñëóãè
(ñïóòíèêîâîå
òåëåâèäåíèå,
îáó÷åíèå, ïð.);
3. Ïðîèçâîäèòü
äåíåæíûå
ïåðåâîäû, â
òîì ÷èñëå â
èíîñòðàííîé
âàëþòå íà
ëþáîé ñ÷åò â
ëþáîì áàíêå;
4. Ïåðåâîäèòü
ñðåäñòâà â
îïëàòó
ñ÷åòîâ çà òîâàðû,
â òîì ÷èñëå
êóïëåííûå
÷åðåç
èíòåðíåò-ìàãàçèíû;
5. Ïîêóïàòü
è ïðîäàâàòü
èíîñòðàííóþ
âàëþòó;
6. Ïîïîëíÿòü
(ñíèìàòü)
äåíåæíûå
ñðåäñòâà ñî
ñ÷åòà ïëàñòèêîâîé
êàðòû;
7. Îòêðûòèå
ðàçëè÷íûõ
âèäîâ
ñ÷åòîâ è
ïåðåâîä íà
íèõ
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ;
8. Ïîëó÷àòü
âûïèñêè î
ñîñòîÿíèè
ñ÷åòà çà îïðåäåëåííûé
ïåðèîä â
ðàçëè÷íûõ
ôîðìàòàõ;
9. Ïîëó÷àòü
èíôîðìàöèþ
î
ïîñòóïèâøèõ
ïëàòåæàõ â ðåæèìå
on-line;
10.
Ïîëó÷àòü
èíôîðìàöèþ
îá
îñóùåñòâëåííûõ
ïëàòåæàõ è
ïðè
íåîáõîäèìîñòè
îòêàçàòüñÿ
îò
íåîïëà÷åííîãî
ïëàòåæà;
11.
Äðóãèå
äîïîëíèòåëüíûå
óñëóãè:
âîçìîæíîñòü
ïîäïèñêè íà
æóðíàëû è
ãàçåòû,
áðîêåðñêîå
îáñëóæèâàíèå
(ïîêóïêà
(ïðîäàæà)
öåííûõ
áóìàã, ñîçäàíèå
èíâåñòèöèîííîãî
ïîðòôåëÿ, âîçìîæíîñòü
ó÷àñòèÿ â
ïàåâûõ
ôîíäàõ
áàíêà, ó÷àñòèå
â
ýëåêòðîííûõ
òîðãàõ).
Ñèñòåìû
Èíòåðíåò-áàíêèíãà
ïðåäñòàâëåíû
â îñíîâíîì
áàíêîâñêèìè
ðàçðàáîòêàìè
(èëè
ðàçðàáîòêàìè
ñïåöèàëüíûõ
ôèðì) «Êëèåíò-Èíòåðíåò-Áàíê»,
êîòîðûå èñïîëüçóþòñÿ
è â Ðîññèè è
çàðóáåæîì,
õîòÿ â Ðîññèè
èñïîëüçîâàíèå
ñðåäñòâ
èíòåðíåò-áàíêèíãà
â
çíà÷èòåëüíîé
ìåðå ïîêà
ÿâëÿåòñÿ íå
áèçíåñîì
(êàê
çàðóáåæåì), à
ïîõâàëüíûì
ñòðåìëåíèåì
ê
íîâàòîðñòâó.
Òàê, ïî äàííûì
èññëåäîâàíèÿ,
ïðîâåäåííîãî
êîìïàíèåé
«Èíòåðíåò-Ìàðêåòèíã»
íà 1 ÿíâàðÿ 2002
ãîäà, â
ðîññèéñêèõ
áàíêàõ
óñòàíîâëåíî
323
èíòåðíåò-ñèñòåìû
(ñ ó÷åòîì
ñèñòåì,
íàõîäÿùèõñÿ
â îïûòíîé
ýêñïëóàòàöèè).
Ðåàëüíî æå
ôóíêöèîíèðóþùèõ
ïîëíîöåííûõ
ñèñòåì
èíòåðíåò-áàíêèíãà
íà ðûíêå
íàìíîãî
ìåíüøå.
Ðåàëüíî æå
ôóíêöèîíèðóþùèõ
ïîëíîöåííûõ
ñèñòåì
èíòåðíåò-áàíêèíãà
íà ðûíêå
íàìíîãî
ìåíüøå (ñì.
Ïðèëîæåíèå 9).
Ñîâðåìåííûå
Èíòåðíåò-òåõíîëîãèè
ïîçâîëÿþò
áàíêàì
÷àñòü ñâîèõ
óñëóã
âîçâåñòè íà
íîâûé
óðîâåíü, òåì
ñàìûì
ïðèâëå÷ü
íîâûõ
êëèåíòîâ è
ñíèçèòü
çàòðàòû ïî
èõ îáñëóæèâàíèþ.
Ñòîèò çàìåòèòü,
÷òî
äåÿòåëüíîñòü
áàíêîâ â
ñåòè îãðàíè÷èâàåòñÿ
íå òîëüêî
îðãàíèçàöèåé
ïëàòåæåé è
ïðÿìîãî
äîñòóïà ê
ñ÷åòó.
Íåêîòîðûå èç
íèõ
îêàçûâàþò
áðîêåðñêèå
óñëóãè (Èíòåðíåò-òðåéäèíã)
è äàþò
âîçìîæíîñòü
ïîëó÷åíèÿ
êðåäèòà
íåïîñðåäñòâåííî
÷åðåç ñåòü Èíòåðíåò.
Èíòåðíåò-òðåéäèíã
– ýòî óñëóãà,
ïðåäîñòàâëÿåìàÿ
èíâåñòèöèîííûì
ïîñðåäíèêîì
(áàíêîì èëè
áðîêåðñêîé
êîìïàíèåé),
êîòîðàÿ
ïîçâîëÿåò
êëèåíòó
îñóùåñòâëÿòü
ïîêóïêó èëè
ïðîäàæó
öåííûõ
áóìàã è
âàëþòû â
ðåàëüíîì
âðåìåíè
÷åðåç ñåòü
Èíòåðíåò. [ñì.
44, ñ. 1]
Îáû÷íî
ýòà óñëóãà
ïîäðàçóìåâàåò:
1. íåïîñðåäñòâåííî
âîçìîæíîñòü
ïîêóïêè (ïðîäàæè)
ôèíàíñîâûõ
àêòèâîâ â
ðåàëüíîì âðåìåíè;
2. ñîçäàíèå
èíâåñòèöèîííîãî
ïîðòôåëÿ èíâåñòîðà;
3. âîçìîæíîñòü
ó÷àñòèÿ
êëèåíòà âî
âçàèìíûõ
ôîíäàõ;
4. ïðåäîñòàâëåíèå
êëèåíòó
÷àñòî
îáíîâëÿþùåéñÿ
ôèíàíñîâîé
èíôîðìàöèè:
êîòèðîâêè
öåííûõ áóìàã
è êóðñû
âàëþò;
5. ïðåäîñòàâëåíèå
êëèåíòó
àíàëèòè÷åñêèõ
ñòàòåé,
ãðàôè÷åñêîé
èíôîðìàöèè,
ïîìîùè ïðîôåññèîíàëîâ
è ò.ä.
Ñóùåñòâóåò
òðè
îñíîâíûõ
ñïîñîáà
ïðåäîñòàâëåíèÿ
áðîêåðñêèõ
óñëóã ÷åðåç
ñåòü Èíòåðíåò:
l
Êëèåíò
ïîêóïàåò
(ïðîäàåò)
öåííûå
áóìàãè,
ñîñòàâëÿåò
ñâîé
èíâåñòèöèîííûé
ïîðòôåëü è ò.ä.
íåïîñðåäñòâåííî
íà ñàéòå
êîìïàíèè-ïîñðåäíèêà,
íå èñïîëüçóÿ
ïðè ýòîì
ñïåöèàëüíîãî
ïðîãðàììíîãî
îáåñïå÷åíèÿ.
l
Êëèåíò
(ïîëüçîâàòåëü)
óñòàíàâëèâàåò
íà ñâîåì
êîìïüþòåðå
ñïåöèàëüíîå
ïðîãðàììíîå
îáåñïå÷åíèå
è ñ ïîìîùüþ
íåãî ïîëó÷àåò
èíôîðìàöèþ
è ñîâåðøàåò
òðàíçàêöèè
íà
ôèíàíñîâûõ
ðûíêàõ.
l
Êëèåíò
ïîñûëàåò
çàïðîñ íà
ïîêóïêó
(ïðîäàæó)
àêòèâîâ
ñâîåìó
áðîêåðó ñ
ïîìîùüþ
ýëåêòðîííîé
ïî÷òû (e-Mail).
[ñì. 43, ñ. 45]
Èíòåðåñ
ê
áàíêîâñêèì
Èíòåðíåò-óñëóãàì
ïîñòîÿííî
ðàñòåò,
ïîýòîìó ïî
ïðîãíîçàì
âåäóùèõ
ñïåöèàëèñòîâ
Åâðîïû ÷èñëî
ïîëüçîâàòåëåé
ñèñòåì
ýëåêòðîííîãî
(óäàëåííîãî)
áàíêèíãà â
åâðîïåéñêèõ
ñòðàíàõ ñ
êàæäûì
ãîäîì áóäåò
ðàñòè.
Òåïåðü
ïåðåéäåì ê
ðàññìîòðåíèþ
÷åòâåðòîé
ñîñòàâëÿþùåé
– ýëåêòðîííûå
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû
(ïëàòôîðìû)
öèôðîâîé íàëè÷íîñòè
(e-Cash), îäíîé èç
Äèíàìèêà
ðîñòà ÷èñëà
ïîëüçîâàòåëåé
ñèñòåì
óäàëåííîãî
áàíêèíãà â
åâðîïåéñêèõ
ñòðàíàõ.
Ðèñóíîê
1.4
ñàìûõ
èíòåðåñíûõ,
øèðîêî
ïðèìåíÿåìûõ
è äèíàìè÷íî
ðàçâèâàþùèõñÿ
ñðåäñòâ
ôóíêöèîíèðîâàíèÿ
íîâûõ ôîðì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
íàñòîÿùåå
âðåìÿ.
Ñèñòåìû
öèôðîâûõ
íàëè÷íûõ –
ýòî óæå
ñëåäóþùåå
ïîêîëåíèå ýëåêòðîííûõ
äåíåã,
êîòîðîå â
ïîñëåäíåå âðåìÿ
íà÷àëî ïîâñåìåñòíî
ïðèìåíÿòüñÿ.
Ñàìà
èäåÿ î÷åíü
ïðîñòà: â
òàêèõ
ñèñòåìàõ ñîçäàòåëè
îòêàçàëèñü
îò ñàìîé
èäåè áàíêîâñêîãî
ñ÷åòà. Ðîëü
äåíåã
èãðàþò
ôàéëû-îáÿçàòåëüñòâà,
ò.å., ïî ñóòè
äåëà, íàðÿäó ñ
òðàäèöèîííûìè
âàëþòàìè
èëè
âåêñåëÿìè
ââîäÿòñÿ èõ
ýëåêòðîííûå
àíàëîãè. Ïðè
ýòîì ïðè
ïîìîùè
ñîâðåìåííûõ
êðèïòîãðàôè÷åñêèõ
ìåòîäîâ
òàêèå ôàéëû
îáëàäàþò
âñåìè
ñâîéñòâàìè
íàñòîÿùèõ
äåíåã.  ÷àñòíîñòè,
èõ
íåâîçìîæíî
èçãîòîâèòü
êîìó-ëèáî,
êðîìå
ñèñòåìû-ýìèòåíòà.
Èõ ïîäëèííîñòü
ëåãêî
ïðîâåðÿåòñÿ.
Ñïåöèàëüíûå
ïðîöåäóðû
èñêëþ÷àþò
âîçìîæíîñòü
êîïèðîâàíèÿ
ýëåêòðîííûõ
êóïþð. Èíûìè
ñëîâàìè ýòî
ïî÷òè ïîëíûå
àíàëîãè áóìàæíûõ
áàíêíîò, â
êîòîðûõ ðîëü
âîäÿíûõ çíàêîâ
è çàùèòíûõ
ïîëîñîê
èãðàþò
ïðîòîêîëû
çàùèòû
äàííûõ.
Îáîðîò
òàêèõ äåíåã
î÷åíü äåøåâ
è áûñòð.
Êàæäûé
ïîëüçîâàòåëü
ìîæåò
êîíâåðòèðîâàòü
â áàíêå, ó
êîòîðîãî
çàêëþ÷åíî
ñîãëàøåíèå
ñ äàííîé
ñèñòåìîé,
íåîáõîäèìóþ
ñóììó â
ýëåêòðîííûå
«êóïþðû» è
çà÷èñëèòü
èõ íà ñâîé
ýëåêòðîííûé
êîøåëåê, à
äàëüøå «ïåðåäàâàòü»
èõ ïî ñåòè,
îïëà÷èâàÿ
òîâàðû è
óñëóãè,
ñîâåðøàÿ
áàíêîâñêèå
îïåðàöèè,
îäàëæèâàÿ,
äàðÿ è òàê
äàëåå.
Òåõíîëîãèÿ
öèôðîâîé
íàëè÷íîñòè
îáåñïå÷èâàåò
âûñîêóþ
çàùèòó îò
ìîøåííè÷åñòâà.
Ïåðåõâàòèâ
ýëåêòðîííóþ
êóïþðó,
çëîóìûøëåííèê
ïîëó÷àåò
òîëüêî åå
ñòîèìîñòü, ÷òî
ëèøàåò
ñìûñëà ñàì
ïðîöåññ
ïåðåõâàòà è
âçëîìà
êóïþðû, â
îòëè÷èå îò
ïåðåõâàòà,
íàïðèìåð, äàííûõ
ïëàñòèêîâîé
êàðòû, â
ðåçóëüòàòå
÷åãî
çëîóìûøëåííèê
ïîëó÷àåò
äîñòóï êî
âñåé
íàõîäÿùåéñÿ
íà íåé
ñóììå.
Íî
ãëàâíîå
ïðåèìóùåñòâî
öèôðîâîé
íàëè÷íîñòè –
êîíôèäåíöèàëüíîñòü
ðàñ÷åòîâ.
Êîãäà
ïîêóïàòåëü
ðàñïëà÷èâàåòñÿ
öèôðîâîé íàëè÷íîñòüþ,
ïðîäàâåö
óñòàíàâëèâàåò
ëèøü
ïîäëèííîñòü
äåíåã, íî íå
ìîæåò îïðåäåëèòü,
êòî èìåííî
ñäåëàë
ïîêóïêó.
Îñîáåííî
òàêèå
ñèñòåìû
èíòåðåñíû
äëÿ Ðîññèè,
ãäå âñå åùå
ïëîõî
ðàçâèòà
ñèñòåìà îïëàòû
ïëàñòèêîâûìè
êàðòàìè è
òàêèì îáðàçîì
öèôðîâûå
íàëè÷íûå
ìîãóò
çàíÿòü ýòó
íèøó.
Ñèñòåì
öèôðîâîé
íàëè÷íîñòè
äîñòàòî÷íî
ìíîãî. Çà
ðóáåæîì
íàèáîëåå
ïîïóëÿðíûìè
ñ÷èòàþòñÿ
ñèñòåìû «e-COIN»
è «BeeNZ», à
â Ðîññèè íà
ñåãîäíÿøíèé
äåíü – ýòî
ñèñòåìû «WebMoney-Transfer»
è «ßndex-Äåíüãè»
(äàííûå
ñèñòåìû
ÿâëÿþòñÿ â
íàñòîÿùèé
ìîìåíò
êîíêóðåíòàìè).
Âñå
ñèñòåìû öèôðîâîé
íàëè÷íîñòè
ôóíêöèîíèðóþò
(ðàáîòàþò)
ïðèìåðíî
îäèíàêîâî,
ïîýòîìó
áîëåå ïîäðîáíî
ðàññìîòðèì
äâå
ïîñëåäíèå
èç âûøåóêàçàííûõ.
Ñèñòåìà
«WebMoney-Transfer»
– ýòî ó÷åòíàÿ
ñèñòåìà, ñ
ïîìîùüþ
êîòîðîé âñå
æåëàþùèå
ìîãóò
îáìåíèâàòüñÿ
óíèâåðñàëüíûìè
ó÷åòíûìè åäèíèöàìè
– òèòóëüíûìè
çíàêàìè (WM).
Ñèñòåìà îòêðûòà
â 1998 ãîäó äëÿ
ñâîáîäíîãî
èñïîëüçîâàíèÿ
âñåìè
æåëàþùèìè è
íå èìååò
íèêàêèõ
òåððèòîðèàëüíûõ
îãðàíè÷åíèé.
Äåíåæíàÿ
åäèíèöà WM
ýêâèâàëåíòíà
$1 ÑØÀ.
Áàíêîì-ýìèòåíòîì
ÿâëÿåòñÿ «International
Metal Trading
Bank, Inc.
(IMTB)»,
çàðåãèñòðèðîâàííûé
â îôôøîðíîé
çîíå – îñòðîâå
Íàóðó,
êîòîðûé, â
ñâîþ î÷åðåäü,
èìååò
êîððåñïîíäåíòñêèå
ñ÷åòà â
ÑáåðÁàíêå ÐÔ.
Äåíüãè
êëèåíòîâ
ñèñòåìû «WebMoney-Transfer»
íàõîäÿòñÿ â IMTB-áàíêå
íà
êîððåñïîíäåíòñêèõ
ñ÷åòàõ òèïà
«ÍÎÑÒÐλ. Ïðè ýòîì
íàäî
îòìåòèòü,
÷òî IMTB-áàíê
íåñåò
îòâåòñòâåííîñòü
ïî ñâîèì îáÿçàòåëüñòâàì
â ïðåäåëàõ
ñâîèõ
àêòèâîâ.
Ñ
ïîìîùüþ
ñèñòåìû «WebMoney-Transfer»
ìîæíî
ñîâåðøàòü
ìãíîâåííûå
áåçîòçûâíûå
òðàíçàêöèè,
ñâÿçàííûå ñ
ïåðåäà÷åé
èìóùåñòâåííûõ
ïðàâ íà ëþáûå
òîâàðû è óñëóãè,
ñîçäàâàòü
ñîáñòâåííûå
ýëåêòðîííûå
ñåðâèñû (Web-ñåðâèñû)
è ñåòåâûå
ïðåäïðèÿòèÿ,
ïðîâîäèòü îïåðàöèè
ñ äðóãèìè
ó÷àñòíèêàìè,
âûïóñêàòü è
îáñëóæèâàòü
ñîáñòâåííûå
ðàñ÷åòíûå
èíñòðóìåíòû.
Äëÿ
ðàáîòû
íåîáõîäèìî
óñòàíîâèòü
ïðîãðàììíîå
îáåñïå÷åíèå
— «WebMoney-Keeper»
(ýëåêòðîííûé
êîøåëåê) –
îäèíàêîâîå
è äëÿ ïðîäàâöîâ
è äëÿ
ïîêóïàòåëåé.
Ýòó ïðîãðàììó
ìîæíî
áåñïëàòíî
ñêà÷àòü ñ
ñåðâåðà.
Ðàñ÷åòû
ìåæäó
ó÷àñòíèêàìè
ñèñòåìû ìîãóò
ïðîèçâîäèòüñÿ
òèòóëüíûìè
çíàêàìè, õðàíÿùèìèñÿ
íà èõ
«êîøåëüêàõ»
íåñêîëüêèõ
âèäîâ: WM-Z (ýêâèâàëåíò
USD) – íà
Z-êîøåëüêàõ, WM-R
(ýêâèâàëåíò
RUR) – íà
R-êîøåëüêàõ; WM-E
(ýêâèâàëåíò
EUR) – íà
Å-êîøåëüêàõ, ,
WM-C è WM-D
(ýêâèâàëåíò USD
äëÿ
êðåäèòíûõ
îïåðàöèé) – íà
Ñ-êîøåëüêàõ
è D-êîøåëüêàõ.
Ïðè ïåðåâîäå
ñðåäñòâ
èñïîëüçóþòñÿ
îäíîòèïíûå
êîøåëüêè, à
îáìåí WM-R íà WM-Z
ïðîèçâîäèòñÿ
â
âèðòóàëüíûõ
îáìåííûõ
ïóíêòàõ.
Ñðåäñòâà,
õðàíÿùèåñÿ
â êîøåëüêå,
íàõîäÿòñÿ â
ïîëíîì
ðàñïîðÿæåíèè
åãî
âëàäåëüöà è â
ëþáîé ìîìåíò
ìîãóò áûòü
èñïîëüçîâàíû.
Âñå
íàõîäÿùèåñÿ
â ñèñòåìå
òèòóëüíûå
çíàêè R, Z è E òèïîâ
ïîëíîñòüþ
îáåñïå÷åíû
ðåàëüíûìè
äåíåæíûìè
àêòèâàìè,
çàðåçåðâèðîâàííûìè
íà
ðàçëè÷íûõ
áàíêîâñêèõ
ñ÷åòàõ
ãàðàíòîâ
ñèñòåìû.
Ñèñòåìà
«WebMoney-Transfer»,
ïî áîëüøîìó
ñ÷åòó, èìååò
íàïðàâëåííîñòü
áîëüøå â
ñôåðó
ýëåêòðîííî-ôèíàíñîâîãî
áèçíåñà â
îòëè÷èå îò
åå êîíêóðåíòà
– ñèñòåìû
ýëåêòðîííîé
íàëè÷íîñòè
«ßndex-Äåíüãè»,
íàïðàâëåííîñòü
êîòîðîé
áîëüøå ëåæèò
â ñòîðîíó
îáåñïå÷åíèÿ
ïîòðåáèòåëåé
âîçìîæíîñòüþ
èñïîëüçîâàíèÿ
öèôðîâîé íàëè÷íîñòè
â ñôåðå
óñëóã.
Òåïåðü
ðàññìîòðèì
ñèñòåìó
ýëåêòðîííîé
íàëè÷íîñòè
«ßndex-Äåíüãè»,
êîòîðàÿ íà
ñåãîäíÿøíèé
äåíü
ÿâëÿåòñÿ ãëàâíûì
êîíêóðåíòîì
âûøå
óïîìÿíóòîé.
Äàííàÿ
ñèñòåìà
áûëà
çàïóùåíà 24
èþëÿ 2002 ãîäà ãðóïïîé
êîìïàíèé «PayCash»
è ïîèñêîâûì
Èíòåðíåò-ñåðâèñîì
«ßndex». Ñ
öåëüþ
ñîçäàíèÿ
óíèâåðñàëüíîé
ïëàòåæíîé
ñðåäû
îáúåäèíÿþùåé
ïîêóïàòåëåé
è ïðîäàâöîâ
òîâàðîâ è
óñëóã äëÿ
ïîâûøåíèÿ
ýêîíîìè÷åñêîé
ýôôåêòèâíîñòè
òåëåêîììóíèêàöèîííîé
ñðåäû (íà
äàííîì ýòàïå
ïîêà –
Èíòåðíåò)
êàê îòðàñëè
â öåëîì.
Äåíåæíûå
çíàêè
ñèñòåìû «ßndex-Äåíüãè»
(êàê â
ïðèíöèïå è
ëþáîé äðóãîé
ñèñòåìû
ýëåêòðîííîé
íàëè÷íîñòè)
– ýòî íå
äåíüãè â
ñîáñòâåííîì
ñìûñëå, à ïðåäîïëà÷åííûé
ôèíàíñîâûé
ïðîäóêò (ÏÔÏ) â
òåðìèíîëîãèè
Öåíòðàëüíîãî
Áàíêà ÐÔ. Òî
åñòü îáùàÿ
èìåþùàÿñÿ â
ñòðàíå
ñóììà äåíåã
íå
óâåëè÷èâàåòñÿ,
êàê íå
óâåëè÷èâàåòñÿ
îíà îò
ïåðåâîäà
íàëè÷íûõ
äåíåã â
áåçíàëè÷íûå,
íàïðèìåð, íà
ñâîé ñ÷åò â
áàíêå. Âñå
îáÿçàòåëüñòâà
â ñèñòåìå
ãàðàíòèðóþòñÿ
100%-íûì
ðåçåðâèðîâàíèåì
ñðåäñòâ íà
ñ÷åòàõ
áàíêîâ-ïàðòíåðîâ.
Âñå
çà÷èñëåííûå
â ñèñòåìó «ßndex-Äåíüãè»
ñðåäñòâà
íàõîäÿòñÿ
íà áàíêîâñêèõ
ñ÷åòàõ
êîìïàíèè-îïåðàòîðà
ñèñòåìû â ñëåäóþùèõ
áàíêàõ-ïàðòíåðàõ:
«ÃóòàÁàíê»,
«ÈìïýêñÁàíê»,
«Áàíê Ïåðâîå
Î.Â.Ê.», «Áàíê
Òàâðè÷åñêèé»,
«Áàéêàëüñêèé
Áàíê»,
«ÂîñòÑèáÒðàíñÊîìÁàíê»,
«ÑáåðÁàíê ÐÔ»,
«ÝëËèïñÁàíê».
Äëÿ
ïîëüçîâàíèÿ
ñèñòåìîé
íåîáõîäèìî
óñòàíîâèòü
Èíòåðíåò-êîøåëåê,
êîòîðûé
ìîæíî
áåñïëàòíî
ñêà÷àòü íà
ñàéòå. Î÷åíü
õîðîøî
ïðîäóìàíà
âîçìîæíîñòü
ïîêóïêè
öèôðîâîé
íàëè÷íîñòè.
Áëàãîäàðÿ
îäíîìó
òîëüêî ÀÊÁ
«ÈìïýêñÁàíê»,
âîçìîæíî ïîïîëíåíèå
Èíòåðíåò-êîøåëüêîâ
â 47 ãîðîäàõ Ðîññèè,
íå ñ÷èòàÿ
äðóãèõ
âîçìîæíîñòåé:
ïðåäîïëà÷åííûõ
ñêðåò÷-êàðò,
âñåâîçìîæíûõ
ïåðåâîäîâ, âèðòóàëüíûõ
îáìåííûõ
ïóíêòîâ,
äðóãèõ ñèñòåì
öèôðîâîé
íàëè÷íîñòè
è ò.ä. Ñïîñîáû
âîçâðàòà
(âûâîäà)
äåíåã èç
ñèñòåìû
òàêæå øèðîêî
ðàñïðîñòðàíåíû.
Ñèñòåìà «ßndex-Äåíüãè»
ðàáîòàåò ñî
âñåìè
áàíêàìè
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè:
âûâîäèò
äåíüãè èç
Èíòåðíåò-êîøåëüêîâ
ïîëüçîâàòåëåé
íà
ðàñ÷åòíûå
ñ÷åòà â
ëþáîì áàíêå
ÐÔ,
ïåðå÷èñëÿåò
íà
ïëàñòèêîâûå
êàðòû, ïðåäîñòàâëÿåò
âîçìîæíîñòü
çàáðàòü
ñâîè äåíüãè
íàëè÷íûìè â
îôèñàõ
ïðåäñòàâèòåëüñòâ.
Â
îáùåì âèäå,
äàííàÿ
ñèñòåìà
ïðåäñòàâëåíà
íåêèì
ìåõàíèçìîì
âçàèìîäåéñòâèÿ
åãî
ïàðòíåðîâ, â
ñîñòàâ
êîòîðûõ
âõîäÿò:
áàíêè,
ñîòîâûå
êîìïàíèè,
Èíòåðíåò-ïðîâàéäåðû,
Èíòåðíåò-ìàãàçèíû,
ïî÷òà,
ïðåññà,
ñòðàõîâûå
êîìïàíèè, êîììóíàëüíûå
ñëóæáû è òàê
äàëåå.
Ïðîáëåìà
ïðåäîòâðàùåíèÿ
ìîøåííè÷åñòâà
â ñèñòåìå
òàêæå
ðåøåíà íà
äîñòîéíîì
óðîâíå. Âñå
ñîîáùåíèÿ è
òðàíçàêöèè
â ñèñòåìå
îôîðìëÿþòñÿ
ýëåêòðîííûìè
äîãîâîðàìè
êóïëè-ïðîäàæè
è ïîäïèñûâàþòñÿ
ýëåêòðîííî-öèôðîâûìè
ïîäïèñÿìè, à
òàêæå
øèôðóþòñÿ
îáåèìè
ñòîðîíàìè,
ò.å. âñå ñîîáùåíèÿ
è
òðàíçàêöèè
ïåðåäàþòñÿ
òîëüêî â
çàùèùåííîì
âèäå. Êàæäàÿ
ôèíàíñîâàÿ
îïåðàöèÿ â
ñèñòåìå çàâåðÿåòñÿ
ïîäïèñüþ
ïðîöåññèíãîâîãî
öåíòðà
ñèñòåìû.
Èíòåðíåò-êîøåëåê
çàùèùåí ïàðîëåì,
à åãî áàçû
äàííûõ
íàäåæíî
øèôðóþòñÿ.
Ðàáîòà
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû
âåäåòñÿ íà
îñíîâå ðÿäà
ïàòåíòîâ è
ëèöåíçèé,
íåçàâèñèìàÿ
ýêñïåðòèçà
êîòîðûõ áûëà
ïðîâåäåíà
ïåðåäîâîé
êîìïàíèåé â
îáëàñòè
ñîçäàíèÿ
øèôðîâàëüíûõ
àëãîðèòìîâ –
«Counterpane Systems», ïîñëå
÷åãî áûëî
âûäàíî
ýêñïåðòíîå
çàêëþ÷åíèå.
Áóðíîå
ðàçâèòèå
ñèñòåì
öèôðîâîé
íàëè÷íîñòè
ïðèâåëî ê
òîìó, ÷òî
ðåçêî
âñòàëà ïðîáëåìà
íåîáõîäèìîñòè
îáìåíà
âèðòóàëüíûõ
âàëþò. Ýòó
íèøó çàïîëíèëè
Èíòåðíåò-ïðîåêòû,
íàçûâàåìûå
ñåé÷àñ êàê
âèðòóàëüíûå
ïóíêòû
îáìåíà
âàëþò – ïÿòàÿ
ñîñòàâëÿþùàÿ,
ðàññìàòðèâàåìîãî
áëîêà.
Ôóíêöèîíèðóþò
îíè òàêæå
êàê è ðåàëüíûå,
ïðàâäà, êóðñû
îáìåíà
âàëþò, êàê
ïðàâèëî, íà 2-3
ïóíêòà âûøå
îôèöèàëüíûõ,
ïëþñ åùå áåðåòñÿ
êîìèññèÿ,
åñëè
çàêàçàí
ïåðåâîä íà
ýëåêòðîííûé
êîøåëåê
äðóãîé
ñèñòåìû.
Ñ
ðàçâèòèåì
âèðòóàëüíûõ
ñðåäñòâ
îïëàòû ïîÿâèëàñü
òàêæå
íåîáõîäèìîñòü
àêêóìóëèðîâàíèÿ
äàííûõ
ñðåäñòâ â
ìîìåíò èõ
«íåçàíÿòîñòè»
â ïðîöåññå
êóïëè-ïðîäàæè.
Ýòèì íà÷àëè
çàíèìàòüñÿ
âèðòóàëüíûå
áàíêè
(øåñòàÿ
ñîñòàâëÿþùàÿ)
– áàíêè,
ðàáîòàþùèå
ñ êëèåíòàìè
èñêëþ÷èòåëüíî
÷åðåç òåëåêîììóíèêàöèîííóþ
ñåòü è, â
îòëè÷èå îò
òðàäèöèîííûõ
áàíêîâ, íå
ðàñïîëàãàþùèìè
ôèëèàëüíîé
ñåòüþ. Äëÿ
âñåõ
æåëàþùèõ
âîçìîæíîñòü
îòêðûòèÿ
ñ÷åòà on-line
ñòàëà
ðåàëüíîé.
Ýòî ìîæíî ñäåëàòü
àíîíèìíî
èëè ïîä
âûìûøëåííîé
ôàìèëèåé è
ïîýòîìó ó
âèðòóàëüíûõ
áàíêîâ ïîÿâèëîñü
åùå îäíî
íàçâàíèå
àíîíèìíûå on-line
áàíêè (ñåäüìàÿ
ñîñòàâëÿþùàÿ).
[ñì. 26, 3] Äëÿ
îòêðûòèÿ
ñ÷åòà, êàê
ïðàâèëî,
áûâàåò íåîáõîäèìî
ëèøü ââåñòè
àäðåñ
ýëåêòðîííîé
ïî÷òû, âõîäíîå
èìÿ (ëîãèí) è
ïàðîëü. ßðêèì
ïðèìåðîì òàêîãî
áàíêà ìîæåò
ñëóæèòü «Bank
for International
Settlements (BIS)»,
4îòêðûòûé â 1999
ãîäó â
ðåñïóáëèêå
×åðíîãîðèÿ
(îôôøîðíàÿ
çîíà). Â
íàñòîÿùåå
âðåìÿ íà óñëóãè
òàêèõ
áàíêîâ
íàáëþäàåòñÿ
ïîâûøåííûé
ñïðîñ, òàê êàê
îíè
ïðåäîñòàâëÿþò
î÷åíü
çàìàí÷èâûå
ïðîöåíòû ïî
äåïîçèòàì.
Ñèñòåìû
öèôðîâûõ
íàëè÷íûõ íå
ñòîÿò íà ìåñòå
â ñâîåì
ðàçâèòèè,
ïîýòîìó
âîñüìîé ñîñòàâëÿþùåé
âûñòóïàþò
ñðåäñòâà èõ
«òðàíñôîðìàöèè»
â
ñìàðò-êàðòû (smart-card
– â äîñëîâíîì
ïåðåâîäå ñ
àíãë. – «óìíûå» êàðòû),
ò.å. êàðòû,
ñïîñîáíûå
èñïîëüçîâàòü
öèôðîâóþ
íàëè÷íîñòü
êàê â
òåëåêîììóíèêàöèîííîé
ñðåäå, òàê è
âíå åå.
Âíåøíå
òàêàÿ êàðòà
íàïîìèíàåò
îáûêíîâåííóþ
ïëàñòèêîâóþ
êàðòó,
âíóòðè
êîòîðîé
íàõîäÿòñÿ
ïðîöåññîð,
êàðòà
ïàìÿòè è
ïðîãðàììíîå
îáåñïå÷åíèå
ñ ñèñòåìîé
ââîäà-âûâîäà
èíôîðìàöèè.
Èñïîëüçóþòñÿ
äàííûå
êàðòû
ïðàêòè÷åñêè
òàêæå êàê è
îáûêíîâåííûå
ïëàñòèêîâûå,
çà îäíèì
èñêëþ÷åíèåì,
÷òî íà íèõ
ìîæíî
«çàïèñàòü»
äåíüãè-ôàéëû
ñî ñâîåãî
êîøåëüêà
(èëè ñ÷åòà â
áàíêå) èç
èíòåðíåòà è
ïîëüçîâàòüñÿ
èìè, íàïðèìåð,
äëÿ îïëàòû
òîâàðîâ óæå
â ðåàëüíûõ
ìàãàçèíàõ
èëè ñíÿòü
ðåàëüíûå
íàëè÷íûå â
ñïåöèàëüíîì ñìàðò-áàíêîìàòå
(ïðèíèìàþùèì
è îáûêíîâåííûå
ïëàñòèêîâûå
êàðòû).
×òî æå
êàñàåòñÿ
ïðåäñòàâèòåëåé
äàííîé êàòåãîðèè,
òî èõ ïîêà
òîëüêî äâîå:
ñèñòåìû «MonDex»
è «VISA
Cash», íî
óæå è ñðåäè
íèõ èäåò
æåñòêàÿ
êîíêóðåíòíàÿ
áîðüáà.
Òàêèì
îáðàçîì,
áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû – это
расчеты между физическими и/или юридическими лицами без использования наличных денег.
Основная доля безналичных расчетов производится через платежную систему ЦБ РФ. Однако
параллельно с активным развитием платежной системы Банка России в Российской Федерации
наметилась тенденция развития частный платежных систем, что несомненно позволит
кредитным организациям и их клиентам осуществлять выбор оптимальных вариантов проведение
своих платежей.
Ñîãëàñíî
Ãðàæäàíñêîìó
êîäåêñó â
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
ïðè
îñóùåñòâëåíèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
«äîïóñêàþòñÿ
ðàñ÷åòû ïëàòåæíûìè
ïîðó÷åíèÿìè,
ïî
àêêðåäèòèâó,
÷åêàìè,
ðàñ÷åòû ïî
èíêàññî, à
òàêæå
ðàñ÷åòû â
èíûõ ôîðìàõ,
ïðåäóñìîòðåííûõ
çàêîíîì,
óñòàíîâëåííûìè
â
ñîîòâåòñòâèè
ñ íèì
áàíêîâñêèìè
ïðàâèëàìè è
ïðèìåíÿåìûìè
â
áàíêîâñêîé
ïðàêòèêå
îáû÷àÿìè
äåëîâîãî
îáîðîòà.
Îñíîâíûì
ïëàòåæíûì
èíñòðóìåíòîì
ïî ïðåæíåìó
îñòàþòñÿ
ïëàòåæíûå ïîðó÷åíèÿ.
Âìåñòå
ñ òåì, ñ
ðàçâèòèåì
òåëåêîììóíèêàöèîííûõ
òåõíîëîãèé
âñå áîëüøåå
çíà÷åíèå
ïîëó÷àþò ýëåêòðîííûå
ðàñ÷åòû ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ñïåöèôè÷åñêîé
åäèíèöû «
ýëåêòðîííûõ
äåíåã» (e-Money).
Ïðåèìóùåñòâî
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ ïî
ñðàâíåíèþ ñ
ðàñ÷åòàìè ñ
ïîìîùüþ
îáû÷íûõ áóìàæíûõ
íîñèòåëåé
î÷åâèäíû:
1)
Ñòîèìîñòü
òðàíçàêöèé
ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ýëåêòðîííûõ
äåíåã çíà÷èòåëüíî
äåøåâëå
ñòîèìîñòè
òðàíçàêöèé
òðàäèöèîííûõ
äåíåã.
2)
Îáðàáîòêà è
ó÷åò
ýëåêòðîííûõ
äåíåã ïðîùå,
è èõ
èñïîëüçîâàíèå
ìîæåò
ñåðüåçíî
èçìåíèòü
ñòðóêòóðó
áàíêîâ è
ñîêðàòèòü
èõ ïåðñîíàë.
3)
Ýëåêòðîííûå
äåíüãè, â îòëè÷èè
îò ÷åêîâûõ è
êðåäèòíûõ
ñèñòåì, ïîçâîëÿþò
ïîääåðæèâàòü
àíîíèìíîñòü
òðàíçàêöèé
(â òîé èëè
èíîé
ñòåïåíè), òàê
êàê íå òðåáóþò
ïðè èõ
èñïîëüçîâàíèè
óäîñòîâåðåíèÿ
ëè÷íîñòè
ïëàòåëüùèêà
è åãî
êðåäèòîñïîñîáíîñòè.
4)
Îðãàíèçàöèÿ
äåíåæíûõ
ðàñ÷åòîâ ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ýëåêòðîííûõ
áåçíàëè÷íûõ
äåíåã ãîðàçäî
ïðåäïî÷òèòåëüíåå
ïëàòåæåé
íàëè÷íûìè
äåíüãàìè,
ïîñêîëüêó
äîñòèãàåòñÿ
çíà÷èòåëüíàÿ
ýêîíîìèÿ íà
èçäåðæêàõ
îáðàùåíèÿ.
5)
Øèðîêîìó
ïðèìåíåíèþ
ýëåêòðîííûõ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ñïîñîáñòâóåò
ðàçâåòâëåííàÿ
ñåòü áàíêîâ,
à òàêæå
çàèíòåðåñîâàííîñòü
ãîñóäàðñòâà
â èõ
ðàçâèòèè
êàê ïî
âûøåîòìå÷åííûì
ïðè÷èíàì,
òàê è ñ öåëüþ
èçó÷åíèÿ è
ðåãóëèðîâàíèÿ
ìàêðîýêîíîìè÷åñêèõ
ïðîöåññîâ.
6) È â
êîíå÷íîì
èòîãå
ðàçâèòèå
áåçíàëè÷íûõ
(ýëåêòðîííûõ)
ðàñ÷åòîâ
ñïîñîáñòâóåò
«âûíóæäåííîé
ëåãàëèçàöèè»
òåíåâîé
ýêîíîìèêè,
òàê êàê
ïîñëåäíÿÿ îñíîâûâàåòñÿ,
â îñíîâíîì,
íà íàëè÷íûõ
ðàñ÷åòàõ.
Òàêèì
îáðàçîì,
ýëåêòðîííûå
äåíüãè – ýòî î÷åíü
ãèáêèé
èíñòðóìåíò,
ïîçâîëÿþùèé
ðàñøèðèòü
ñôåðó
ïðèìåíåíèÿ
íàëè÷íûõ
äåíåã.
2 ÀÍÀËÈÇ
ÎÐÃÀÍÈÇÀÖÈÈ
ÁÅÇÍÀËÈ×ÍÛÕ
ÐÀÑ×ÅÒΠÂ
ÎÀÎ ÀÊÁ
«ÏÐÈÌÎÐÜÅ»
2.1 Ïîëèòèêà
áàíêà ïî
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
Áàíê
«Ïðèìîðüå»
âõîäèò â
÷èñëî
êðóïíåéøèõ ðåãèîíàëüíûõ
áàíêîâ
ñòðàíû,
ÿâëÿåòñÿ îäíèì
èç íàèáîëåå
óñòîé÷èâûõ
è êîìïåòåíòíûõ
ôèíàíñîâûõ
ñòðóêòóð
Äàëüíåãî
Âîñòîêà.
ОАО акционерный коммерческий банк
«Приморье» ведет свою историю с 1994 года, когда был создан АОЗТ «Инвестиционный
коммерческий банк развития территории «Приморье» (Протокол 1 общего собрания учредителей
от14 апреля 1994 года), который зарегистрирован в Банке России 27 июля 1994 года.
Решением Общего собрания акционеров (Протокол 8 от 19 апреля 1996 года) организационная
форма банка была приведена в соответствие с действующим законодательством, в связи,
с чем наименование банка изменилось на «Закрытое акционерное общество Акционерный
Коммерческий Банк «Приморье». На основании решения Общего собрания акционеров от
25 февраля 2000 г. Протокол 16 изменен тип акционерного общества с закрытого на
открытое акционерное общество. Последняя редакция Устава банка зарегистрирована
Главным управлением ЦБ РФ по Приморскому краю 22 июня 2000 года.
Банк провел 7 эмиссий своих акций. Наиболее
крупными акционерами
АКБ
«Приморье» являются ОАО «Электрическая связь» Приморского края, ОАО «Приморнефтепродукт»,
ОАО Тернейлес», ОАО «Владивосток АВИА», АКБ «Росбанк» (ОАО). В мае 2002г. АКБ «Приморье»
была получена генеральная лицензии на осуществление банковских операций [см.
35]
Банку предоставляется право на осуществление
следующих операций со средствами в рублях и иностранной валюте:
-
привлечение
денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
-
размещение
привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств
физических лиц от своего имени и за свой счет;
-
открытие
и ведение банковских счетов физических лиц и юридических лиц;
-
осуществление
расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам.
На
основании Генеральной лицензии выданной банку, Федерального закона РФ «О банках
и банковской деятельности», Положения ЦБРФ от 3 октября 2002 г. № 2 – П «О безналичных
расчетах в Российской Федерации», Положения ЦБР от 1 апреля 2003 г. № 222 – П «О
порядке осуществления безналичных расчетов с физическими лицами в РФ», банк может
осуществлять следующие расчеты:
l
ðàñ÷åòû
ïëàòåæíûìè
ïîðó÷åíèÿìè;
l
ðàñ÷åòû
ïî
àêêðåäèòèâó;
l
ðàñ÷åòû
÷åêàìè;
l
ðàñ÷åòû
ïî èíêàññî .
Ïðè
îñóùåñòâëåíèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
ôîðìàõ,
ïåðå÷èñëåííûõ
âûøå,
èñïîëüçóþòñÿ
ñëåäóþùèå
ðàñ÷åòíûå
äîêóìåíòû:
l ïëàòåæíûå
ïîðó÷åíèÿ;
l àêêðåäèòèâû;
l ÷åêè;
l инкассовые
поручения [см. 7, с. 6]
АКБ «Приморье» является одним из наиболее
динамичных и успешно развивающихся кредитных учреждений края. Филиалы и дополнительные
офисы АКБ «Приморье» располагаются во Владивостоке, Находке, Уссурийске, Артеме,
Лучегорске, Врангеле. Агентская сеть АКБ «Приморье» состоит из двух десятков отечественных
и более чем трех десятков зарубежных банков. АКБ «Приморье» имеет корреспондентские
отношения без открытия счета с большим количеством банков-нерезедентов, расположенных
в странах Европы, Азии и Америки – в США, Японии, Республике Корея, Германии, Австрии,
Швейцарии, Англии, Испании, на Кипре, в Нидерландах. Áàíêîì
«Ïðèìîðüå»
îòêðûò
êîððåñïîíäåíòñêèé
ñ÷åò ÍÎÑÒÐÎ
â äîëëàðàõ
ÑØÀ â Agricultural Bank of China Heilongjiang
Branch. Â äåêàáðå 2005
ãîäà áûë
ïîäïèñàí
äîãîâîð î
âçàèìíîì
îòêðûòèè
êîððåñïîíäåíòñêèõ
ñ÷åòîâ â
ðóáëÿõ (ËÎÐÎ) è
þàíÿõ
(ÍÎÑÒÐÎ) ìåæäó
Áàíêîì
"Ïðèìîðüå" è Bank
of China, Suifenhe Sub-Branch, ÷òî
îòðàçèëîñü
íà óðîâíå
âçàèìîîòíîøåíèé
Áàíêà ñ
êèòàéñêèìè áàíêàìè-ïàðòíåðàìè,
â
÷àñòíîñòè,
ïîÿâèëàñü
âîçìîæíîñòü
èñïîëüçîâàòü
äîêóìåíòàðíûå
àêêðåäèòèâû
ðîññèéñêèìè
è êèòàéñêèìè
êîìïàíèÿìè
ïðè
îñóùåñòâëåíèè
ðàñ÷åòîâ ïî
òðàíñãðàíè÷íûì
ñäåëêàì, à
òàêæå ó
âëàäåëüöåâ
ïëàñòèêîâûõ
êàðò áàíêà
«Ïðèìîðüÿ»
ïîÿâèëàñü
âîçìîæíîñòü
âûåçæàÿ â ã.
Ñóéôýíüõý
ñíèìàòü íà
òåððèòîðèè
ýòîãî
ãîðîäà ñî
ñâîåé
ïëàñòèêîâîé
êàðòû
íàëè÷íûå â
êèòàéñêèõ
þàíÿõ.
Îäíîâðåìåííî
áàíê
«Ïðèìîðüå»
èíòåíñèâíî ðàçâèâàåò
îòíîøåíèÿ ñ
áàíêàìè
Ðåñïóáëèêè
Êîðåÿ.
Ïîäïèñàíèå
äîãîâîðà îá
îòêðûòèè
êîððåñïîíäåíòñêîãî
ñ÷åòà
ÍÎÑÒÐÎ â
îäíîì èç
êðóïíåéøèõ
áàíêîâ
ðåñïóáëèêè
Êîðåÿ Kookmin Bank
íåñîìíåííî
çíà÷èòåëüíî
ñîêðàòèëî
âðåìÿ è
ïîâûñèëî íàäåæíîñòü
ðàñ÷åòîâ ñ
Þæíîé
Êîðååé. Â èþëå
2005 ãîäà áûë
îòêðûò ñ÷åò
ÍÎÑÒÐÎ â
äîëëàðàõ ÑØÀ
â Korea Exchange Bank,
ñïåöèàëèçèðóþùåìñÿ
íà
îáñëóæèâàíèè
âíåøíåé
òîðãîâëè
ñòðàíû.
Ïðè
èíòåíñèâíîì
ðîñòå
áèçíåñà,
áàíê ïîñëåäîâàòåëüíî
ïðîâîäèò
ìåðîïðèÿòèÿ,
íàïðàâëåííûå
íà
êîìïëåêñíîå
òåõíîëîãè÷åñêîå
è
èíôîðìàöèîííîå
ðàçâèòèå
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
 2004
ãîäó Áàíê
ïðîâåë
ïîäãîòîâèòåëüíóþ
ðàáîòó è
ïðèñòóïèë ê
îñóùåñòâëåíèþ
äâóõ êðóïíûõ
ïðîåêòîâ ïî
çàìåíå
èñïîëüçóåìîãî
ïðîãðàììíîãî
îáåñïå÷åíèÿ
ïðîöåññèíãîâîãî
öåíòðà
Áàíêà è
àâòîìàòèçèðîâàííîé
áàíêîâñêîé
ñèñòåìû.
Â
êà÷åñòâå
êîðïîðàòèâíîãî
ñòàíäàðòà â
Áàíêå
èñïîëüçóåòñÿ
ñèñòåìà
êðóïíåéøåãî
ìèðîâîãî
ïîñòàâùèêà
áàç äàííûõ –
êîìïàíèè ORACLE.
l Îñíîâíûìè
öåëÿìè
ïðîâîäèìûõ
ðàáîò ÿâëÿåòñÿ:
l
«ìíîãîêàíàëüíàÿ
äåÿòåëüíîñòü»
ïðè ñî÷åòàíèè
íîâûõ è
òðàäèöèîííûõ
òåõíîëîãèé
è èíñòðóìåíòîâ;
l îáåñïå÷åíèå
âûñîêîé
ïðîèçâîäèòåëüíîñòè
è
íàäåæíîñòè
èíôîðìàöèîííîé
ñèñòåìû
Áàíêà,
èíòåãðàöèÿ
ðàçðîçíåííûõ
ïðîãðàììíûõ
êîìïëåêñîâ,
èìåþùèõñÿ â
íàñòîÿùåå
âðåìÿ, â
åäèíóþ
èíôîðìàöèîííóþ
ñèñòåìó,
l îáåñïå÷åíèå
âîçìîæíîñòè
îïåðàòèâíîé
ðåàëèçàöèè
òðåáîâàíèé
áèçíåñ–ïîäðàçäåëåíèé
Áàíêà ïðè
ðàçðàáîòêå
íîâûõ
áàíêîâñêèõ
ïðîäóêòîâ äëÿ
Êëèåíòîâ
Áàíêà,
l âíåäðåíèå
íîâûõ óñëóã
äëÿ
âëàäåëüöåâ
ïëàñòèêîâûõ
êàðò Áàíêà:
ïåðåâîäû
ìåæäó ñ÷åòàìè
â
áàíêîìàòíîé
ñåòè Áàíêà,
ïðèåì êîììóíàëüíûõ
ïëàòåæåé,
ðàçâèòèå
Èíòåðíåò-òåõíîëîãèé,
l îñóùåñòâëåíèå
ýêâàéðèíãà
ïî êàðòàì
ìåæäóíàðîäíûõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåì â
áàíêîìàòàõ
Áàíêà,
ðàñøèðåíèå
ýêâàéðèíãîâîé
ñåòè
(áàíêîìàòîâ,
òåðìèíàëîâ) Áàíêà.
l ïðåäîñòàâëåíèå
íîâûõ
áàíêîâñêèõ
ïðîäóêòîâ
(óñëóã) íà
áàçå íîâûõ
òåõíîëîãèé.
Â
íàñòîÿùåå
âðåìÿ
Áàíêîâñêàÿ
êîðïîðàòèâíàÿ
ñåòü ïîçâîëÿåò
ïðîèçâîäèòü
îáðàáîòêó,
îáìåí èíôîðìàöèåé
ìåæäó âñåìè
ñòðóêòóðíûìè
ïîäðàçäåëåíèÿìè
Áàíêà â
ðåæèìå
ðåàëüíîãî
âðåìåíè è
ïîñòðîåíà ñ
ïðèìåíåíèåì
ñîâðåìåííîãî
òåëåêîììóíèêàöèîííîãî
îáîðóäîâàíèÿ,
à òàêæå
ñåðòèôèöèðîâàííûõ
ñðåäñòâ øèôðîâàíèÿ
ïåðåäàâàåìîé
èíôîðìàöèè
ïî êàíàëàì
ñâÿçè.
Ê
ñèñòåìå
Áàíê – Êëèåíò,
ïîçâîëÿþùåé
ïðîèçâîäèòü
óñêîðåííóþ
îáðàáîòêó
ïëàòåæíûõ
ïîðó÷åíèé
Êëèåíòîâ, ê
Ãîëîâíîìó
îôèñó Áàíêà
ïîäêëþ÷åíî
áîëåå 700
êîðïîðàòèâíûõ
êëèåíòîâ.
Îñíîâíûì
ïðîäóêòîì íà
ðîçíè÷íîì
ðûíêå äëÿ
Áàíêà
«Ïðèìîðüå»
ÿâëÿåòñÿ
ýìèññèÿ è
îáñëóæèâàíèå
äåáåòíîé
ïëàñòèêîâîé
êàðòû VISA
ðàçëè÷íûõ
êàòåãîðèé.
Îñíîâíûì
êàíàëîì ðåàëèçàöèè
êàðòû
ÿâëÿþòñÿ
îðãàíèçàöèÿ
íà
ïðåäïðèÿòèÿõ-êëèåíòàõ
Áàíêà
âûïëàòû çàðàáîòíîé
ïëàòû ñ
ïîìîùüþ
ïëàñòèêîâîé
êàðòû. Â 2006 ãîäó
áûëî
ýìèòèðîâàíî
15 675 øòóê
ïëàñòèêîâûõ
êàðò. Îáùåå
÷èñëî âûïóùåííûõ
Áàíêîì
ïëàñòèêîâûõ
êàðò ê 01.01.06 ã. äîñòèãëî
46 974 øòóê,
îáîðîò ïî
íèì â 2006 ãîäó
ñîñòàâèë 6 628
ìëí.ðóáëåé.
Îñíîâíûì
êîíêóðåíòíûì
ïðåèìóùåñòâîì
Ïðèìîðñêîãî
«ïëàñòèêà»
ÿâëÿåòñÿ
øèðîêàÿ ñåòü
áàíêîìàòîâ
è âûñîêèé
óðîâåíü èõ
ôóíêöèîíèðîâàíèÿ.
 2006 ãîäó áûëè
óñòàíîâëåíû
22 íîâûõ áàíêîìàòà,
â ðåçóëüòàòå
èõ îáùàÿ
÷èñëåííîñòü
ñîñòàâèëà 43
åäèíèöû.
Ñóùåñòâåííàÿ
÷àñòü âíîâü
ââåäåííûõ â
ýêñïëóàòàöèþ
áàíêîìàòîâ
áûëà
óñòàíîâëåíà
çà ïðåäåëàìè
Âëàäèâîñòîêà
– â Íàõîäêå,
Óññóðèéñêå,
Ëó÷åãîðñêå,
Àðòåìå.
2.2
Àíàëèç
ïëàòåæíîãî
îáîðîòà
áàíêà
Äëÿ
àíàëèçà
ïëàòåæíîãî
îáîðîòà
áàíêà îòðàçèì
êîëè÷åñòâî
îòêðûòûõ
ñ÷åòîâ
êëèåíòîâ –
þðèäè÷åñêèõ
è
ôèçè÷åñêèõ
ëèö.
Ñòðóêòóðà
îòêðûòèÿ
ñ÷åòîâ
êëèåíòîâ
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»
Рисунок 2.1
Динамика структуры и количества счетов обслуживаемых
ОАО АКБ «Приморье»
Ðèñóíîê
2.2
Òàêèì
îáðàçîì, çà
ïðîøåäøåå
âðåìÿ íàèáîëüøóþ
âåëè÷èíó, â
êîëè÷åñòâåííîì
îòíîøåíèè,
çàíèìàþò
ñ÷åòà
ôèçè÷åñêèõ
ëèö – 40629 òûñ. åä.
èëè 77,97% îò
èòîãà 2006 ã. Òàê
æå
íàáëþäàåòñÿ
íåçíà÷èòåëüíûé
ïðèðîñò îáñëóæèâàåìûõ
ñ÷åòîâ:
þðèäè÷åñêèõ
ëèö íà 673 åä. èëè
1,06%,
ôèçè÷åñêèõ
ëèö íà 3978 åä.
èëè 1,11%. Ïðè êîëè÷åñòâåííîì
ðîñòå
îáñëóæèâàåìûõ
ñ÷åòîâ èõ
ñòðóêòóðà
èçìåíèëàñü
â íåçíà÷èòåëüíîé
ñòåïåíè.
Ïåðåä
òåì êàê
ðàññìàòðèâàòü
ñòðóêòóðó èñïîëüçóåìûõ
ðàñ÷åòíûõ äîêóìåíòîâ,
ïо
нашему мнению, для выявления развития клиентской базы необходимо отдельно остановится
на проблеме, связанной с неработающими счетами. Такие счета «засоряют» базу данных,
усложняют труд инспекторов РКО, а также увеличивают издержки банка. Банком ведется
постоянная работа, направленная на закрытие неработающих счетов. Проведем анализ
динамики закрытия неработающих счетов. Данные о неработающих счетах отражены в табл.
2.1.
Таблица 2.1 - Динамика и структура счетов клиентов
в ОАО АКБ «Приморье»
|
2004
год
|
2005
год
|
2006
|
Количество
(шт.)
|
Удельный
вес (%)
|
Количество
(шт.)
|
Удельный
вес (%)
|
Количество
(шт.)
|
Удельный
вес (%)
|
Всего
счетов:
|
44651
|
100
|
47007
|
100
|
51658
|
100
|
-
из них, функционирующих
|
33801
|
75,7
|
37417
|
79,6
|
42618
|
82,5
|
Неработающих,
- всего:
|
10850
|
24,3
|
9590
|
20,4
|
9040
|
17,5
|
Данные табл.
2.1 свидетельствуют, что в АКБ «Приморье» на 2004 г. имелось 10850 неработающих
счетов, которые составляют 24,3% общего числа счетов. Функционирующих счетов было
10850 шт. или 75,7%. Благодаря усилиям служащих отдела к 2005 году 1260 неработающих
счетов было закрыто, а к 2006 было закрыто еще 550 неработающих счета. Таким образом,
на 2005 г. удельный вес неработающих счетов сократился до 20,4%, а на 2006 год
до 17,5%. Работа сотрудников отдела на этом не заканчивается. Все усилия направляются
на закрытие остальных неработающих счетов.
Для осуществления безналичных операций
юридические и физические лица используют различные формы безналичных расчетов
(см. Рисунок 2.3)
Данные
рисунка свидетельствуют, что в ОАО АКБ «Приморье» наибольший вес в безналичных
расчетах приходится на расчеты с использованием платежных поручений: 96,9 % на
2005 год и 96, 6 % на 2006 год . Эти документы являются часто используемыми, потому
что расчеты по ним имеют ряд достоинств по сравнению с другими формами расчетов:
относительно простой и быстрый документооборот, ускорение движения денежных средств
В
расчетах за товары и услуги платежные поручения (см. Приложение 10) используются
в банке «Приморье» в следующих случаях:
l
çà
ïîëó÷åííûå
òîâàðû è
îêàçàííûå
óñëóãè ïðè
óñëîâèè
ññûëêè â
ïîðó÷åíèè
íà íîìåð è
äàòó
òîâàðíî-òðàíñïîðòíîãî
äîêóìåíòà,
ïîäòâåðæäàþùåãî
ïîëó÷åíèå
òîâàðîâ èëè
óñëóã
ïëàòåëüùèêîì;
Ñòðóêòóðà
ôîðì ïî
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â ОАО
АКБ «Приморье».
Рисунок 2.3
l äëÿ
ïëàòåæåé â
ïîðÿäîê
ïðåäâàðèòåëüíîé
îïëàòû è
óñëóã (ïðè
óñëîâèè
ññûëêè â
ïîðó÷åíèè íà
íîìåð
äîãîâîðà,
ñîãëàøåíèÿ,
êîíòðàêòà, â
êîòîðûõ
ïðåäóñìîòðåíà
ïðåäâàðèòåëüíàÿ
îïëàòà);
l
äëÿ
ïîãàøåíèÿ
êðåäèòîðñêîé
çàäîëæåííîñòè
ïî òîâàðíûì
îïåðàöèÿì;
l
ïðè
ðàñ÷åòàõ çà
òîâàðû è
óñëóãè ïî
ðåøåíèÿì
ñóäà è àðáèòðàæà;
l
ïðè
àðåíäíîé
ïëàòå çà
ïîìåùåíèÿ;
l
ïëàòåæè
òðàíñïîðòíûì,
êîììóíàëüíûì,
áûòîâûì
ïðåäïðèÿòèÿì
çà
ýêñïëóàòàöèîííîå
îáñëóæèâàíèå
è äð .
Â
ðàñ÷åòàõ ïî
íåòîâàðíûì
îïåðàöèÿì
ïëàòåæíûå
ïîðó÷åíèÿ â
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»
èñïîëüçóþòñÿ
äëÿ:
l
ïëàòåæåé
â áþäæåò;
l
ïîãàøåíèÿ
áàíêîâñêèõ
ññóä è
ïðîöåíòîâ ïî
ññóäàì;
l
ïåðå÷èñëåíèÿ
ñðåäñòâ
îðãàíàìè
ãîñóäàðñòâåííîãî
è
ñîöèàëüíîãî
ñòðàõîâàíèÿ;
l
âçíîñîâ
ñðåäñòâ â
óñòàâíûå
ôîíäû ïðè ó÷ðåæäåíèè
ÀÎ, ÎÎÎ è ò.ä.
l приобретения
акций, облигаций, депозитных сертификатов, банковских векселей [см. 8, с. 2].
Платежные требования и
инкассовые поручения (см. Приложение 11, 12) в ОАО АКБ «Приморье» используются в расчетах гораздо реже,
чем платежные поручения. На эти платежные инструменты приходилась доля в 0,7% на
2005 и 2006 год. Платежные
требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также
в иных случаях, предусмотренных основным договором
Аккредитив – одна из наименее популярных форм
безналичных расчетов, на нее приходилось 0,6 % на 2005 год и 0,07 в 2006 году из
общей доли расчетов.
К причинам неразвитости этой формы расчетов можно
отнести ряд недостатков аккредитивной формы расчетов которые и предопределили ограниченную
сферу ее применения: дороговизна аккредитивной формы расчетов, средства покупателя
в сумме аккредитива отвлекаются из его хозяйственного оборота на срок действия аккредитива;
замедляется товарооборот, так как поставщик до извещения об открытии аккредитива
не может отгрузить уже готовую продукцию и несет дополнительные затраты по ее хранению.
Положительной стороной аккредитивной формы расчетов является гарантия платежа.
2.3
Îöåíêà
ýôôåêòèâíîñòè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
Àíàëèç
ïëàòåæíîãî
îáîðîòà
êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè
èìååò ñâîåé
öåëüþ
âûÿâèòü êàê ñîâðåìåííîå
ñîñòîÿíèå
èññëåäóåìîãî
ïðîöåññà, åãî
ïîçèòèâíûå
è
íåãàòèâíûå
èòîãè ðàçâèòèÿ,
òàê è
îïðåäåëèòü
îáùèå
òåíäåíöèè
ðàçâèòèÿ
êîììåð÷åñêîãî
áàíêà êàê
ðàñ÷åòíîé
îðãàíèçàöèè
â
÷àñòíîñòè,
òàê è ïëàòåæíîé
ñèñòåìû
ãîñóäàðñòâà
â öåëîì.
Äëÿ
àíàëèçà
êà÷åñòâà
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â ÎÀÎ
ÀÊÁ «Ïðèìîðüå»
ïðîâåäåì
ìåòîäîì
ñòàòèñòè÷åñêîé
îöåíêè -
îñíîâàííûõ
íà ñèñòåìàòèçàöèè
è îáðàáîòêå
äàííûõ,
ïîçâîëÿþùèõ
ñóäèòü î
òàêèõ
âåëè÷èíàõ,
êàê «÷àñòîòà
ïîÿâëåíèÿ
ñîáûòèÿ»,
«âåðîÿòíîñòü
ïîÿâëåíèÿ
ñîáûòèÿ»,
«÷èñëî
íàðàáîòîê
íà îòêàç» è
ò.ï.
ïîêàçàòåëÿõ,
íà îñíîâàíèè
êîòîðûõ
ìîæíî äàòü
çàêëþ÷åíèå
î êà÷åñòâå
âûïîëíåíèÿ
ðàáîòû èëè
óñëóãè,
êà÷åñòâå
èçäåëèÿ êàê
ïîêàçàòåëå
ñîîòâåòñòâèÿ
òðåáóåìûì
ïàðàìåòðàì.
Ðàññìîòðèì
òàêîé
êðèòåðèé
îöåíêè ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé êàê
ýôôåêòèâíîñòü.
Â
ýêîíîìè÷åñêîé
ïðàêòèêå
øèðîêî
ðàñïðîñòðàíåí
ïîäõîä â
îöåíêå
ýôôåêòèâíîñòè
ïî ïðèíöèïó
ðåíòàáåëüíîñòè
– êàê
îòíîøåíèå äîõîäà
ê çàòðàòàì
[ñì. 15, ñ. 22]. Ñ ýòîé
òî÷êè çðåíèÿ,
îáùàÿ
ýôôåêòèâíîñòü
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû
ìîæåò áûòü
îïðåäåëåíà
ïî ôîðìóëå (1):
ÏÎÝÔ =
|
Ä∑ -
È
|
*
100%
|
(1)
|
È
|
ãäå:
- ÏÎÝÔ
– îáùèé
ïîêàçàòåëü
ýôôåêòèâíîñòè
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé, %;
- Ä∑
- ñîâîêóïíûå
äîõîäû
áàíêà,
ïîëó÷åííûå
çà îêàçàíèå
óñëóã ïî
ïëàòåæíûì
îïåðàöèÿì,
ðóá.;
- È
– èçäåðæêè
áàíêà,
ñâÿçàííûå ñ
âûïîëíåíèåì
äàííûõ
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé,
îïðåäåëåííûå
êàê
ñîâîêóïíîñòü
ðàñõîäîâ
ñâÿçàííûõ ñ
ñîäåðæàíèåì
ðàñ÷åòíûõ
ïîäðàçäåëåíèé,
òåõíè÷åñêèì
îáåñïå÷åíèåì
åãî
ôóíêöèîíèðîâàíèÿ,
êîíòðàãåíòñêèìè
è äðóãèìè ðàñõîäàìè,
ðóá.
Òàáëèöà
2.2 – Ðàñ÷åò
îáùåé
ýôôåêòèâíîñòè
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé.
Ïîêàçàòåëü
|
Îáúåì,
ìëí. ðóá.
|
Èçìåíåíèÿ,
%
|
2004
ã.
|
2005 ã.
|
2006 ã.
|
2004-2006
ã.ã.
|
2005-2006
ã.ã.
|
Äîõîäû
áàíêà,
ïîëó÷åííûå
çà
îêàçàíèå
óñëóã ïî
ïëàòåæíûì
îïåðàöèÿì,
ìëí. ðóá.
|
4,82
|
5,09
|
5,88
|
5,6
|
15,6
|
Îêîí÷àíèå
òàáëèöû 2.2
|
Ðàñõîäû
áàíêà,
çàòðà÷åííûå
íà
îêàçàíèå óñëóã
ïî
ïëàòåæíûì
îïåðàöèÿì,
ìëí. ðóá.
|
2,65
|
2,80
|
3,48
|
56,6
|
24,3
|
Âàëîâàÿ
ïðèáûëü
áàíêà,
ïîëó÷åííàÿ
çà îêàçàíèå
óñëóã ïî
ïëàòåæíûì
îïåðàöèÿì,
ìëí. ðóá.
|
2,11
|
2,29
|
2,40
|
8,5
|
4,9
|
Îáùàÿ
ýôôåêòèâíîñòü,
%
|
81,9
|
81,5
|
68,9
|
-0,5
|
-15,4
|
Òàêèì
îáðàçîì, ïî
èòîãàì
ïåðèîäà
íàáëþäàåòñÿ
íåêîòîðîå
ñíèæåíèå
îáùåé
ýôôåêòèâíîñòè
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé,
÷òî
îáóñëîâëåíî
îïåðåæàþùèì
ðîñòîì
ðàñõîäîâ
áàíêà.
Ðàññ÷èòàåì
ýôôåêòèâíîñòü
îòäåëüíûõ âèäîâ
ïëàòåæíûõ îïåðàöèé
ïî îáúåìó,
êîòîðîå
îïðåäåëÿåòñÿ
êàê
îòíîøåíèå.
ãäå:
- ÝÔÎ
– ïîêàçàòåëü
ýôôåêòèâíîñòè
ïëàòåæíûõ îïåðàöèé
ïî îáîðîòó, %;
- Äi
- äîõîäû
áàíêà,
ïîëó÷åííûå
çà îêàçàíèå
óñëóã ïî
êàêîìó-ëèáî
ïëàòåæíîìó
èíñòðóìåíòó,
ðóá.;
-
Îi
–
îáúåìû
îïåðàöèé
áàíêà,
ïîëó÷åííûå
ïîñðåäñòâîì
êàêîãî-ëèáî
ïëàòåæíîãî
èíñòðóìåíòà,
ðóá.;
Ðàñ÷åò
ýôôåêòèâíîñòè
îòäåëüíûõ
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé
îòðàæåí â
òàáëèöå 2.3.
Òàêèì
îáðàçîì èç
òàáëèöû 2.3
âèäíî ÷òî
ëó÷øèìè
ïîêàçàòåëÿìè
ýôôåêòèâíîñòè
ïî îáîðîòó
îáëàäàþò
òàêèå ïëàòåæíûå
èíñòðóìåíòû,
èñïîëüçóåìûå
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå» êàê
ïëàñòèêîâûå
êàðòû,
îáåñïå÷èâàþùèå
ýôôåêòèâíîñòü
0,71, 0,76, 0,78% ïî èòîãó
2004ã., 2005ã., 2006 ã. Â
öåëîì
çàêëþ÷èì,
÷òî
ïëàòåæíûå
îïåðàöèè,
îñóùåñòâëÿåìûå
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»
îáåñïå÷èâàþò
äîõîä 5 ,88 ìëí.
ðóá. ïî
èòîãàì 2006 ã., à
íàèáîëåå
ýôôåêòèâíûìè
ïëàòåæíûìè
îïåðàöèÿìè
ÿâëÿþòñÿ
ïëàñòèêîâûå
êàðòû.
Òàáëèöà
2.3 – Ðàñ÷åò
ýôôåêòèâíîñòè
îòäåëüíûõ
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé ÎÀÎ
ÀÊÁ «Ïðèìîðüå».
Ïîêàçàòåëü
|
Îáúåì,
ìëí. ðóá.
|
2004
ã.
|
2005
ã.
|
2006
ã.
|
1)
Äîõîäû
áàíêà,
ïîëó÷åííûå
çà
îêàçàíèå
óñëóã ïî
ïëàòåæíûì
îïåðàöèÿì,
ìëí. ðóá.
|
4,61
|
5,
09
|
5,
88
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàòåæíûõ
ïîðó÷åíèé
|
1,89
|
1,
97
|
2,06
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
àêêðåäèòèâîâ
|
0,60
|
0,
65
|
0,
79
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàòåæíûõ
òðåáîâàíèé
è èíêàññî
|
0,62
|
0,
60
|
0,
63
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
÷åêîâ
|
0
|
0
|
0
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàñòèêîâûõ
êàðò
|
1,50
|
1,
87
|
2,
40
|
2)
Îáúåì
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé,
âñåãî ìëí.
ðóá.
|
13
629,73
|
14 342,
22
|
15 142,
04
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàòåæíûõ
ïîðó÷åíèé
|
13616,73
|
13 906,
63
|
14 840,
47
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
àêêðåäèòèâîâ
|
85,45
|
99,
90
|
101,
33
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàòåæíûõ
òðåáîâàíèé
è èíêàññî
|
90,50
|
91,
88
|
111,
36
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
÷åêîâ
|
0
|
0
|
0
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàñòèêîâûõ
êàðò
|
210,56
|
243,
82
|
307,
77
|
3)
Ýôôåêòèâíîñòü
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé ïî
îáúåìó, %
|
0,03
|
0,03
|
0,04
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàòåæíûõ
ïîðó÷åíèé
|
0,01
|
0,01
|
0,02
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
àêêðåäèòèâîâ
|
0,07
|
0,6
|
0,7
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàòåæíûõ
òðåáîâàíèé
è èíêàññî
|
0,07
|
0,6
|
0,57
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
÷åêîâ
|
0
|
0
|
0
|
- â
ò.÷. ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ïëàñòèêîâûõ
êàðò
|
0,71
|
0,76
|
0,78
|
Ñòàòèñòè÷åñêîå
èçìåðåíèå
êà÷åñòâà áàíêîâñêîé
óñëóãè ïðåäïîëàãàåò
îïðåäåëåíèå
åå ïîëåçíîãî
ýôôåêòà, òî
åñòü ìåðû
óäîâëåòâîðåíèÿ
ïîòðåáíîñòè
â äàííîé
óñëóãè
ïóòåì
ñðàâíåíèÿ
åå êà÷åñòâà
ñ êà÷åñòâîì
îáðàçöà-ýòàëîíà,
ïðèíÿòîãî
çà áàçó äëÿ
ñðàâíåíèÿ [
ñì. 48, ñ. 35 ].
Êîëè÷åñòâåííàÿ
îöåíêà
ïðîèçâîäñòâåííîãî
êà÷åñòâà
áàíêîâñêîé
óñëóãè
îïðåäåëÿåòñÿ
ïîñðåäñòâîì
ôîðìóëû [ñì. 46,
ñ.36]:
ãäå:
- QÁÓ
– êà÷åñòâî
îêàçàííûõ
óñëóã
äàííîãî
òèïà;
- QÄ
–
êîëè÷åñòâî
äîáðîñîâåñòíî
îêàçàííûõ óñëóã
äàííîãî
òèïà, åä.; ïðè
ýòîì,
äîáðîñîâåñòíî
îêàçàííûå
óñëóãè – ýòî
óñëóãè
âûïîëíåííûå
â ñîîòâåòñòâèè
ñ
çàÿâëåííûìè
èëè
òðåáóåìûìè
íîðìàòèâàìè
òåõíè÷åñêî-ñòîèìîñòíûìè
ïàðàìåòðàìè;
- Q∑
-
îáùåå
êîëè÷åñòâî
îêàçàííûõ
óñëóã äàííîãî
òèïà, åä.
Ïðè
ýòîì
çíà÷åíèÿ
âåëè÷èí,
èñïîëüçóåìûõ
äëÿ
îïðåäåëåíèÿ
ïðîèçâîäñòâåííîãî
êà÷åñòâà
áàíêîâñêîé
óñëóãè,
îïðåäåëÿþòñÿ:
-
îáùåå
êîëè÷åñòâî
îêàçàííûõ
óñëóã äàííîãî
òèïà –
ïîñðåäñòâîì
êîëè÷åñòâåííîãî
îïðåäåëåíèÿ
òàêîâûõ ïî
îò÷åòíîé
áàíêîâñêîé
äîêóìåíòàöèè,
-
êîëè÷åñòâî
äîáðîñîâåñòíî
îêàçàííûõ
óñëóã –
ïîñðåäñòâîì:
à)
àíàëèçà
îò÷åòíîé
áàíêîâñêîé
äîêóìåíòàöèè
íà ïðåäìåò
âûÿâëåíèÿ
íåñîîòâåòñòâèÿ,
îòìå÷åííîãî
áàíêîâñêèìè
êîíòðîëüíî-ðåâèçèîííûìè
îðãàíàìè;
á) îïûòíî-ñòàòèñòè÷åñêèìè
ìåòîäàìè,
íàïðèìåð –
ôîòîãðàôèðîâàíèåì
ðàáî÷åãî
öèêëà óñëóãè,
ñîâîêóïíîñòüþ
äåéñòâèé,
îñóùåñòâëÿåìûõ
ýêñïåðòîì-èññëåäîâàòåëåì
è
íàïðàâëåííûõ
íà âûÿâëåíèÿ
ñîîòâåòñòâèÿ
îêàçàíèÿ
êàêîé-ëèáî
óñëóãè,
çàÿâëåííûì
òåõíèêî-ñòîèìîñòíûì
ïàðàìåòðàì.
Ïðåèìóùåñòâîì
ñòàòèñòè÷åñêîãî
ìåòîäà
îöåíêè
êà÷åñòâà
áàíêîâñêîé
óñëóãè, çàêëþ÷àåòñÿ
â
âîçìîæíîñòè
îïðåäåëåíèÿ
äèíàìèêè
êà÷åñòâà
áàíêîâñêîé
óñëóãè â
äîñòàòî÷íî áîëüøîì
îòðåçêå
âðåìåíè – çà
êâàðòàë, ïîëóãîäèå,
ãîäû.
Òàáëèöà
2.4 - Êà÷åñòâî
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»
Ïîêàçàòåëü
|
Îáúåì,
ìëí. ðóá
|
Èçìåíåíèÿ,
%
|
|
2004 ã.
|
2005 ã.
|
2006 ã.
|
2004-2005
|
2005-2006
|
|
Q∑ - îáùåå
êîëè÷åñòâî
îêàçàííûõ
óñëóã,
òûñ.
åä.
|
31.1
|
37.75
|
44.56
|
21,4
|
18.0
|
|
QÄ –
êîëè÷åñòâî
äîáðîñîâåñòíî
îêàçàííûõ
óñëóã, òûñ.
åä.
|
30.75
|
37.46
|
44.44
|
21,9
|
18.6
|
|
98,9
|
|
99.23
|
99.73
|
0,33
|
0.5
|
|
QÁÓ – êà÷åñòâî
îêàçàííûõ
óñëóã, %
|
|
Òàêèì
îáðàçîì,
àíàëèç îò÷åòíîé
äîêóìåíòàöèè
ïî
áåçíàëè÷íûì
ðàñ÷åòàì,
ïðîâåäåííûé
ñòàòèñòè÷åñêèìè
ìåòîäàìè, ïîêàçàë,
÷òî, íåñìîòðÿ
íà ðîñò
îáùåãî
êîëè÷åñòâà
óñëóã (18%),
îêàçàííûõ
êëèåíòàì
óñëóã ñ 2005 ïî 2006
ãîäà,
êà÷åñòâî
óñëóã
îñòàåòñÿ
ñòàáèëüíûì -
(99,23-99,73)%, èçìåíèâøèñü
ñ 2004 ïî 2005 íà 0,33
ïðîöåíòà è ñ 2005
ïî 2004 ãîäà íà 0,5
ïðîöåíòà.
Ïîäâåäåì
èòîãè
èññëåäîâàíèÿ,
âûïîëíåííûå
â äàííîé
ãëàâå. Â
ñòðóêòóðå
ïëàòåæíûõ îïåðàöèé:
íàèáîëüøèå
çíà÷åíèå
êàê ïî îáúåìó,
òàê è ïî
óäåëüíîìó
âåñó
ïðèõîäèòñÿ íà
ïëàòåæíûå
ïîðó÷åíèÿ,
óäåëüíûé âåñ
êîòîðûõ
ñîñòàâèë 96,6% â 2006
ãîäó è 96,9 â
2005ãîäó; äàííîå
îáóñëîâëåíî
êàê îòíîñèòåëüíîé
ïðîñòîé è
íåáîëüøîé
ñòîèìîñòüþ
äàííûõ
îïåðàöèé,
òàê è èõ
ïîâñåäíåâíîé
âîñòðåáîâàííîñòüþ
ñî ñòîðîíû
êëèåíòîâ;
íàèáîëüøåé
æå
ýôôåêòèâíîñòüþ
ïî îáúåìó
îáëàäàþò
ïëàñòèêîâûå
êàðòû,
îáåñïå÷èâàþùèå
äàííóþ
ýôôåêòèâíîñòü
â ðàçìåðå 0,78% ïî
èòîãó 2006 ã.
Àíàëèç
êà÷åñòâà
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»
ïîçâîëèë âûÿâèòü,
÷òî óðîâåíü
êà÷åñòâà
äàííûõ óñëóã
ñîñòàâëÿåò
ïî èòîãó 2006 ã. 99,73%, ÷òî
ÿâëÿåòñÿ
«ñòàíäàðòíîé
âåëè÷èíîé» â
áàíêîâñêîì
áèçíåñå.
Ñîñòîÿíèå
êà÷åñòâà îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»
èìååò
ïîçèòèâíûå
òåíäåíöèè
ðîñòà – 0,5% ïî
èòîãó
ðàññìîòðåííîãî
ïåðèîäà.
3 ÏÓÒÈ
ÑÎÂÅÐØÅÍÑÒÂÎÂÀÍÈß
ÁÅÇÍÀËÈ×ÍÛÕ
ÐÀÑ×ÅÒÎÂ
Â
ýêîíîìèêå
ðîëü
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ äëÿ
îðãàíèçàöèè
ñîñòîèò â
òîì, ÷òî îíè
âûñòóïàþò
óñëîâèåì
çàâåðøåíèÿ
ñäåëîê èëè
âûïîëíåíèÿ
ïðèíÿòûõ
ðàíåå
îáÿçàòåëüñòâ,
ñïîñîáñòâóþò
îáåñïå÷åíèþ
êðóãîîáîðîòà
òîâàðà
(óñëóã) è
äåíåã,
îáúåäèíÿþùåãî
âñþ ýêîíîìèêó.
Äëÿ
êîììåð÷åñêèõ
áàíêîâ
ðàñ÷åòû –
îäèí èç
ãëàâíûõ ó÷àñòêîâ
äåÿòåëüíîñòè,
âî ìíîãîì
îáñëóæèâàþùèé
èõ
ïðîöâåòàíèå.
Ïî äàííûì
áàíêîâ, íàèáîëüøèé
óäåëüíûé âåñ
â îáùåé
ñóììå äîõîäîâ
ñîñòàâëÿþò
äîõîäû îò
îêàçàíèÿ
óñëóã ïî
ïåðåâîäó
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ. Îò
êà÷åñòâà
ðàñ÷åòíî – êàññîâîãî
îáñëóæèâàíèÿ
çàâèñÿò
óñòîé÷èâîñòü
è ïðèòîê
êëèåíòóðû è
ìîáèëèçàöèÿ
êðóïíûõ è
íåðåäêî
áåñïëàòíûõ
ðåñóðñîâ äëÿ ïðîâåäåíèÿ
àêòèâíûõ
îïåðàöèé.
Ðàñ÷åòíûå îïåðàöèè
çàíèìàþò
îêîëî 2/3 âñåãî
îïåðàöèîííîãî
âðåìåíè
ðàáîòû
áàíêîâ. [ñì. 11.
ñ. 23]
Îáúåì
òðåáîâàíèé
êëèåíòà ê
áàíêó
îòðàæàåòñÿ
íà åãî ðàñ÷åòíîì
(òåêóùåì)
ñ÷åòå. Íà
êîððåñïîíäåíòñêèõ
ñ÷åòàõ
áàíêîâ
îòðàæàþòñÿ
óæå ñóììû
òðåáîâàíèé
ê
áàíêàì-êîððåñïîíäåíòàì.
Ñëîæíîñòü è
âàæíîñòü
ðàñ÷åòíûõ
âçàèìîîòíîøåíèé
ïðåäîïðåäåëÿåò
íåîáõîäèìîñòü
óñòàíîâëåíèÿ
åäèíîîáðàçèÿ
ïîñðåäñòâîì
ðåãóëèðîâàíèÿ.
Ýòî òðåáóåò
âûðàáîòêè
åäèíîé
êîíöåïöèè
ñòàíäàðòèçàöèè
è
ñåðòèôèêàöèè
áàíêîâñêîé
äåÿòåëüíîñòè.
 ðàìêàõ
ýòîé
êîíöåïöèè,
êàê ñâèäåòåëüñòâóåò
ìåæäóíàðîäíàÿ
è îòå÷åñòâåííàÿ
ïðàêòèêà.
Íà
ñåãîäíÿøíèé
äåíü ïåðåä
ñèñòåìîé
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
ñòîÿò ñëåäóþùèå
ïðîáëåìû:
ñêîðîñòü
ñîâåðøåíèÿ
ïëàòåæåé,
ïðîáëåìà çàäåðæêè
ðàñ÷åòîâ,
ïðîáëåìà
èñïîëüçîâàíèÿ
àêêðåäèòèâîâ
âî
âíóòðèðîññèéñêèõ
ðàñ÷åòàõ,
ïðîáëåìà
âåêñåëüíîãî
îáðàùåíèÿ, ñîçäàíèå
ñïåöèàëüíîé
áàíêîâñêîé
ïî÷òû, çàùèòà
ìåæáàíêîâñêèõ
ïåðåâîäîâ îò
íåñàíêöèîíèðîâàííîãî
äîñòóïà è ò.ä.
Ðàññìîòðèì
îñíîâíûå èç
íèõ.
Çíà÷èòåëüíîé
ïðîáëåìîé
ÿâëÿåòñÿ
çàäåðæêà
ðàñ÷åòîâ áàíêàìè,
ÐÊÖ,
ïðåäïðèÿòèÿìè.
Ýòè
çàäåðæêè ñâÿçàíû
ñ áîëüøèì
ïîòîêîì
áóìàæíûõ
íîñèòåëåé ñ
ôèíàíñîâî-äåíåæíîé
èíôîðìàöèåé
è
íàðóøåíèåì
â ðàñ÷åòàõ ïî
âèíå ñàìèõ
êîììåð÷åñêèõ
áàíêîâ. Ñ
ââåäåíèåì
ðàñ÷åòîâ
áàíêîâ
÷åðåç
êîðñ÷åòà ïîÿâëÿåòñÿ
ñëåäóþùèå
ïðîáëåìû:
ñáîè è çàäåðæêè
ðàñ÷åòîâ â
ÐÊÖ.
Ïðåäñòàâèâ â
áàíê ïëàòåæíîå
ïîðó÷åíèå î
ïåðå÷èñëåíèè
ñðåäñòâ â
òðåõ
ýêçåìïëÿðàõ,
ïðåäïðèÿòèå
ïîëó÷àåò îò
áàíêà
òðåòèé ýêçåìïëÿð
ñ ðàñïèñêîé
â ïðèåìå
ïîðó÷åíèÿ è
øòàìïîì
áàíêà.
Çàòåì
ïðåäïðèÿòèå
ïî âûïèñêå
èç ñâîåãî
ëèöåâîãî
ñ÷åòà ìîæåò
óäîñòîâåðèòüñÿ
â ñïèñàíèè
ñî ñ÷åòà
ïåðå÷èñëåííîé
ñóììû. Íî
åñëè áàíê
âåäåò
ðàñ÷åòû
÷åðåç ÐÊÖ, òàêèå
áóõãàëòåðñêèå
ïðîâîäêè –
ëèøü
ïðåäïîñûëêè
ìåæáàíêîâñêèõ
ïëàòåæåé,
êîòîðûå ñîâåðøàþòñÿ
ÐÊÖ è
íà÷èíàþòñÿ
â òîò ìîìåíò,
êîãäà òàì
ïðîèçâîäèòñÿ
ñïèñàíèå
ñðåäñòâ ñ
êîðñ÷åòà
áàíêà. Â
äîêóìåíòîîáîðîòå
òàêæå
èíîãäà
ïðîèñõîäÿò
çàìèíêè.
Èçâåñòíî,
÷òî
íåêîòîðûå
áàíêè
çàäåðæèâàþò
ïëàòåæíûå
ïîðó÷åíèÿ
íà ñòàäèè
ïåðåäà÷è èõ
â ÐÊÖ è â
òå÷åíèå
êàêîãî-òî
âðåìåíè
èñïîëüçóþò
ñðåäñòâà,
ïðåäíàçíà÷åííûå
äëÿ ïåðåâîäà,
â êà÷åñòâå
êðåäèòíîãî
ðåñóðñà. È
íàîáîðîò,
ïîñòóïèâøèì
÷åðåç ÐÊÖ íà
ñ÷åò
ïðåäïðèÿòèÿ
ñðåäñòâàì
áàíê ìîæåò
çàäåðæàòü
áóõãàëòåðñêóþ
ïðîâîäêó ïî
èõ çà÷èñëåíèþ
íà
ðàñ÷åòíûé
ñ÷åò
ïðåäïðèÿòèÿ.
Òàêèå ôàêòû
íå åäèíè÷íû
[ñì 11, ñ. 55.] .
Íå
ìåíåå
âàæíîé
ÿâëÿåòñÿ
ïðîáëåìà
ñêîðîñòè
ñîâåðøåíèÿ
ïëàòåæåé. Áîëüøèíñòâî
ìàëûõ
ïðåäïðèÿòèé,
ïðåäïðèíèìàòåëåé
èëè
ñîñòîÿòåëüíûõ
ãðàæäàí,
ïðèâûêëè ê
ïðîâåäåíèþ
íàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ ïî
ñðåäíèì
ñäåëêàì
ìàêñèìóì
çà íåñêîëüêî
ìèíóò. Èõ íå
óñòðàèâàåò
íåñïîñîáíîñòü
ìåæáàíêîâñêèõ
ñèñòåì
ïðîâîäèòü
ïëàòåæè
áûñòðåå ÷åì
çà
íåñêîëüêî
÷àñîâ èç-çà
íåáîëüøîé
ðàñïðîñòðàíåííîñòè
è íåäîñòàòî÷íîé
ýôôåêòèâíîñòè
ñðåäñòâ
äèñòàíöèîííîãî
äîñòóïà ê
áàíêîâñêîìó
ñ÷åòó, à
òàêæå èç-çà
ñëîæíîé
îðãàíèçàöèè
ýòèõ
ñèñòåì. Òåì
áîëåå èõ íå
óñòðàèâàåò
òðàòèòü
íåñêîëüêî
äíåé íà
îêîí÷àòåëüíûå
ðàñ÷åòû â
êàðòî÷íûõ
ñèñòåìàõ, äàæå
íåñìîòðÿ íà
áûñòðîå
ïîëó÷åíèå
ñîîáùåíèÿ
ñèñòåìû î
ïðèíöèïèàëüíîé
âîçìîæíîñòè
ïðîâåñòè
ïëàòåæ. Åñëè
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû
õîòÿò
ðåàëüíî êîíêóðèðîâàòü
ñ íàëè÷íûìè
ðàñ÷åòàìè
ïî ñðåäíèì
ñäåëêàì, òî
èì
íåîáõîäèìî
êàðäèíàëüíî
ñîêðàòèòü
âðåìÿ
ïðîâåäåíèÿ
ïëàòåæà, äîâåñòè
åãî äî
íåñêîëüêèõ
ìèíóò, êàê
ïðè íàëè÷íûõ
ðàñ÷åòàõ.
Îïòîâûå
ìåæáàíêîâñêèå
ñèñòåìû â
êà÷åñòâå
ó÷àñòíèêîâ
êàê ìèíèìóì
èìåþò áàíê ïëàòåëüùèêà,
ðàñ÷åòíûé
áàíê è áàíê
ïîëó÷àòåëÿ. Â
ïðîöåññå
ïðîâåäåíèÿ
ïëàòåæà áàíêè-ó÷àñòíèêè
ñîâåðøàþò
íå áîëüøå 18
äåéñòâèé ïî
îáðàáîòêå è
ïåðåäà÷å
ïëàòåæíûõ
äîêóìåíòîâ
è åùå äâà äåéñòâèÿ
ïî
ñîáñòâåííî
ïðîâåäåíèþ
ïëàòåæà ïî
êëèåíòñêèì
ñ÷åòàì â
áàíêàõ
ïëàòåëüùèêà
è
ïîëó÷àòåëÿ.
Íà êàæäóþ èç
20 ïðîöåäóð ïîòðåáóåòñÿ
íå áîëüøå
íåñêîëüêèõ
äåñÿòêîâ
ñåêóíä, è â
èòîãå
ïëàòåæ
áóäåò
ïðîâåäåí íå
áûñòðåå ÷åì
çà 10— 20 ìèí. [ñì. 30,
ñ. 40]
Êàðòî÷íûå
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû
èìåþò åùå
áîëåå ñëîæíóþ
ïðîöåäóðó
ïðîâåäåíèÿ
ïëàòåæà,
ïîñêîëüêó äî
ïëàòåæíîé
ñîñòàâëÿþùåé
íåîáõîäèìî
ïðîâåñòè
àâòîðèçàöèþ
è
ïðîöåññèíã. Â
êà÷åñòâå
ó÷àñòíèêîâ
êàðòî÷íûõ
ñèñòåì ê
íåñêîëüêèì
áàíêàì
äîáàâëÿåòñÿ
ñòîëüêî æå
ïðîöåññèíãîâûõ
êîìïàíèé.
Êàðòî÷íûå
ñèñòåìû,
äîáèâøèñü áûñòðîãî
îáìåíà
ñîîáùåíèÿìè
ñ ïîëó÷àòåëåì
î
ïðèíöèïèàëüíîé
âîçìîæíîñòè
ïðîâåñòè
ïëàòåæ,
ñîáñòâåííî
ñàì ïëàòåæ
îñóùåñòâëÿþò
çà
íåñêîëüêî
äíåé
Äëÿ
ðåøåíèÿ
ýòîé ïðîáëåì
íåîáõîäèìî
ðàçâèâàòü
ñèñòåìó
àâòîìàòèçèðîâàííûõ
ðàñ÷åòîâ â
ðåæèìå
ðåàëüíîãî
âðåìåíè.
Ñóòü òàêèõ
ñèñòåì â
òîì, ÷òî
âðåìÿ,
íåîáõîäèìîå
äëÿ
ïðîâåäåíèÿ
âñåõ
ïðîöåäóð ïî
ïåðåäà÷å áàíêîâñêîé
èíôîðìàöèè
ìåæäó
êðåäèòíûìè
îðãàíèçàöèÿìè
è åå ïðîâåðêè,
áóäåò
èçìåðÿòüñÿ
ñåêóíäàìè, à
ìîìåíò
ñïèñàíèÿ
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà ïëàòåëüùèêà
áóäåò
ñîâïàäàòü ñ
ìîìåíòîì çà÷èñëåíèÿ
íà ñ÷åò
ïîëó÷àòåëÿ.
Ñîçäàíèå ñèñòåìû
àâòîìàòèçèðîâàííûõ
ðàñ÷åòîâ â
ðåæèìå
ðåàëüíîãî
âðåìåíè
ïðåäïîëàãàåò,
÷òî è Áàíê
Ðîññèè è
êðåäèòíûå
îðãàíèçàöèè
äîëæíû
áóäóò
îòêàçàòüñÿ
îò áóìàæíûõ íîñèòåëåé
ïåðâè÷íîé
èíôîðìàöèè
è ïåðåéòè ê
ðàáîòå ñ
ýëåêòðîííûìè
äîêóìåíòàìè.
Ïðîáëåìà
âåêñåëüíîãî
îáðàùåíèÿ â
íàøåé ñòðàíå
ãëàâíûì
îáðàçîì
ñâÿçàíà ñ
íåðåøåííûìè
ïðàâîâûìè
âîïðîñàìè.
Ïîñòîÿííî ðàñøèðÿåòñÿ
ïðàâîâàÿ,
íîðìàòèâíàÿ
áàçà, Îòñóòñòâóþò
ìåòîäèêè äëÿ
áàíêîâ ïðè
ïðåäîñòàâëåíèè
êðåäèòà â
ôîðìå
âåêñåëüíîãî.
Êðîìå òîãî
ïðîáëåìà åùå
çàêëþ÷àåòñÿ
è â íåýôôåêòèâíîñòè
ìåõàíèçìà
âçûñêàíèÿ äåíåæíûõ
ñðåäñòâ ïî
âåêñåëÿì (îí
íå ñîîòâåòñòâóåò
çàäà÷àì,
êîòîðûå
äîëæåí
âûïîëíÿòü:
îïåðàòèâíîñòè
è ïðîñòîòå
îáðàùåíèÿ äåíåæíî-êðåäèòíûõ
ñðåäñòâ)
Ïðîáëåìà
èñïîëüçîâàíèÿ
àêêðåäèòèâà
òàêæå
çàêëþ÷àåòñÿ
â
íåñîâåðøåíñòâå
îòå÷åñòâåííîãî
çàêîíîäàòåëüñòâà
è íîðìàòèâíî-ïðàâîâîé
áàçû: ñ îäíîé
ñòîðîíû
Ãðàæäàíñêèé
Êîäåêñ ñ
îäíîé
ñòîðîíû
ðåãóëèðóåò ðàñ÷åòû
àêêðåäèòèâàìè,
÷òî è
ïîçâîëÿåò èñïîëüçîâàòü
èõ â
ïðèíöèïå, ñ
äðóãîé
ñòîðîíû, òå
íîðìû, êîòîðûå
ñîäåðæàòüñÿ
â
Ãðàæäàíñêîì
Êîäåêñå ÿâëÿþòñÿ
ôðàãìåíòàðíûìè
è íå
îõâàòûâàþò
ðÿä âàæíûõ
âîïðîñîâ, ÷òî
ïîðîæäàåò
îïåðàöèîííûå
è ïðàâîâûå
ðèñêè. Êàê
âèäíî èç
îáúåìà
ðîññèéñêîé
íîðìàòèâíîé
áàçû, ïîñâÿùåííîé
àêêðåäèòèâàì,
îíà ïîêà íå â
ñîñòîÿíèè
÷åòêî óñòàíîâèòü
ïðàâîîòíîøåíèÿ
ñòîðîí â
àêêðåäèòèâíîé
ñäåëêå. Ýòî
ïðèâîäèò ê
íåîäíîçíà÷íîìó
òîëêîâàíèþ
îòâåòñòâåííîñòè
ñòîðîí,
ïðè÷åì íå
òîëüêî
àðáèòðàæíûìè
ñóäàìè, íî è
Âûñøèì
àðáèòðàæíûì
ñóäîì. Òàê, â
íàñòîÿùåå
âðåìÿ äåéñòâóþùèì
çàêîíîäàòåëüñòâîì
íå óðåãóëèðîâàí
âîïðîñ î òîì,
íà êîãî
äîëæíà áûòü
âîçëîæåíà
îòâåòñòâåííîñòü
â ñëó÷àå
íåâîçâðàòà
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ,
ñîñòàâëÿþùèõ
ïîêðûòèå ïî
àêêðåäèòèâó,
èñïîëíÿþùèì
áàíêîì áàíêó-ýìèòåíòó
ïîñëå
îòçûâà
àêêðåäèòèâà
ïðèêàçîäàòåëåì.
Íå ñåêðåò,
÷òî áàíê
Ðîññèè
çà÷àñòóþ
îòçûâàåò
ëèöåíçèè ó
«ïîøàòíóâøèõñÿ»
áàíêîâ ñ îãðîìíûì
îïîçäàíèåì.
È
ìîøåííèêè,
ñâÿçàííûå ñ
ðóêîâîäñòâîì
òàêèõ
áàíêîâ, çà
ýòîò ïåðèîä
ìîãóò
ïåðåâåñòè
çíà÷èòåëüíûå
äåíåæíûå
ñðåäñòâà.
Îñîáîå
ìåñòî â
ñîâåðøåíñòâîâàíèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
çàíèìàåò
ïîâñåìåñòíîå
âíåäðåíèå
íîâàöèé â
ïðîâåäåíèå
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
Ñóòü
èííîâàöèîííûõ
èçìåíåíèé â
ýòîé ñôåðå
ìîæíî
ñâåñòè ê
ñëåäóþùåìó:
l «ìíîãîêàíàëüíàÿ
äåÿòåëüíîñòü»
ïðè ñî÷åòàíèè
íîâûõ è
òðàäèöèîííûõ
òåõíîëîãèé
è èíñòðóìåíòîâ;
l ñàìîîáñëóæèâàíèå;
l äèñòàíöèîííîå
îáñëóæèâàíèå;
l èñïîëüçîâàíèå
Èíòåðíåòà
(âèðòóàëüíûå
áàíêîâñêèå
è
ôèíàíñîâûå
òåõíîëîãèè
óïðàâëåíèÿ
áàíêîâñêèì
ñ÷åòîì);
l ñîçäàíèå
òåëåôîííûõ
öåíòðîâ;
l
ïðåäîñòàâëåíèå
íîâûõ
áàíêîâñêèõ
ïðîäóêòîâ
(óñëóã) íà
áàçå íîâûõ
òåõíîëîãèé
Âî
ìíîãèõ
ðàçâèòûõ
ñòðàíàõ âñå
áîëüøå îïåðàöèé
ïðîâîäèòñÿ
êëèåíòàìè
áåç ïîñåùåíèÿ
áàíêà. Âî
Ôðàíöèè,
íàïðèìåð,
ïðÿìóþ ñâÿçü
ñ áàíêîì
èìåþò îêîëî 300
òûñ.
êëèåíòîâ. Â ÑØÀ
âñå êðóïíûå
áàíêè
ïðåäëàãàþò
ñâîèì êëèåíòàì
îáñëóæèâàíèå
íà äîìó. [ñì 39, ñ.
5]
Ìîäåðíèçàöèÿ
òåëåêîììóíèêàöèîííûõ
ñèñòåì,
èñïîëüçóåìûõ
äëÿ
îñóùåñòâëåíèÿ
äèñòàíöèîííîãî
îáñëóæèâàíèÿ
áàíêîâñêèõ
êëèåíòîâ,
îáóñëîâèëà
ïîÿâëåíèå
íîâîé êîíöåïöèè
îðãàíèçàöèè
áàíêîâñêîé
äåÿòåëüíîñòè
Dialog banking, ñîãëàñíî
êîòîðîé
ìîíî- è ìíîãîôóíêöèîíàëüíûå
èíôîðìàöèîííûå
àâòîìàòû
îñâîáîæäàþò
ñîòðóäíèêîâ
îò ðóòèííîé
ðàáîòû, à
ñàìè
ñîòðóäíèêè
îðèåíòèðóþòñÿ
íà êîíòàêòíîå
èíòåëëåêòóàëüíîå
îáñëóæèâàíèå
êëèåíòîâ.
Ñîçäàíèå
çîí
ñàìîîáñëóæèâàíèÿ
ïîçâîëÿåò
ðåçêî
ñíèçèòü
íàãðóçêó íà
ñïåöèàëèñòîâ
îïåðàöèîííîãî
çàëà áàíêà è
ñîîòâåòñòâåííî
ñîêðàòèòü êîëè÷åñòâî
èñïîëíèòåëåé.
Ñîçäàþòñÿ è
ïîëíîñòüþ
àâòîìàòèçèðîâàííûå
ôèëèàëû, ïðåäñòàâëÿþùèå
ñîáîé
ïîìåùåíèå,
îñíàùåííîå
ñïåöèàëüíûì
áàíêîâñêèì
îáîðóäîâàíèåì.
Îíè ìîãóò
ðàñïîëàãàòüñÿ
â æèëûõ çäàíèÿõ,
íà
òåððèòîðèè
ìàãàçèíîâ,
ïðîìûøëåííûõ
îáúåêòîâ,
âîêçàëîâ è
ò.ä. è
îêàçûâàþò
óñëóãè â
àâòîìàòè÷åñêîì
ðåæèìå 24 ÷àñà
â ñóòêè.
Ñëåäóåò
îòìåòèòü,
÷òî
Öåíòðàëüíûé
áàíê Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
óäåëÿåò
îñîáîå çíà÷åíèå
ðàçâèòèþ
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû è â
çàÿâëåíèè
Ïðàâèòåëüñòâà
Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè
è
Öåíòðàëüíîãî
áàíêà
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè î
«Ñòðàòåãèè
ðàçâèòèÿ
áàíêîâñêîãî
ñåêòîðà
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè íà
ïåðèîä äî 2008
ãîäà» áûëè
îçâó÷åíû
îñíîâíûå çàäà÷è,
óñëîâèÿ èõ
ðåøåíèÿ è
ìåðû ïî èõ ðåàëèçàöèè
äëÿ ñîçäàíèÿ
âûñîêîýôôåêòèâíîé
ïëàòåæíîé ñèñòåìû.
1.
Ïðîâåäåíèå
ìåðîïðèÿòèé
ïî
ðàñøèðåíèþ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ,
âíåäðåíèå
ñîâðåìåííûõ
òåõíîëîãèé
è ìåòîäîâ
ïåðåäà÷è
èíôîðìàöèè,
ïîâûøåíèå
çàùèùåííîñòè
èíôîðìàöèîííûõ
ñèñòåì,
îáåñïå÷åíèå
ýôôåêòèâíîãî
è íàäåæíîãî
îáñëóæèâàíèÿ
âñåõ ó÷àñòíèêîâ
ðàñ÷åòîâ.
2.
Ðàçðàáîòêà
Áàíêîì
Ðîññèè
ñèñòåìû
âàëîâûõ
ðàñ÷åòîâ,
îñóùåñòâëÿåìûõ
â ðåæèìå ðåàëüíîãî
âðåìåíè.
Òàêàÿ
ñèñòåìà
ïðåäíàçíà÷åíà
äëÿ
ïðîâåäåíèÿ
êðóïíûõ,
ñðî÷íûõ, ïðèîðèòåòíûõ
ïëàòåæåé,
ãåíåðèðóåìûõ
ìåæáàíêîâñêèìè
ðûíêàìè,
ðûíêàìè
öåííûõ áóìàã
è äðóãèìè
ïîëüçîâàòåëÿìè,
è ïîçâîëèò
ñóùåñòâåííî
ïîâûñèòü
ðîëü
ïëàòåæíîé
ñèñòåìû
Ðîññèè â
îáåñïå÷åíèè
ýôôåêòèâíîé
ðàáîòû
ôèíàíñîâûõ
ðûíêîâ è
îñóùåñòâèòü
â
äàëüíåéøåì
åå èíòåãðàöèþ
ñ
ìåæäóíàðîäíûìè
ïëàòåæíûìè ñèñòåìàìè.
3.
Ñîâåðøåíñòâîâàíèå
òàðèôíîé
ïîëèòèêè â
ñôåðå ïðåäîñòàâëåíèÿ
ïëàòåæíîé
ñèñòåìîé
Ðîññèè óñëóã
ïîëüçîâàòåëÿì,
âêëþ÷àÿ
îðãàíû
ôåäåðàëüíîãî
êàçíà÷åéñòâà.
4.
Îñóùåñòâëåíèå
ðàçðàáîòêè
è âíåäðåíèå óíèôèöèðîâàííûõ
ôîðìàòîâ
ýëåêòðîííûõ
äîêóìåíòîâ,
èñïîëüçóåìûõ
ïðè
ïðîâåäåíèè ðàñ÷åòîâ.
5.
Ñîâåðøåíñòâîâàíèå
ðåãóëèðîâàíèÿ
äåéñòâóþùèõ
â ñòðàíå
÷àñòíûõ
ïëàòåæíûõ
ñèñòåì,
îáåñïå÷èâàþùèõ
âíóòðèáàíêîâñêèå
ðàñ÷åòû,
ðàñ÷åòû íà
îñíîâå ìåæáàíêîâñêèõ
êîððåñïîíäåíòñêèõ
îòíîøåíèé è
êëèðèíãîâûå
(íåòòèíãîâûå)
ðàñ÷åòû.
6.
Äëÿ
ñîêðàùåíèÿ
íàëè÷íîãî
äåíåæíîãî
îáîðîòà
ðàçâèòèå
ïðàâîâîé è
ìåòîäîëîãè÷åñêîé
áàçû,
ñïîñîáñòâóþùåé
âíåäðåíèþ
áåçíàëè÷íûõ
èíñòðóìåíòîâ
ïëàòåæà ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ñïåöèàëüíûõ
ñðåäñòâ,
áàçèðóþùèõñÿ
íà
ñîâðåìåííûõ
èíôîðìàöèîííûõ
òåõíîëîãèÿõ,
âêëþ÷àÿ ïëàòåæíûå
êàðòû
7.
Ñîçäàíèå
êëèðèíãîâûõ
ñèñòåì,
êîòîðûå ñìîãóò
ïðåäîñòàâëÿòü
äîïîëíèòåëüíûå
ïëàòåæíûå
óñëóãè ñ èñïîëüçîâàíèåì
ïëàòåæíûõ
êàðò è òåì
ñàìûì
ñïîñîáñòâîâàòü
ðàñïðîñòðàíåíèþ
èõ â Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
8.
Ðàçâèòèå è
ðàñøèðåíèå
ïðèìåíåíèÿ
äîêóìåíòàðíûõ
ôîðì
ðàñ÷åòîâ,
âêëþ÷àÿ
àêêðåäèòèâû.
9.
Óíèôèêàöèÿ
çàêîíîäàòåëüñòâà
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè è
íîðì
áàíêîâñêîãî
ðåãóëèðîâàíèÿ
â
ñîîòâåòñòâèè
ñ ìåæäóíàðîäíûìè
ïðàâèëàìè è
ïðàêòèêîé â
îáëàñòè äîêóìåíòàðíûõ
îïåðàöèé.
4
ÇÀÊËÞ×ÅÍÈÅ
Íà
îñíîâàíèè
ïðîâåäåííîãî
èññëåäîâàíèÿ
ïîäâåäåì
èòîãè è
ñôîðìóëèðóåì
îñíîâíûå
âûâîäû.
Òàê â
ïåðâîé ãëàâå
áûëè
ðàññìîòðåíû
îáùèå
âîïðîñû
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè,
ðàñêðûòû îñíîâíûå
ïëàòåæíûå
ñèñòåìû. Òàê
æå áûëè ðàññìîòðåííûé
íîâûå âèäû
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
Îðãàíèçàöèÿ
äåíåæíûõ
ðàñ÷åòîâ ñ
èñïîëüçîâàíèåì
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ãîðàçäî
ïðåäïî÷òèòåëüíåå
ïëàòåæåé
íàëè÷íûìè
äåíüãàìè,
ïîñêîëüêó
äîñòèãàåòñÿ
çíà÷èòåëüíàÿ
ýêîíîìèÿ íà
èçäåðæêàõ
îáðàùåíèÿ.
Øèðîêîìó
ïðèìåíåíèþ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ñïîñîáñòâóåò
ðàçâåòâëåííàÿ
ñåòü áàíêîâ,
à òàêæå çàèíòåðåñîâàííîñòü
ãîñóäàðñòâà
â èõ
ðàçâèòèè, ñ
öåëüþ
èçó÷åíèÿ è
ðåãóëèðîâàíèÿ
ìàêðîýêîíîìè÷åñêèõ
ïðîöåññîâ.
Áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû — ýòî
äåíåæíûå
ðàñ÷åòû
ïóòåì
çàïèñåé ïî
ñ÷åòàì â
áàíêàõ, êîãäà
äåíüãè
ñïèñûâàþòñÿ
ñî ñ÷åòà
ïëàòåëüùèêà
è
çà÷èñëÿþòñÿ
íà ñ÷åò
ïîëó÷àòåëÿ.
Áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû â
õîçÿéñòâå
îðãàíèçîâàíû
ïî
îïðåäåëåííîé
ñèñòåìå, ïîä
êîòîðîé
ïîíèìàåòñÿ
ñîâîêóïíîñòü
ïðèíöèïîâ
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ,
òðåáîâàíèé,
ïðåäúÿâëÿåìûõ
ê èõ
îðãàíèçàöèè,
îïðåäåëåííûõ
êîíêðåòíûìè
óñëîâèÿìè
õîçÿéñòâîâàíèÿ,
à òàêæå ôîðì
è ñïîñîáîâ
ðàñ÷åòîâ è
ñâÿçàííîãî
ñ íèìè
äîêóìåíòîîáîðîòà.
Ëþáàÿ
îðãàíèçàöèÿ
ñîâåðøàåò
äåíåæíûå ðàñ÷åòû
è êàê
ïîêóïàòåëü, è
êàê ïðîäàâåö.
Îðãàíèçàöèÿ
îñóùåñòâëÿåò
òàêæå
äåíåæíûå ðàñ÷åòû
ñ ïåðñîíàëîì
è
ðàññ÷èòûâàåòñÿ
ñ áþäæåòîì è
áàíêîì.
Ñîâîêóïíîñòü
âñåõ äåíåæíûõ
ïëàòåæåé ñîñòàâëÿåò
ïëàòåæíûé
îáîðîò.
Çíà÷èòåëüíàÿ
÷àñòü
ïëàòåæíîãî
îáîðîòà
îñóùåñòâëÿåòñÿ
áåçíàëè÷íûì
ïóòåì, ò.å.
ñîâåðøåíèåì
çàïèñåé
(ïðîâîäîê) ïî
ñ÷åòàì â
áàíêàõ. Íàëè÷íûå
äåíüãè
ïðèìåíÿþòñÿ
ãëàâíûì
îáðàçîì â
ïëàòåæíîì
îáîðîòå, â
êîòîðîì
ó÷àñòâóåò
íàñåëåíèå, à
òàêæå ïðè
ðàñ÷åòàõ íà
íåçíà÷èòåëüíûå
ñóììû.
Áåçíàëè÷íûå
ðàñ÷åòû
íàøëè
øèðîêîå ïðèìåíåíèå
â ïðîöåññå
ðàçâèòèÿ
áàíêîâñêîé
ñèñòåìû è
èìåþò ðÿä
ïðåèìóùåñòâ
ïåðåä ðàñ÷åòàìè
ñ
èñïîëüçîâàíèåì
íàëè÷íûõ
äåíåã.
Ïðîâåäåííîå
èññëåäîâàíèå
äàåò
îñíîâàíèå
óòâåðæäàòü,
÷òî ýëåêòðîííûå
äåíüãè – ýòî
î÷åíü
ãèáêèé èíñòðóìåíò,
ïîçâîëÿþùèé
ðàñøèðèòü
ñôåðó ïðèìåíåíèÿ
íàëè÷íûõ
äåíåã.
Òîëüêî
ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ýëåêòðîííûõ
ðàñ÷åòîâ
âîçìîæíî:
1)
Ðàçâèâàòü
ðûíîê
ìèêðîïëàòåæåé
– òàê íåîáõîäèìûé
äëÿ
èíôîðìàöèîííîãî
áèçíåñà â ñîâðåìåííûõ
óñëîâèÿõ.
2) Çà
ñ÷åò
áûñòðîãî
îáîðîòà
ýëåêòðîííûõ
äåíåã
ñîêðàùàþòñÿ
òåìïû ðîñòà
èíôëÿöèè.
3)
Ñòîèìîñòü
òðàíçàêöèé
ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ýëåêòðîííûõ
äåíåã
çíà÷èòåëüíî
äåøåâëå
ñòîèìîñòè
òðàíçàêöèé
òðàäèöèîííûõ
äåíåã.
4)
Îáðàáîòêà è
ó÷åò
ýëåêòðîííûõ
äåíåã ïðîùå,
è èõ
èñïîëüçîâàíèå
ìîæåò
ñåðüåçíî
èçìåíèòü
ñòðóêòóðó
áàíêîâ è
ñîêðàòèòü
èõ ïåðñîíàë.
5)
Ýëåêòðîííûå
äåíüãè, â
îòëè÷èè îò
÷åêîâûõ è
êðåäèòíûõ
ñèñòåì,
ïîçâîëÿþò
ïîääåðæèâàòü
àíîíèìíîñòü
òðàíçàêöèé
(â òîé èëè èíîé
ñòåïåíè), òàê
êàê íå
òðåáóþò ïðè
èõ èñïîëüçîâàíèè
óäîñòîâåðåíèÿ
ëè÷íîñòè
ïëàòåëüùèêà
è åãî
êðåäèòîñïîñîáíîñòè.
6)
Îðãàíèçàöèÿ
äåíåæíûõ
ðàñ÷åòîâ ñ
èñïîëüçîâàíèåì
ýëåêòðîííûõ
áåçíàëè÷íûõ
äåíåã
ãîðàçäî
ïðåäïî÷òèòåëüíåå
ïëàòåæåé íàëè÷íûìè
äåíüãàìè,
ïîñêîëüêó
äîñòèãàåòñÿ
çíà÷èòåëüíàÿ
ýêîíîìèÿ íà
èçäåðæêàõ
îáðàùåíèÿ.
7)
Øèðîêîìó
ïðèìåíåíèþ
ýëåêòðîííûõ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ñïîñîáñòâóåò
ðàçâåòâëåííàÿ
ñåòü áàíêîâ,
à òàêæå
çàèíòåðåñîâàííîñòü
ãîñóäàðñòâà
â èõ
ðàçâèòèè
êàê ïî âûøåîòìå÷åííûì
ïðè÷èíàì,
òàê è ñ öåëüþ
èçó÷åíèÿ è
ðåãóëèðîâàíèÿ
ìàêðîýêîíîìè÷åñêèõ
ïðîöåññîâ.
8) È â
êîíå÷íîì
èòîãå
ðàçâèòèå
áåçíàëè÷íûõ
(ýëåêòðîííûõ)
ðàñ÷åòîâ
ñïîñîáñòâóåò
«âûíóæäåííîé
ëåãàëèçàöèè»
òåíåâîé
ýêîíîìèêè,
òàê êàê
ïîñëåäíÿÿ
îñíîâûâàåòñÿ,
â îñíîâíîì,
íà íàëè÷íûõ
ðàñ÷åòàõ.
Äëÿ
áîëåå
ýôôåêòèâíîãî
ôóíêöèîíèðîâàíèÿ
ñèñòåìû
ýëåêòðîííîãî
îáìåíà
èíôîðìàöèåé
ïî
áåçíàëè÷íûì
ðàñ÷åòàì
ìåæäó
îòäåëåíèÿìè,
ôèëèàëàìè è
ãîëîâíûì
îôèñîì ÎÀÎ
ÀÊÁ «Ïðèìîðüå»
è äðóãèìè
êðåäèòíûìè
îðãàíèçàöèÿìè
íåîáõîäèìû
àêòèâíûå
äåéñòâèÿ ïî
ïîäêëþ÷åíèþ
ê ñèñòåìå
ýëåêòðîííîãî
îáìåíà
èíôîðìàöèåé.
Âî
âòîðîé ãëàâå
ðàáîòû áûëà
ðàññìîòðåííûé
ïîëèòèêà
áàíêà â ñôåðå
îñóùåñòâëåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ.
Ïðîâåäåí
àíàëèç
ñòðóêòóðû
èñïîëüçóåìûõ
ðàñ÷åòíûõ
äîêóìåíòîâ.
Ðåçóëüòàòû
èññëåäîâàíèÿ
ïîçâîëèëè
âûÿâèòü, ÷òî
â ñòðóêòóðå
ïëàòåæíûõ
îïåðàöèé:
- íàèáîëüøèå
êàê îáúåì,
òàê è óäåëüíûé
âåñ
ïðèõîäèòñÿ
íà
ïëàòåæíûå
ïîðó÷åíèÿ,
óäåëüíûé âåñ
êîòîðûõ
ñîñòàâëÿë â 2006
ãîäó 96,6%;
äàííîå
îáóñëîâëåíî
êàê
îòíîñèòåëüíîé
ïðîñòîé è
íåáîëüøîé
ñòîèìîñòüþ
äàííûõ
îïåðàöèé,
òàê è èõ
ïîâñåäíåâíîé
âîñòðåáîâàííîñòüþ
ñî ñòîðîíû
êëèåíòîâ;
- íàèáîëüøåé
æå
ýôôåêòèâíîñòüþ
ïî îáúåìó
îáëàäàþò ïëàñòèêîâûå
êàðòû,
îáåñïå÷èâàþùèå
äàííóþ
ýôôåêòèâíîñòü
â ðàçìåðå 0,78% ïî
èòîãó 2006 ã.
Àíàëèç
êà÷åñòâà
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»
ïîçâîëèë âûÿâèòü,
÷òî óðîâåíü
êà÷åñòâà
äàííûõ óñëóã
ñîñòàâëÿåò
ïî èòîãó 2006 ã. 99,73%,
÷òî ÿâëÿåòñÿ
«ñòàíäàðòíîé
âåëè÷èíîé» â
áàíêîâñêîì
áèçíåñå.
Ñîñòîÿíèå
êà÷åñòâà
îðãàíèçàöèè
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ
ÎÀÎ ÀÊÁ
«Ïðèìîðüå»
èìååò
ïîçèòèâíûå
òåíäåíöèè
ðîñòà – 0,5% ïî
èòîãó
ðàññìîòðåííîãî
ïåðèîäà.
Â
òðåòüåé
ãëàâå
âûÿâëåíû ïðîáëåìû
è
íåäîñòàòêè
îñóùåñòâëåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ, à
òàêæå
ïðåäîñòàâëåí
ðÿä ìåð ïî
ñîâåðøåíñòâîâàíèþ
ïëàòåæíî-ðàñ÷åòíîé
ñèñòåìû,
êîòîðûå
ìîãóò
ïîâûñèòü
ðåçóëüòàòèâíîñòü
è êà÷åñòâî
îñóùåñòâëåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ â
äàííîì íàïðàâëåíèè.
5
Ñïèñîê ëèòåðàòóðû
1.
Ãðàæäàíñêèé
êîäåêñ
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
(÷àñòü
ïåðâàÿ) îò 30.11.1994
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]: Ôåäåðàëüíûé
çàêîí ¹51-ÔÇ. -
Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
2.
Ãðàæäàíñêèé
êîäåêñ
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
(÷àñòü
âòîðàÿ) îò 26.01.1996
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]:
Ôåäåðàëüíûé
çàêîí ¹14-ÔÇ. -
Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
3.
Íàëîãîâûé
êîäåêñ
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè (÷àñòü
ïåðâàÿ) îò 31.07.1998
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]: Ôåäåðàëüíûé
çàêîí ¹146-ÔÇ. - Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
4.
Íàëîãîâûé
êîäåêñ
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè (÷àñòü
âòîðàÿ) îò 05.08.2000
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]: Ôåäåðàëüíûé
çàêîí ¹117-ÔÇ. -
Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
5.
Î
áàíêàõ è
áàíêîâñêîé
äåÿòåëüíîñòè
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]:
Ôåäåðàëüíûé
çàêîí îò 3.02.96 ¹17-ÔÇ.
- Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
6.
Î
Öåíòðàëüíîì
Áàíêå
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
(Áàíêå
Ðîññèè)
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]: ôåäåðàëüíûé
çàêîí îò 10.07.2002
¹86-ÔÇ. - Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
7.
Î
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòàõ â
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]:
ïîëîæåíèå / ÖÁ
ÐÔ ¹ 2-Ï îò 03.09.2002. -
Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
8.
Î
ïðàâèëàõ
îáìåíà
ýëåêòðîííûìè
äîêóìåíòàìè
ìåæäó
Áàíêîì
Ðîññèè,
êðåäèòíûìè
îðãàíèçàöèÿìè
è äðóãèìè
êëèåíòàìè
ÁÐ ïðè îñóùåñòâëåíèè
ðàñ÷åòîâ
÷åðåç
ðàñ÷åòíóþ
ñåòü ÁÐ
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]:
ïîëîæåíèå / ÖÁ
ÐÔ îò 12.03.1998ã. ¹ 20-Ï . -
Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
9.
Î
ïîðÿäêå
îñóùåñòâëåíèÿ
áåçíàëè÷íûõ
ðàñ÷åòîâ ñ
ôèçè÷åñêèìè
ëèöàìè â
Ðîññèéñêîé
Ôåäåðàöèè
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]:
ïîëîæåíèå /
ÖÁ ÐÔ îò 1
àïðåëÿ 2003ã., ¹ 222 – Ï. -
Ðåæèì
äîñòóïà:
Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ
ñèñòåìà
(ÑÏÑ)
«Êîíñóëüòàíò
Ïëþñ»
10.
Àãóïîâ,
Â.Ã.
Merchant Account èëè
Person-to-Person? / [Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]:
- Ðåæèì
äîñòóïà:
/law/doc/a24.htm., äàòà 14. 04. 2007.
34.
Îôèöèàëüíûé
ñàéò ÖÁ ÐÔ
[Ýëåêòðîííûé
ðåñóðñ]: - Ðåæèì
äîñòóïà:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ïîÿñíåíèÿ:
1)
Çàêëþ÷åíèå
äîãîâîðà î
ïîñòàâêå
òîâàðîâ (îêàçàíèè
óñëóã) ñ
ïðåäâàðèòåëüíîé
îïëàòîé.
2)
Ïåðåäà÷à
ïëàòåæíîãî
ïîðó÷åíèÿ â
áàíê è ñïèñàíèå
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà
ïîêóïàòåëÿ.
3)
Ïåðåâîä
ñðåäñòâ â
áàíê
ïîñòàâùèêà
è çà÷èñëåíèå
ñðåäñòâ íà
ñ÷åò
ïîëó÷àòåëÿ.
4)
Ñîîáùåíèå
ïîñòàâùèêó
î
çà÷èñëåíèè
ñðåäñòâ íà
åãî
áàíêîâñêèõ
ñ÷åò.
5)
Ïîñòàâêà
òîâàðà
(îêàçàíèå
óñëóã).
Ïðèëîæåíèå
2
Ðàñ÷åòû
ïëàòåæíûìè
ïîðó÷åíèÿìè
ïðè ïîñëåäóþùåé
îïëàòå
òîâàðîâ
(óñëóã)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ïîÿñíåíèÿ:
1)
Ïîñòàâêà
òîâàðîâ
(îêàçàíèå
óñëóã).
2)
Ïåðåäà÷à
ïëàòåæíîãî
ïîðó÷åíèÿ â
áàíê è ñïèñàíèå
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà
ïîêóïàòåëÿ.
3)
Ïåðåâîä
ñðåäñòâ â
áàíê
ïîñòàâùèêà
è çà÷èñëåíèå
ñðåäñòâ íà
ñ÷åò
ïîëó÷àòåëÿ.
4)
Ñîîáùåíèå
ïîñòàâùèêó
î
çà÷èñëåíèè
ñðåäñòâ íà
åãî
áàíêîâñêèé
ñ÷åò.
Ïðèëîæåíèå
3
Ðàñ÷åòû
àêêðåäèòèâàìè
Ïîÿñíåíèÿ:
1. Çàêëþ÷åíèå
äîãîâîðà î
ðàñ÷åòàõ ñ
èñïîëüçîâàíèåì
àêêðåäèòèâíîé
ôîðìû
ðàñ÷åòîâ ñ
ïðåäâàðèòåëüíûì
äåïîíèðîâàíèåì
ñðåäñòâ íà
îòäåëüíîì
ñ÷åòå â áàíêå.
2. Ïåðåäà÷à
â áàíê
çàÿâëåíèÿ
íà îòêðûòèå
àêêðåäèòèâà,
ïëàòåæíîãî
ïîðó÷åíèÿ î
äåïîíèðîâàíèè
ñðåäñòâ, à
çàòåì
ñïèñàíèå
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà
ïîêóïàòåëÿ.
3. Ïåðåâîä
ñðåäñòâ â
áàíê
ïîñòàâùèêà
è çà÷èñëåíèå
ñðåäñòâ íà
ñ÷åò «Àêêðåäèòèâû».
4. Ñîîáùåíèå
ïîñòàâùèêó
îá îòêðûòèè
àêêðåäèòèâà.
5. Ïîñòàâêà
òîâàðà
(îêàçàíèå
óñëóã), â
ñîîòâåòñòâèè
ñ óñëîâèÿìè
äîãîâîðà
íàïðàâëÿþòñÿ
â áàíê
ïîñòàâùèêà,
è
îñóùåñòâëÿåòñÿ
ñïèñàíèå
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà
«Àêêðåäèòèâû»
è
çà÷èñëåíèå
ñðåäñòâ íà
ñ÷åò ïîñòàâùèêà.
6. Ñîîáùåíèå
îá
èñïîëüçîâàíèè
àêêðåäèòèâà
íàïðàâëÿåòñÿ
â áàíê
ïîêóïàòåëÿ.
7. Ñîîáùåíèå
ïîêóïàòåëþ
îá
èñïîëüçîâàíèè
àêêðåäèòèâà.
Ïðèëîæåíèå
4
Ðàñ÷åòû
ïî èíêàññî
1
9
2
Ïîÿñíåíèÿ:
1. Äîãîâîð, 2.
Òîâàð, 3.
Äîêóìåíòû, 4.
Ïîðó÷åíèå
íà èíêàññî
è äîêóìåíòû,
5.Ïîðó÷åíèå
íà èíêàññî
è äîêóìåíòû
íà òîâàðû, 6.
Äîêóìåíòû,
7. Äåáåòîâàíèå
ñ÷åòà â
ñîîòâåòñòâèè
ñ èíñòðóêöèÿìè
ýêñïîðòåðà,
8 Äîêóìåíòû 9.
Òîâàð, 10. Ïåðåâîä
ñðåäñòâ, 11.
Êðåäèòîâàíèå
ñ÷åòà
Ïðèëîæåíèå
5
Ðàñ÷åòû
÷åêàìè
Ïîÿñíåíèÿ:
1. Ïîêóïàòåëü
íàïðàâëÿåò â
áàíê
çàÿâëåíèå íà
âûäà÷ó
÷åêîâîé
êíèæêè.
2. Áàíê
âûäàåò åìó
÷åêîâóþ
êíèæêó (èëè
ðàçîâûé ÷åê).
3. Îòãðóçêà
òîâàðà èëè
îêàçàíèå
óñëóã.
4. Âûïèñêà
÷åêà.
5. Ïîñòàâùèê
ñäàåò ïîëó÷åííûé
÷åê â áàíê.
6. Áàíê
ïîñòàâùèêà
ñâÿçûâàåòñÿ
ñ áàíêîì ïîêóïàòåëÿ
ïî ïîâîäó
ïåðå÷èñëåíèÿ
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ íà
îñíîâàíèè
ïðåäúÿâëåííîãî
÷åêà.
7. Ñïèñàíèå
äåíåæíûõ
ñðåäñòâ ñî
ñ÷åòà ïîêóïàòåëÿ
è
çà÷èñëåíèå
èõ íà ñ÷åò
ïîñòàâùèêà.
8. Ñîîáùåíèå
ïîñòàâùèêó
î
çà÷èñëåíèè
ñðåäñòâ íà
åãî
áàíêîâñêèé ñ÷åò.
Ïðèëîæåíèå
6
Îðãàíèçàöèÿ
ðàñ÷åòîâ ïî
ñèñòåìå
äâóñòîðîííèõ
îòíîøåíèé
Ïîÿñíåíèÿ:
1.
Ïîðó÷åíèå
áàíêó
ïîëó÷àòåëþ
(Â) îò áàíêà îòïðàâèòåëÿ
(À)
2. Ñîîáùåíèå
áàíêó (À) îò
áàíêà (Â)
Ïðèëîæåíèå
7
Îðãàíèçàöèÿ
ïëàòåæà ïðè
àâàíñîâûé
ïåðå÷èñëåíèÿõ
íà
ðàìáóðñèðóþùèé
áàíê
Ïîÿñíåíèå:
Ïîðó÷åíèå
áàíêà
îòïðàâèòåëÿ
(À)
ðàìáóñèðóþùèìó
áàíêó (Ñ)
ïðîèçâåñòè
îïëàòó
áàíêó
ïîëó÷àòåëþ
(Â) ïóòåì
çàïèñè â
êðåäèò èõ
ñóáñ÷åòà ó
âàñ è äåáåò
íàøåãî
ñ÷åòà ó
ñåáÿ. 2. Ñîîáùåíèå
áàíêó
ïîëó÷àòåëþ
(Â) îò áàíêà
îòïðàâèòåëÿ
(À) -
«Óïëà÷åííî
ïî òåëåãðàôó
(àâèàïî÷òå) íà
Âàø ñ÷åò â
áàíêå (Ñ)».
Ïðèëîæåíèå
8
Îðãàíèçàöèÿ
îòñðî÷åííîãî
ïëàòåæà ÷åðåç
ðàìáðóñèðóþùèé
áàíê
Ïðèëîæåíèå
9
Ñïèñîê
ðîññèéñêèõ
áàíêîâ,
ïðåäîñòàâëÿþùèõ
óñëóãè
Èíòåðíåò-áàíêèíãà
Áàíê
|
Ñèñòåìà
|
Ðàçðàáîò÷èê
|
1
|
2
|
3
|
Àâòîáàíê
|
Èíòåðíåò
Ñåðâèñ Áàíê
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Àâòîãðàäáàíê
|
WWW-Áàíê
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Àêàäåìõèìáàíê
|
IBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Áàäð-Ôîðòå
Áàíê
|
Èíòåðíåò-áàíê
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Áàíê
ÌÔÊ
|
Áàíê-Êëèåíò/Èíòåðíåò
|
ÈÍÈÑÒ
|
Áàíê
Ïåðâîå Î.Â.Ê.
|
Èíòåðíåò-Áàíê
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Áàíê
ïðîåêòíîãî
ôèíàíñèðîâàíèÿ
|
Áàíê-Êëèåíò/Èíòåðíåò
|
ÈÍÈÑÒ
|
ÁåëÝêîíîìáàíê
|
Áàíê-Êëèåíò/Èíòåðíåò
|
ÈÍÈÑÒ
|
ÁÈÍ-Áàíê
|
IBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Âèêèíã
|
VIP-System
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Ãðàíêîìáàíê
|
i-pay.ru
|
ÁÈÔÈÒ
|
Ãóòà-Áàíê
|
Òåëåáàíê
(þð. ëèöà)
Áàíê-Êëèåíò
Îíëàéí (ôèç.
ëèöà)
|
ÑÒÅÏ
ÀÏ
|
Äîðîæíèê
|
IBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Äçåðæèíñêèé
|
Èíòåðíåò-Áàíê
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Çåðíîáàíê
|
IBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Èíâåñòèöèîííûé
Òîðãîâûé
Áàíê
|
IBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
ÈìïÝêñÁàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò-Áàíê-Ýêñïðåñ
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Èíâåñòñáåðáàíê
|
IBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Èíãîññòðàõ-Cîþç
ÀÊÁ
|
Èíòåðíåò
Ñåðâèñ Áàíê
|
Àâòîáàíê
|
Èíòåðêðåäèò
Ìîñêâà
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Èíòåðïðîãðåññáàíê
|
Êëèåíò-ÒÅËÅÁÀÍÊ
|
Ñòåï
Àï
|
Êàì÷àòïðîìáàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
ÊÈÏ-áàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Êîìóíèáàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
ÊðåäèòÓðàëÁàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Êîñìîñ
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
Êóðñêèé
ïðîìûøëåííûé
áàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
Ëàíòà-Áàíê
|
5NT Online
|
Äèàñîôò
|
ÌÄÌ-Áàíê
|
e-plat
|
Ñòåï Àï
|
Ìåíàòåï
ÑÏá
|
INetBank
(àáîíåíòñêèå
ïëàòåæè)
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà (Ramax
International)
|
Ìåòàëëóðã
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Ìîáèëáàíê
|
Èíòåðíåò
Îôèñ
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Íàöèîíàëüíûé
ÊÁ
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Íàöèîíàëüíûé
êîììåð÷åñêèé
áàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Íîìîñ-áàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
Îáðàçîâàíèå
ÀÊÈÁ
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Îìñêïðîìñòðîéáàíê
|
Èíòåðíåò-Áàíê
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Ïåòåðáóðãñêèé
ñîöèàëüíûé
ÊÁ
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Ïëàòèíà
|
Internet Banking CyberPlat
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Ïðèìñîöáàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Ðèêîì
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Ðèíâåñòáàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
ÐÎÑÁÀÍÊ
|
Áàíê-Êëèåíò/Èíòåðíåò
|
ÈÍÈÑÒ
|
Ðîññèÿ
ÀÁ
|
Áàíê-Êëèåíò
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Ðóáëåâñêèé
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Ðóññêèé
Ãåíåðàëüíûé
Áàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Ñàõàëèí-Âåñò
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
ÑÄÌ-Áàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Ñåâåðíàÿ
êàçíà
|
ÈíòåðíåòÁàíê
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Ñåâåðî-Âîñòî÷íûé
Èíâåñòèöèîííûé
Áàíê
|
Áàíê-Êëèåíò/Èíòåðíåò
|
ÈÍÈÑÒ
|
Ñíåæèíñêèé
áàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
Ñóäîñòðîèòåëüíûé
áàíê
|
Sbank.ru
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
Òîìñêïðîìñòðîéáàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Óðàëèíêîìáàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
Ôåäåðàëüíûé
áàíê
èííîâàöèé è
ðàçâèòèÿ
|
Áàíê-Êëèåíò/Èíòåðíåò
|
ÈÍÈÑÒ
|
Ýêñïîáàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
Ýëëèïñ
áàíê
|
Òåëåáàíê-ÍÍ
|
Ñòåï
Àï
|
ÝíåðäæÁàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
Þãðà
ÊÁ
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
Þíèàñòðóì
Áàíê
|
Èíòåðíåò
Áàíê-Êëèåíò
|
Ñîáñòâåííàÿ
ðàçðàáîòêà
|
ßðÁàíê
|
iBank
|
ÁÈÔÈÒ
|
ßðìàðî÷íûé
Áàíê
|
Èíòåðíåò-Êëèåíò
(ÄÁÎ BS-Client)
|
ÁÑÑ
|
Ïðèëîæåíèå 10
Áëàíê
ïëàòåæíîãî
ïîðó÷åíèÿ ôîðìû 0401060
Ñóììà
ïðîïèñüþ
|
|
|
|
|
|
|
ÈÍÍ
|
Ñóììà
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ñ÷. N
|
|
|
|
Ïëàòåëüùèê
|
|
|
|
|
|
ÁÈÊ
|
|
|
|
|
Ñ÷. N
|
|
|
|
Áàíê
ïëàòåëüùèêà
|
|
|
|
|
|
ÁÈÊ
|
|
|
|
|
Ñ÷. N
|
|
|
|
Áàíê
ïîëó÷àòåëÿ
|
|
|
|
|
ÈÍÍ
|
Ñ÷. N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Âèä îï.
|
|
Ñðîê
ïëàò.
|
|
|
Íàç. ïë.
|
|
Î÷åð.
ïëàò.
|
|
Ïîëó÷àòåëü
|
Êîä
|
|
Ðåç.
ïîëå
|
|
Íàçíà÷åíèå
ïëàòåæà
|
|
|
|
|
Ïîäïèñè
|
|
Îòìåòêè
áàíêà
|
|
|
|
|
|
Ì.Ï.
|
|
|
|
|
Ïðèëîæåíèå
11
Áëàíê
ïëàòåæíîãî
òðåáîâàíèÿ ôîðìû 0401061
|
|
|
|
|
|
0401061
|
Ïîñòóï.
â áàíê ïëàò.
|
|
Îêîí÷.
ñðîêà
àêöåïòà
|
|
Ñïèñàíî
ñî ñ÷. ïëàò.
|
|
|
|
|
ÏËÀÒÅÆÍÎÅ
ÒÐÅÁÎÂÀÍÈÅ
¹
|
|
|
|
|
Äàòà
|
|
Âèä
ïëàòåæà
|
Óñëîâèå
îïëàòû
|
|
Ñðîê
äëÿ
àêöåïòà
|
|
Ñóììà
ïðîïèñüþ
|
|
ÈÍÍ
|
Ñóììà
|
|
|
|
Ñ÷. ¹
|
|
Ïëàòåëüùèê
|
|
ÁÈÊ
|
|
Ñ÷. ¹
|
|
Áàíê
ïëàòåëüùèêà
|
|
|
|
ÁÈÊ
|
|
Ñ÷. ¹
|
|
Áàíê
ïîëó÷àòåëÿ
|
|
|
ÈÍÍ
|
Ñ÷. ¹
|
|
|
|
Âèä
îï.
|
|
Î÷åð.
ïëàò.
|
|
|
Íàç.
ïë.
|
|
|
|
|
Ðåç.
ïîëå
|
|
Ïîëó÷àòåëü
|
Êîä
|
|
Íàçíà÷åíèå
ïëàòåæà
|
Äàòà
îòñûëêè
(âðó÷åíèÿ)
ïëàòåëüùèêó
ïðåäóñìîòðåííûõ
äîãîâîðîì
äîêóìåíòîâ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ïîäïèñè
|
|
Îòìåòêè
áàíêà
ïîëó÷àòåëÿ
|
|
|
|
Ì.Ï.
|
|
|
¹ ÷.
ïëàò.
|
¹
ïëàò. îðäåðà
|
Äàòà
ïëàò. îðäåðà
|
Ñóììà
÷àñòè÷íîãî
ïëàòåæà
|
Ñóììà
îñòàòêà
ïëàòåæà
|
Ïîäïèñü
|
Äàòà
ïîìåùåíèÿ â
êàðòîòåêó
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Îòìåòêè
áàíêà
ïëàòåëüùèêà
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ïðèëîæåíèå
12
Áëàíê
èíêàññîâîãî
ïîðó÷åíèÿ
ôîðìû 0401071
|
|
|
|
0401071
|
|
Ñïèñàíî
ñî ñ÷. ïëàò.
|
|
|
|
|
ÈÍÊÀÑÑÎÂÎÅ
ÏÎÐÓ×ÅÍÈÅ ¹
|
|
|
|
|
|
|
Äàòà
|
|
Âèä
ïëàòåæà
|
|
|
|
|
Ñóììà
ïðîïèñüþ
|
|
ÈÍÍ
|
ÊÏÏ
|
Ñóììà
|
|
|
|
|
Ñ÷. ¹
|
|
Ïëàòåëüùèê
|
|
ÁÈÊ
|
|
Ñ÷. ¹
|
|
Áàíê
ïëàòåëüùèêà
|
|
|
|
ÁÈÊ
|
|
Ñ÷. ¹
|
|
Áàíê
ïîëó÷àòåëÿ
|
|
|
ÈÍÍ
|
ÊÏÏ
|
Ñ÷. ¹
|
|
|
|
Âèä
îï.
|
|
Î÷åð.
ïëàò.
|
|
|
Íàç.
ïë.
|
|
|
|
|
Ðåç.
ïîëå
|
|
Ïîëó÷àòåëü
|
Êîä
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Íàçíà÷åíèå
ïëàòåæà
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ïîäïèñè
|
|
Îòìåòêè
áàíêà ïîëó÷àòåëÿ
|
|
|
|
|
Ì.Ï.
|
|
|
¹ ÷.
ïëàò.
|
¹
ïëàò. îðäåðà
|
Äàòà
ïëàò. îðäåðà
|
Ñóììà
÷àñòè÷íîãî
ïëàòåæà
|
Ñóììà
îñòàòêà
ïëàòåæà
|
Ïîäïèñü
|
Äàòà
ïîìåùåíèÿ â
êàðòîòåêó
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Îòìåòêè
áàíêà
ïëàòåëüùèêà
|