Анализ экономической эффективности деятельности предприятия
Содержание
1. Характеристика объекта исследования....................................................................................................... 2
1.1. История создания и развития......................................................................................................................................... 2
1.2. Характеристика выпускаемой продукции.............................................................................................................. 3
1.3. Анализ внешней среды организации....................................................................................................................... 10
1.3.1. Анализ факторов общего окружения...................................................................................................................... 10
1.3.2. Анализ факторов оперативного окружения......................................................................................................... 12
1.4. Анализ внутренней среды организации................................................................................................................. 15
1.4.1. Организационная структура..................................................................................................................................... 15
1.4.2. Финансовое состояние предприятия...................................................................................................................... 23
1.4.3. Анализ производственного потенциала................................................................................................................. 26
1.4.4. Анализ кадрового потенциала................................................................................................................................... 27
1.5. Анализ стратегических возможностей.................................................................................................................. 29
1.5.1. Выявление стратегических проблем....................................................................................................................... 29
1.5.2. Формулирование миссии............................................................................................................................................. 31
1.5.3. Формулирование целей и установка их приоритетов....................................................................................... 31
1.5.4. Выбор и обоснование стратегии............................................................................................................................. 33
2. Теоретический анализ направлений развития предприятия................................................. 40
3. Расчет экономической эффективности оборудования............................................................. 49
3.1. Описание проекта............................................................................................................................................................. 49
3.2. План производства........................................................................................................................................................... 50
3.3. Анализ экономической эффективности технологической линии
«КОМПАС - 200»......................... 52
3.4. Анализ экономической эффективности технологической линии
«КОМПАС - 600».......................... 56
3.5. Анализ экономической эффективности технологической линии
«КОМПАС - 1100»........................ 60
3.6. Оценка управленческих возможностей осуществления проекта............................................................. 65
4. Организация проектирования производства......................................................................................... 66
4.1. Выявление структуры и этапов разработки.......................................................................................................... 66
4.2. Расчет трудоемкости и продолжительности цикла этапов
разработки и освоения продукции. 68
4.3. Разработка календарного плана-графика подготовки и
освоения новой продукции..................... 71
4.4. Составление сметы затрат на подготовку и освоение новой
продукции............................................ 75
4.5. Оценка эффективности освоения новой продукции........................................................................................ 77
5. Безопасность труда....................................................................................................................................................... 81
5.1. Безопасность труда, цели и задачи.......................................................................................................................... 81
5.2. Производственное освещение.................................................................................................................................... 82
5.3. Метеорологические условия производственной среды................................................................................. 84
5.4. Производственная вентиляция................................................................................................................................... 85
5.5. Защита рабочих мест от шума и вибрации........................................................................................................... 85
5.6. Электробезопасность при производстве работ.................................................................................................... 86
5.7. Пожаробезопасность производства......................................................................................................................... 87
5.8. Анализ безопасности труда на производстве..................................................................................................... 88
Заключение................................................................................................................................................................................ 89
Список литературы............................................................................................................................................................. 92
Акционерное общество “Ижевский завод нефтяного машиностроения” -
одно из самых крупных машиностроительных предприятий России, выпускающих
нефтепромысловое оборудование, основано в 1956 году по решению правительства в
городе Ижевске как завод строительных машин. В течение первых 10 лет завод
освоил большое количество разнообразной техники для строительства и химической
промышленности.
Февраль 1955 г.
Предприятие основано, как Ижевский завод строительных машин, в
составе министерства строительного и дорожного машиностроения СССР.
Июнь 1956 г.
Предприятие переименовано в Ижевский завод “Строммашина”. Выпущена
первая продукция: тарельчатые питатели для цементной промышленности, толкатели
для кирпичных заводов, цепные ковшовые элеваторы для различных отраслей народного
хозяйства.
Май 1964 г.
Предприятие передано в отрасль химического машиностроения и переименовано
в завод “Химмаш”. За короткое время производством освоено более 70 наименований
различных машин для химической промышленности.
1965
г.
Завод приступил к выпуску буровых насосов.
Март 1966г.
Предприятие получило название "Нефтемаш".
70 - 80-е годы
Производством освоены новые типы буровых насосов, буровой насосный
агрегат, буровые ключи с пневмо-, электро- и газоприводом. Осуществляется
выпуск оборонной продукции с использованием высоких технологий. В 80-е годы,
как и все предприятия страны, завод приступает к выпуску товаров народного
потребления и электронного оборудования для сельхозтехники. За заслуги перед
государством в 1986 году завод награжден орденом Трудового Красного Знамени.
90-е годы
Полная конверсия производства. На освободившихся производственных
площадях освоен выпуск машин и оборудования для нефтянников и газовиков:
цементировочный насос НЦ-320 (9Т), цементировочный
насосный агрегат АНЦ-320, станки-качалки ПНШ 80-3-40 и ПНШ 60-2, 1-25, глубинные штанговые насосы по
лицензии фирмы “Шеллер-Блекманн” (Австрия), центробежные секционные насосы
ЦНС-180, другое оборудование.
С 1992 года завод преобразован в акционерное общество открытого
типа «Ижевский завод нефтяного машиностроения».
Сегодня АО “ИЖНЕФТЕМАШ” располагает современной лабораторной и
измерительной базой, вычислительным центром.
Современная конструкторская и технологическая документация,
новейшее оборудование, высокая квалификация специалистов гарантируют высокое
качество и конкурентоспособность выпускаемой предприятием продукции.
АО «ИЖНЕФТЕМАШ» выпускает следующее оборудование:
Оборудование для добычи нефти:
-
Приводы глубинных насосов ПНШ
60-2,1-25, ПНЩ 80-3-40
-
Редукторы РП-450, РП-450-28
-
Станция управления станками-качалками
БМС-1
Буровое оборудование:
-
Ключ буровой автоматический
стационарный КБС-П
-
Ключ буровой КБГ-2
-
Ключ буровой автоматический
стационарный АКБ-3М2, АКБ-3М2.Э2
-
Насосы буровые НБ-32, НБ-50, НБ-80
Оборудование для технологических процессов в добыче нефти и газа:
-
Агрегаты насосные цементировочные и
продавочные АНЦ-320, АНЦ-320У
-
Насос буровой НБ-125 ИЖ, АНБ-125 ИЖ
-
Насос поршневой цементировочный НЦ-320
-
Глубинные штанговые насосы ГШН
-
Смесительная установка УС6-30Н
-
Промысловая паровая передвижная
установка ППУА-1600/100
-
Запасные части на ППУА 1600/100,
АДПМ-12/250
Оборудование и инструмент для ремонта скважин:
-
Ловильный инструмент (труболовка,
штанголовки, трубоштанголовка)
-
Ключ подвесной трубный КПТ
-
Ключ подвесной штанговый КПШ
-
Захват клиновой ЗК
Характеристика выпускаемой продукции
Основные виды продукции, выпускаемой ОАО Ижнефтемаш», продукции в
стадии освоении или в плане, наглядно приведены в табл. 1.
Таблица 1
Перечень нефтепромыслового оборудования
|
Наименование оборудования
|
Освоено в производство
|
В стадии освоения
|
Планируется разработка
и освоение
|
Примечание
|
|
1.Насосы буровые поршневые
|
НБ-32 НБ-50 НБ-80
НБ-125 ИЖ
|
-
|
-
|
взаимозам. с 9МГр
|
|
2. Насос цементировочный
поршневой
|
НЦ-320
|
|
|
взаимозам. С 9Т
|
|
3. Насос цементировочный
трехпоршневой
|
|
3-х поршневой насос
|
|
На базе НБ-125Иж и
НЦ-320
|
Продолжение таблицы 1
|
Наименование оборудования
|
Освоено в производство
|
В стадии освоения
|
Планируется разработка
и освоение
|
Примечание
|
|
4. Насосы центробежные
секционные
|
ЦНС 180-85-425
|
|
Модернизация по
уплотнениям
|
|
|
5. Глубинные штанговые
насосы по спецификации 11АХ-АР1
|
ГШН
|
Новые исполнения по
заказам потребителя
|
новые исполнения по заказам
потребителя
|
Номенклатура по каталогу
ГШН
|
|
6. Многофазный насос для
перекачки газожидкостной смеси
|
|
|
2-х винтовой многофазный
|
Аналог - насос фирмы
ВОККЕМА№^
|
|
7. Агрегаты насосные
|
АН-50 АН-80 АН-125Иж
|
АЦНС 180
|
|
с насосом НБ-32 и 2-х
скоростной коробкой передач с насосом НБ-32 с насосом НБ-50 с насосом НБ-80 с
насосом НБ-125Иж
|
|
8. Установки насосные
вертикальные
|
УНЦВ 250-1500
|
|
|
с насосом ЭЦН
|
|
9. Блочные кустовые насосные
станции
|
МБКНС
|
-
|
-
|
|
|
10. Агрегаты насосные
цементировочные
|
АНЦ-320АНЦ-320У
|
--АНЦ-320САНЦ-320П--АНЦ-500
|
Модернизация по
водоподающей установке
Модернизация по
водоподающеии установке - АНЦ-320К3-х
поршн. На КАМАЗе
|
на шасси КРАЗ с насосом
НЦ-320
на шасси УРАЛ с насосом
НЦ-320
гидропривод
|
Продолжение таблицы 1
|
Наименование оборудования
|
Освоено в производство
|
В стадии освоения
|
Планируется разработка
и освоение
|
Примечание
|
|
11.Агрегаты насосные
продавочные
|
ПА-80АНП-320АНП-320У.
|
---АНП-320П
|
---•
|
на шасси УРАЛ с насосом
НБ-80
на шасси КРАЗ с насосом
НЦ-320
на шасси УРАЛ с насосом
НЦ-320на шасси прицепа
|
|
12. Ключи буровые
|
АК;Б-ЗМ2АКБ-М2Э2КБГ-2
|
---
|
---
|
Пневмопривод
Электропривод
гидропривод
|
|
13. Ключ подвесной
трубный
|
КПТ
|
-
|
Модернизация по
диаметру НКТ
|
Аналог – ключи фирмы
Ойл-Кантри
|
|
14.Ключ подвесной
штанговый
|
КПШ-2
|
-
|
-
|
Аналог – ключи фирмы
Ойл-Кантри
|
|
15. Захват клиновой
|
ЗК
|
-
|
-
|
Аналог – ключи фирмы
Ойл –Кантри
|
|
16. Ключ ротор -спайдер
|
-
|
-
|
КРС-ГП
|
|
|
17. Привод штангового
насоса
|
ПНШ-80ПНШ-60
|
-
|
-
|
Взаимозам. ССКД8 и СКД6
|
|
18. Одноплечий привод
штанг. насос
|
ОПНШ-60ОПНШ-80
|
-
|
|
|
|
19. Редукторы для ПНШ
|
РП-450 РП-450-28
|
-
|
-
|
|
|
20. Приводы винтового насоса
|
-
|
ПНВ60-7,5 ПНВ60-11
|
-
|
|
|
21Установка винтового насоса
|
-
|
-
|
УНВ
|
Привод + насос
|
|
22. Установка смесительная
|
-
|
УС6-ЗОН
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Значительная часть продукции предприятия реализуется на внутреннем
рынке России. Основными потребителями являются: Вертикально-интегрированные
нефтяные компании: «Сургутнефтегаз»; «Роснефть» - в ее составе добывающие
объединения - АООТ «Сахалинморнефтегаз», АООТ «Краснодарнефтегаз», а так же
Комсомольский нефтеперерабатывающий завод, «Восточная нефтяная компания» - АО
«Томскнефть», «КОМИ ТЭК» - АООТ «Коминефть»; «ЛУКОЙЛ»; «Сибирская нефтяная
компания» - АООТ «Ноябрьскнефтегаз»; «СИДАНКО» - АО «Удмуртнефть»; а также ОАО
«Ижнефтемаш» сотрудничает с АНК «Башнефть», АО «Татнефть» и многими другими
объединениями нефтяной промышленности субъектов Российской Федерации. Небольшую
часть продукции завода приобретают предприятия СНГ - республики Беларусь,
Украины, Казахстана.
1.3.1. Анализ факторов общего окружения
АО «Завод Нефтемаш» – это
совокупность производственных цехов, производящих разнообразные машины для
нефтяной промышленности. Он является ведущим среди межотраслевых комплексов.
Это обусловлено несколькими причинами. Во-первых, нефтемашиностроительный
комплекс – крупнейший из промышленных комплексов, на его долю приходится почти
20% производимой продукции и всех работающих в хозяйстве России. Машиностроение
и металлообработка характеризуются более крупными размерами предприятий, чем
промышленность в целом (средний размер предприятия в отрасли составляет по
численности рабочих около 1700 человек, по сравнению с менее чем 850 по
промышленности в целом), большей фондоёмкостью, капиталоёмкостью и трудоёмкостью
продукции; конструктивно-технологическая сложность продукции нефтяного машиностроения
требует разнообразной по профессиям и квалифицированной рабочей силы.
Среди всех отраслей
промышленности нефтяное машиностроение занимает первое место по доле в валовой
продукции и промышленно-производственном персонале, второе место (после
топливно-энергетического комплекса) по доле в промышленно-производственных
фондах, а также в структуре экспорта.
Во-вторых, АО «Завод
Нефтемаш» создает машины и оборудование, применяемые в наиболее рентабельной
для российской экономике отрасли – в нефтяной промышленности. Следовательно,
научно-технический прогресс во всех отраслях народного хозяйства
материализуется через продукцию машиностроения. Нефтяное машиностроение, таким
образом, представляет собой катализатор научно-технического прогресса, на
основе которого осуществляется техническое перевооружение всех отраслей
народного хозяйства. Поэтому основное экономическое назначение продукции АО
«Завод Нефтемаш» – облегчить труд и повысить его производительность путем
насыщения нефтедобывающей и нефтеперерабатывающей отраслей народного хозяйства
основными фондами высокого технического уровня.
Машиностроение является
ведущей отраслью всей промышленности, ее «сердцевиной». Продукция предприятий
машиностроения играет решающую роль в реализации достижений научно-технического
прогресса во всех областях хозяйства. На долю машиностроительного комплекса
приходится почти 30 % от общего объема промышленной продукции. Он обеспечивает
научно-технический прогресс и перестройку экономику всей страны, поэтому его отрасли
развиваются ускоренными темпами, а их число непрерывно растет.
Современное
машиностроение представлено собственно машиностроением и металлообработкой,
которые включают несколько десятков отраслей и подотраслей. Наиболее сложной
является структура машиностроения. Она включает такие важнейшие отрасли, как
энергетическое машиностроение. электротехническая, станкостроительная и инструментальная
промышленность, приборостроение, ряд отдельных отраслей, выпускающих
оборудование для добывающей и обрабатывающей промышленности, строительства,
транспортное машиностроение, автомобильную промышленность, тракторное и сельскохозяйственное
машиностроение и д.р.
Ассортимент выпускаемой
продукции машиностроения чрезвычайно велик, что не только обусловливает
глубокую дифференциацию его отраслей, но и оказывает сильное воздействие на
размещение производства отдельных видов продукции. При этом даже при одном
целевом назначении выпускаемой продукции размеры, состав, технологические
процессы, форма общественной организации производства на предприятиях таких
отраслей сильно отличаются.
Общее машиностроение, к
отрасли которого относится АО «Завод Нефтемаш», характеризуется средними нормами
потребления металла, энергии, не высокой трудоемкостью. Предприятия общего
машиностроения производят технологическое оборудование для
нефтеперерабатывающей, химической, бумажной, лесной, строительной промышленности,
дорожные и простейшие сельскохозяйственные машины. Преобладают специализированные
предприятия, связанные с изготовлением заготовок и сборкой конструкций, агрегатов
и деталей, поставляемых в порядке кооперации. Ряд предприятий, выпускающих
оборудование для отраслей промышленности с химической технологией, нуждается
в специальных видах сталей, цветных металлов и пластмасс. Предприятия общего
машиностроения - одни из самых многочисленных в отрасли и размещаются во многих
районах страны.
В целом машиностроение
относится к отраслям так называемого «свободного размещения», так как оно в
меньшей степени, чем любая другая отрасль промышленности, испытывает влияние
таких факторов, как природная среда, наличие ресурсов полезных ископаемых, воды
и т.д. В то же время на размещение предприятий машиностроения сильное
воздействие оказывает ряд экономических факторов, особенно концентрация производства,
его специализация, кооперация, трудоемкость отдельных видов продукции,
удобство транспортно-экономических связей, возникающих в процессе кооперации машиностроительных
предприятий.
Специализация
машиностроения достигла очень высокого развития. В отрасли широко
распространена предметная специализация, технологическая специализация и
подетальная специализация. Специализация в машиностроении определяется профилем
машиностроительных предприятий и характером выпускаемой продукции - массовым,
крупносерийным, мелкосерийным, индивидуальным. Выпуск массовой продукции
уменьшает возможности создании на предприятиях всего технологического процесса
и способствует развитию технологической специализации. Однако и выпуск особо
сложной мелкосерийной и индивидуальной продукции нередко возможен только на
основе подетальной и технологической специализации.
Развитие всех видов
специализации в машиностроении обусловило исключительно широкое кооперирование
как между его предприятиями, так и с заводами других отраслей, поставляющих
конструкционные материалы, изделия из пластмасс, стекла и т.д. Размещение
машиностроения определяется в значительной степени трудоемкостью изделий,
уровнем квалификации используемого труда, а также особенностями специализации и
кооперированных связей предприятий. Уровень металлоемкости сам по себе не
является определяющим фактором размещения машиностроения. Многие виды продукции
машиностроения, отличающиеся высокой металлоемкостью, являются одновременно и
трудоемкими. Массовый и крупносерийный выпуск готовой продукции настолько
сильно снижает затраты на ее изготовление, что это оправдывает возникающие в
ходе кооперированных связей или поставок продукции потребителям дальние
перевозки. Глубокая специализация заводов заставляет прибегать, казалось бы, и
к явно невыгодным перевозкам. Существования такого рода перевозок неизбежно в
условиях современной организации машиностроительного производства. Выпуск же
малосерийной или индивидуальной продукции эпизодичен и не может определять
размещение предприятий по ее изготовлению в зависимости от металлургических
баз и потребителей.
Создание комплексов
взаимосвязанных производств в машиностроении по отдельным районам страны
затруднено в силу весьма дробной специализации отрасли и ее предприятий.
Создание всех предприятий-смежников в районе расположения головного предприятия-потребителя
при небольшом разнообразии поставляемых изделий и материалов оказывается
невозможным.
Выпуск же конечных видов
продукции машиностроения, идущих в другие отрасли самого машиностроения или
народного хозяйства, предназначен для удовлетворения всего народного
хозяйства, быта и экспорта. Потребители этих видов продукции размещаются во
всех районах страны и за ее пределами. Поэтому в подавляющем большинстве
случаев размещение предприятий машиностроения не может ориентироваться на
фактор потребления его продукции. Только отдельные виды продукции,
предназначенные для использования в специфических природных условиях или для
определенных горно-геологических условий, выпускаются в районах их потребления
(чаще всего сельскохозяйственные машины, машины и механизмы для лесной
промышленности, горное оборудование).
Отмеченные особенности
размещения машиностроения обуславливает большую роль и значение транспортного
фактора в осуществлении кооперированных поставок и обеспечении потребителей
готовой продукцией. Ритмичность работы конвейеров и поточных линий
машиностроительных заводов зависит от четкой работы как предприятий-смежников,
так и транспорта. Развитая транспортная сеть, возможность использовать разные
виды транспорта между кооперируемыми предприятиями повышает надежность внутри-
и межрайонных связей. В результате резкого удешевления транспортировки продукции
на всех видах транспорта близость поставщиков продукции в настоящее время
играет гораздо меньшую роль, чем в прошлом.
В условиях развитой
специализации машиностроительных заводов на выпуске определенных видов
продукции все большее значение приобретает унификация производства отдельных
видов машин, оборудования, деталей и инструментов, выпускаемых на разных, но
родственных предприятиях отрасли. Этот процесс также оказывает сильное воздействие
на размещение машиностроения. Унифицированные изделия позволяют обеспечивать
более широкий круг потребителей каждому предприятию, тем самым укрепляя и
развивая внутрирайонные связи, способствуя зонированию сбыта продукции родственных
предприятий.
Организационно-технологическая
структура предприятия обеспечивает изготовление спецоборудования мелко- и
крупносерийного производства и серийное производство продукции гражданского
назначения. Структура технологической подготовки и технологического
сопровождения производства смешанная. Организация производства цеховая.
Укрупненная структура
технологического цикла: механозаготовительное производство;
механообрабатывающее производство; каркасно-сварочное производство; штамповочное
производство; термическая обработка, гальвано - лакокрасочное покрытие; производство
деталей из резины и пластмасс. Структура вспомогательного обеспечения
технологии производства: инструментальное производство; энергетическое
хозяйство; ремонтно-механическое хозяйство; транспортное хозяйство; складское
хозяйство; строительно-ремонтное хозяйство.
Созданы филиалы
предприятия (выпуск продукции производственно-технического назначения,
развитие собственного металлообрабатывающего производства, ТНП), которые являются самостоятельными
структурными подразделениями, (но не являются юридическими лицами), порядок
контроля за финансово - хозяйственной деятельностью которых определяется
генеральным директором.
Управление АО осуществляется через инженерные службы, экономический,
производственный отделы, отдел договоров и маркетинга и отделы управления качеством,
управления материально-техническими ресурсами и транспортно- складского
обеспечения, которые подчиняются заместителям генерального директора и начальникам
управлений:
- первый заместитель генерального директора;
- заместитель генерального директора по технике и развитию -
технический директор;
- заместитель генерального директора по финансам и экономике;
- заместитель генерального директора по производству;
- заместитель генерального директора по энерго-механическому
производству и строительству;
- заместитель генерального директора по маркетингу и реализации;
- заместитель генерального директора по персоналу и общим вопросам;
- начальник управления качеством;
- начальник управления материально- техническими ресурсами и транспортно-складским
обеспечением.
Главный бухгалтер
Генеральный
директор Главный юрист
ОАО “Ижнефтемаш”
Заместитель генерального
директора по технике и
Первый заместитель
развитию - технический
генерального директора
директор
Начальник управления
Заместитель
генерального качества
директора по маркетингу и
реализации
Заместитель генерального
Заместитель
генерального директора по производству
директора по финансам
и
экономике
Заместитель генерального
директора по энерго-
Заместитель генерального
механическому производству
директора по персоналу и и
строительству
общим
вопросам
Начальник управления
материально-техническими
ресурсами и транспортно-
складским обеспечением
Рис.1. Укрупненная структура управления ОАО «Ижнефтемаш»
1.4.2. Финансовое состояние предприятия
На данный момент на ОАО "Ижнефтемаш" мало уделяют
внимание анализу хозяйственной деятельности. Но разрабатывается методика для
проведения анализа хозяйственной деятельности. Проведение финансового анализа в
перспективе будет являться одной из функций финансового отдела. В данной дипломной
работе финансовый анализ проводился мной самостоятельно без применения
специальных программ. В связи с постоянно меняющейся рыночной ситуацией
предприятие должно проводить анализ своей хозяйственной деятельности на
регулярной основе. Для этого всего эффективней применять компьютерные программы
для оперативного анализа хозяйственной деятельности. На ОАО
"Ижнефтемаш" такой программы нет. Так как для программы оперативного
анализа хозяйственной деятельности необходим, как правило баланс предприятия и
форма бухгалтерской отчетности № 2, то данная программа анализа должна
пользоваться результатами электронной бухгалтерии для оперативного анализа. На
ОАО "Ижнефтемаш" для ведения бухгалтерского учета бухгалтерия
пользуется программой "Шанс". После принятия нового закона "О
банкротстве предприятий" и соответствующего Распоряжения Федерального управления
по делам о несостоятельности (банкротстве) от 12 августа 1994 г. N 31-р и Постановления Правительства РФ от 20 мая 1994 г. N 498 "О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве)
предприятий" оценка неудовлетворительности структуры баланса предприятий
может быть рассчитана в Государственной налоговой инспекции по методике
Федерального управления по делам о банкротстве и предприятие может быть
признано неплатежеспособным. Чтобы избежать данной ситуации предприятию
желательно производить оперативно (ежемесячно как минимум) анализ своей
структуры баланса. Предприятие по анализу месячных балансов до предоставления
квартального отчета в Государственную налоговую инспекцию, может посмотреть
анализ структуры баланса и оперативно изменить финансовую политику предприятия.
Этот способ очень удобен, так как для оперативного анализа необходимо небольшое
количество показателей: коэффициенты ликвидности, оборачиваемости и
рентабельности. Уже по этим показателям можно сделать грубый расчет финансового
положения предприятия. Его простота заключается в использовании минимальных
объемов информации для анализа.
В таблице 2 приведены
основные технико-экономические показатели АО «Нефтемаш» за последние несколько
лет.
Таблица 2
Основные технико-экономические
показатели деятельности АО «Завод Нефтемаш» за 1996-2004 гг.
Наименование показателей
|
Период
|
|
1996
|
2001
|
2002
|
2003
|
2004
|
|
1.Объем производства продукции в действующих ценах, тыс.
руб. в
т.ч.
|
13610,4
|
25436
|
70039,2
|
358246
|
1029746,6
|
|
Спецпродукция, тыс. руб.
|
12759,2
|
22946,8
|
65548,8
|
347197,2
|
993705,5
|
|
Удельный вес спецпродукции, %
в т.ч.
|
93,7
|
90,2
|
93,6
|
96,9
|
96,5
|
|
2.Экспорт, тыс. руб.
|
|
|
39006,8
|
319286,4
|
907145,8
|
|
3. Товары промышленно-технического назначения, тыс. руб.
|
800
|
2214,4
|
3950,8
|
9798,4
|
25378,2
|
|
4.Товары народного потребления, тыс. руб.
|
51,2
|
274,8
|
539,6
|
1250,4
|
3065,1
|
|
5.Объем реализованной продукции, тыс. руб.
|
6977
|
18760
|
27706,4
|
400234,4
|
1008023,5
|
|
6.Производительность труда, руб.
|
1543,6
|
3861,6
|
9094,8
|
55756,8
|
141321
|
|
7.ФЗП, тыс. руб.
|
7286,2
|
12184,36
|
17244,44
|
26661,44
|
83629,8
|
|
8.Среднесписочная численность работающих, чел.
|
2108
|
2812
|
2613
|
2858
|
3408
|
|
в т.ч. производственный персонал, чел.
|
1753
|
2378
|
2195
|
2427
|
3004
|
|
из них рабочие, чел.
|
1528
|
1836
|
1907
|
2195
|
2368
|
|
Служащие, чел.
|
225
|
301
|
388
|
332
|
436
|
|
9.Среднемесячная ЗП, руб.
|
481,8
|
842,4
|
1608
|
2001
|
|
Промышленный персонал, руб.
|
495,2
|
502,3
|
853,8
|
1632
|
2055
|
|
Рабочие, руб.
|
450,5
|
568,4
|
877,1
|
1646
|
2032
|
|
Служащие, руб.
|
582,1
|
661,8
|
916
|
1782
|
2361
|
|
10.Удельный вес работающих в общей численности производственного
персонала,
% в т.ч.
|
100
|
100
|
100
|
100
|
100
|
|
Основные рабочие, %
|
34,2
|
32,8
|
31,1
|
28
|
29,3
|
|
Вспомогательные рабочие, %
|
37,5
|
38,1
|
36,8
|
37,3
|
38,1
|
|
Служащие, %
|
28,3
|
29,1
|
32,1
|
34,7
|
32,6
|
|
11.Балансовая прибыль, тыс. руб.
|
1480,76
|
936,12
|
-19674,4
|
56336,4
|
249124
|
|
12.Уровень незавершенного производства, тыс. руб.
|
8618
|
18604,8
|
61134,88
|
3881,48
|
36533,3
|
|
13.Затраты на 1 руб. товарной продукции, коп
|
96,3
|
83
|
120
|
82
|
94
|
Для оценки
технико-экономических показателей деятельности приведем сводную таблицу
финансовых показателей работы предприятия за последние три года:
Таблица 3
Сводная
таблица финансовых показателей
|
№
п/п
|
Показатель
|
2002
|
2003
|
2004
|
|
1.
|
Коэффициент
текущей ликвидности
|
1,04
|
1,82
|
1,37
|
|
2.
|
Запасы
(чистые оборотные средства)
|
6,04
|
0,72
|
2,07
|
|
3.
|
Текущая
задолженность (запасы)
|
0,23
|
0,59
|
0,78
|
|
4.
|
Коэффициент
устойчивости
|
25,8
|
1,22
|
2,67
|
|
5.
|
Коэффициент
абсолютной ликвидности
|
0,8
|
1,23
|
0,6
|
|
6.
|
Коэффициент
обеспеченности собственными средствами
|
49,37
|
0,56
|
0,35
|
|
7.
|
Коэффициент
оборачиваемости капитала:
|
26
|
24
|
33
|
|
8.
|
Коэффициент
оборачиваемости дебиторской задолженности
|
8,2
|
156,9
|
80,8
|
|
9.
|
Средний
срок оборота дебиторской задолженности
|
44,5
|
2,3
|
4,5
|
|
10.
|
Коэффициент оборачиваемости кредиторской
задолженности
|
8,2
|
156,9
|
80,8
|
|
11.
|
Средний
срок оборота кредиторской задолженности
|
44,5
|
2,3
|
4,5
|
|
12.
|
Коэффициент
оборачиваемости собственных средств
|
0,03
|
0,1
|
61,4
|
Как нетрудно заметить из данных
таблицы, в показателях деятельности предприятия нет какой-либо четко выраженной
динамики изменения показателей, что объясняется крайне неустойчивой
экономической, политической и законодательной ситуацией в стране. В то же
время, ряд показателей, связанных с прибылью, вселяет некоторые оптимистичные
надежды.
Предприятию сопутствует
успех благодаря постоянному совершенствованию выпускаемой продукции, поиску
новых технологий и оборудования. Все идеи, проекты, проблемы, зарождающиеся в
подразделениях, подвергаются всестороннему рассмотрению и проработке службами
предприятия с привлечением специалистов научно-исследовательских институтов.
Окончательное решение принимается у главного инженера.
Автоматические линии,
механообрабатывающие комплексы, комплексно-механизированные участки и цехи с
высокопроизводительным и высокоточным оборудованием – сегодняшний день
предприятия. Производительное оборудование плюс квалификация и мастерство
рабочих обеспечивают высокое качество и надежность продукции.
Инструментальное
производство почти полностью обеспечивает потребности предприятия в режущем и
вспомогательном инструменте, калибрах и приспособлениях, пресс-формах и
штампах, точной и высокоточной оснастке, а также выполняет заказы по их изготовлению
для других предприятий.
Персонал, занятый в АО
«Завод Нефтемаш», подразделяются на две большие группы:
промышленно-производственную и непромышленную.
В первую группу входят
все работники, занятые непосредственно на производстве, во вторую - занятые в
непромышленных хозяйствах и организациях (работники ЖКО, детских садов и т.п.).
Промышленно-производственный
персонал подразделяется на категории работающих в зависимости от выполняемых
ими функций: рабочие, инженерно- технические работники, служащие, младший
обслуживающий персонал, охрана, ученики.
На предприятии большой
удельный вес работников подсобно-вспомогательного хозяйства, что вызвано
достаточно высоким уровнем автоматизации основного производства и большим
объемом ремонтных работ, развитым энергохозяйством и др.
В составе персонала
предприятия, как и в других отраслях, в составе кадров произошли и продолжают
происходить весьма количественные и качественные изменения. При этом если
количественные изменения в основном отражают происходящий рост промышленности,
то качественные изменения в составе кадров связаны с совершенствованием
технической базы и технологии производственных процессов.
Таким образом, попробуем
выделить сильные и слабые стороны нашей организации.
К сильным сторонам
отнесем следующие:
-
отсутствие
конкурентов на рынке деятельности предприятия;
-
значительный
производственный потенциал;
-
кадровый
потенциал.
Слабые стороны нашего
предприятия следующие:
-
зависимость в
финансировании от платежеспособности покупателей;
-
зависимость в
снабжении тепловой и электроснабжении от поставщиков-монополистов;
-
несовершенство
нормативно-законодательной базы;
-
изношенность
эксплуатируемого оборудования;
Возможности нашего
предприятия:
-
оказание
дополнительного ассортимента платных услуг;
-
оплата
задолженности за оборудование материалами и выполнением работ;
-
поиск новых
партнеров для совместной деятельности;
Угрозы для нашего
предприятия:
-
увеличение
стоимости поставляемых материалов;
-
повышение
дебиторской задолженности;
-
появление
альтернативных организаций, производящих подобное оборудование;
-
снижение
надежности оборудования;
В промышленно развитых
странах, где кризисы и спады производства повторяются периодически, изменения
текущей конъюнктуры меньше всего затрагивают выпуск новейшей
высокотехнологичной продукции, что создает определенные импульсы для выхода из
кризисных ситуаций. Машиностроению России в последнее время присуща диаметрально
противоположная тенденция – опережающее снижение производства наиболее
прогрессивной техники. В результате можно полностью утратить накопленный за предшествующие
годы технологический потенциал, хотя и недостаточно качественный, но все же
имеющий принципиальное значение для дальнейшего функционирования экономики.
Структура конечной
продукции отечественного машиностроения на рубеже последних десятилетий
отличалась «утяжеленностью» и высокой степенью милитаризации. Доля военной
техники оставалась непомерно высокой при резком отставании выпуска потребительских
товаров и особенно оборудования для непроизводственной сферы. Уменьшение спроса
в отраслях-потребителях вынудило машиностроение приспосабливаться к условиям
использования его продукции, увеличивая выпуск универсальной техники и внедряя
примитивные технологии. Это приведет к прекращению выпуска наукоемкой
продукции, дальнейшему свертыванию машиностроительного производства и в
конечном счете к затуханию инвестиционного процесса и ликвидации базовых
отраслей экономики (кроме сырьевых, обладающих экспортным потенциалом).
Основной причиной
создавшегося положения является резкое падение инвестиционной активности и
снижение спроса на машины и оборудование. Используя матрицу SWOT, сформулируем
основные проблемы, стоящие перед АО «Завод Нефтемаш». Сильные и слабые стороны были определены в разделе 3 «Анализ
внутренней среды организации». На их основе составим таблицу 3.
Таблица 3
Матрица SWOT
|
Возможности
|
Угрозы
|
|
«Сильные»
|
1
|
2
|
3
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
«Слабые»
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
|
|
|
|
|
|
|
Цифрами на матрице
обозначено следующее:
Сильные стороны:
1. отсутствие конкурентов на рынке
деятельности предприятия;
2. значительный производственный
потенциал;
3. кадровый потенциал.
Слабые стороны:
1. зависимость в финансировании от
платежеспособности покупателей;
2. зависимость в снабжении тепловой и
электроснабжении от поставщиков-монополистов;
3. несовершенство
нормативно-законодательной базы;
4. изношенность эксплуатируемого
оборудования;
Возможности:
1. оказание дополнительного ассортимента
платных услуг;
2. оплата задолженности за оборудование
материалами и выполнением работ;
3. поиск новых партнеров для совместной
деятельности;
Угрозы:
1. увеличение стоимости поставляемых
материалов;
2. повышение дебиторской задолженности;
3. появление альтернативных организаций,
производящих подобное оборудование;
4. снижение надежности оборудования;
Как уже говорилось, АО
«Завод Нефтемаш» – это совокупность производственных цехов, производящих
разнообразные машины для нефтяной промышленности. Он является ведущим среди
межотраслевых комплексов.
Таким образом, миссию АО
«Завод Нефтемаш» можно сформулировать как создание машин и оборудования,
применяемых в наиболее рентабельной для российской экономике отрасли – в
нефтяной промышленности. Основное экономическое назначение продукции АО «Завод
Нефтемаш» – облегчить труд и повысить его производительность путем насыщения
нефтедобывающей и нефтеперерабатывающей отраслей народного хозяйства основными
фондами высокого технического уровня.
В соответствии с
выявленными проблемами в работе организации определим основные цели, стоящие
перед нами в следующей последовательности.
Неотложные нужды
народного хозяйства, вызванные необходимостью хотя бы минимальной поддержки
технологического уровня в машиностроительном комплексе, определяют приоритеты
структурно-инвестиционной политики в машиностроении. Требуется нормализовать
инвестиционный процесс путем восстановления спроса на оборудование и
межрегиональных кооперационных связей. Особенно важно возродить спрос на оборудования
в базовых, жизнеобеспечивающих отраслях народного хозяйства. В результате
станет возможным возрождение наиболее отсталых отраслей машиностроения с неразвитой
структурой производства.
В условиях спада
производства в отраслях машиностроения целесообразно ограничить закупки за
рубежом техники, аналоги которой выпускаются или могут выпускаться в России.
Это позволит повысить загрузку производственных мощностей и может, в связи с
поставкой ряда видов комплектующих деталей и оборудования, восстановить разорванные
производственно-кооперационные связи со странами ближнего и дальнего зарубежья.
Вместе с тем необходима государственная поддержка тех подотраслей машиностроительного
комплекса (прежде всего оборонных), чьи производственные мощности позволяют провести
техническое перевооружение производственного аппарата страны.
Для реализации
структурно-инвестиционной политики страны необходимо сконцентрировать на
приоритетных направлениях значительные средства. Но объем капиталовложений,
формируемых за счет собственных средств предприятий, в настоящее время
ограничен в результате роста цен на инвестиционные ресурсы и из-за
катастрофического финансового положения самих предприятий. Одним из
дополнительных источников капиталовложений в отечественное машиностроение
являются частные инвестиции. Однако возможности привлечения частных инвестиций
ограничена узостью сфер для капиталовложений. По некоторым оценкам,
инвестиционная привлекательность машиностроения в целом невысока, в то время
как рейтинг отраслей с экспортно-сырьевой ориентацией находится на высоком
уровне.
Поэтому основная нагрузка
по поддержанию жизнеспособности машиностроения для базовых отраслей народного
хозяйства ложится на плечи государства.
АО «Завод Нефтемаш»
является узкоспециализированной организацией, производящей специализированное
оборудование для нефтеперерабатывающей промышленности. Для выбора и обоснования
стратегии применим методику SPACE (Strategic Position and ACtion Evaluation), в
основе которой лежит анализ положения предприятия и условий его
функционирования по четырем координатам:
-
конкурентное
преимущество предприятия;
-
финансовое
положение;
-
«привлекательность»
отрасли;
-
стабильность
экономической среды.
Для удобства
сопоставления сгруппируем факторы в четыре позиции, которые представлены
примерными показателями:
Таблица 4
Определение
конкурентного преимущества фирмы.
|
Факторы
|
Оценка факторов
|
|
Доля рынка
|
5
|
|
Качество продукта
|
3
|
|
Стадия жизненного цикла продукта
|
6
|
|
Цикл замены продукта
|
4
|
|
Приверженность потребителей
|
5
|
|
Использование производственных
мощностей у конкурентов
|
3
|
|
Технологическое know-how
|
2
|
|
Степень вертикальной интеграции
|
5
|
|
Прочие
|
4
|
Среднее значение - 4,11
Таблица 5
Определение
финансового положения фирмы
|
Факторы
|
Оценка факторов
|
|
Отдача на вложение
|
3
|
|
Финансовый рычаг
|
2
|
|
Ликвидность
|
5
|
|
Степень удовлетворения потребностей
в капитале
|
1
|
|
Поток платежей в пользу фирмы
|
2
|
|
Выход с рынка
|
2
|
|
Рискованность бизнеса
|
5
|
|
Оборачиваемость запасов
|
4
|
|
Прочие
|
2
|
Среднее значение - 2,89
Таблица 6
Определение
«привлекательности» (силы) отрасли
|
Факторы
|
Оценка факторов
|
|
Потенциал роста
|
4
|
|
Потенциальная прибыльность
|
3
|
|
Финансовая стабильность
|
2
|
|
Технологическое know-how
|
2
|
|
Использование ресурсов
|
6
|
|
Капиталоемкость
|
4
|
|
Выход на рынок
|
3
|
|
Производительность (использование
ресурсов)
|
6
|
|
Прочие
|
3
|
Среднее значение - 3,67
Таблица 7
Определение
стабильности среды
|
Факторы
|
Оценка факторов
|
|
Технологические изменения
|
4
|
|
Темп инфляции
|
2
|
|
Вариация спроса
|
4
|
|
Разброс цен конкурирующих продуктов
|
2
|
|
Барьеры (ограничения) для вхождения
на рынок
|
4
|
|
Давление конкурентов
|
2
|
|
Спрос
|
5
|
|
Прочие
|
3
|
Среднее значение - 3,25
Теперь нанесем рассчитанные
показатели на график (рис.2).
|
|
|
|
|
|
Финансовое положение (FS)
|
|
|
|
 |
|
6
5
4
|
«Привлекательность»
отрасли (IS)
|
|
3
2
-6
-5 -4 –3 –2 -1 0 1 2 3 4 5 6
|
Конкурентное преимущество фирмы (CA)
|
|
-1
-2
-3
-4
-5
-6
Рис.2. График (анализ SPACE).
Вид графика характеризует
АО «Завод Нефтемаш» как предприятие, занявшее консервативную позицию. Данная
позиция характерна для стабильных, медленно растущих рынков. Критическим
фактором является конкурентоспособность продукта. Поведение фирмы - поведение
аналитика (политика фирмы основана на тщательном анализе имеющихся на рынке
возможностей и осторожном их использовании).
Стратегия развития АО
«Завод Нефтемаш» представляет собой выбор:
-
приоритетных сфер
реализации целей на каждом этапе времени и на каждом этапе процедур
деятельности;
-
обоснование
методов деятельности (механизмов руководства, управления и регулирования);
-
обеспечение
экономической и социальной эффективности действий по реализации целей в данной
сфере и на каждом этапе реализации стратегии.
В соответствии с
выбранной стратегией нам необходимо ориентироваться на интенсивный путь
развития предприятия.
Что же означает
интенсивный путь развития в машиностроении и металлообработке? Прежде всего он
подразумевает качественно новое натурально-вещественное наполнение стоимостных
показателей. Ведь рост выпуска машиностроительной продукции может быть
обеспечен как за счет изменения стоимости техники и «вымывания» из номенклатуры
выпускаемого оборудования дешевых его видов, так и за счет расширения производства,
увеличения массы выпускаемой техники, улучшения ее потребительских свойств.
Последний вариант развития и представляется единственно верным в условиях
интенсификации экономики. Кроме того, само машиностроительное производство
должно быть переориентировано на использование материало-, трудо- и
фондосберегающих технологий производства машин и оборудования.
Интенсификация АО «Завод
Нефтемаш» должна рассматриваться в двух аспектах. Во-первых, интенсификация
машиностроительного производства внутри комплекса, то есть выпуск передовой
техники с минимальными затратами живого труда, и, во-вторых, интенсификация в
нефтедобывающей отрасли, происходящая на базе внедрения новейших машин,
оборудования, приборов и устройств, выпускаемых машиностроителями. Эти направления
интенсификации тесно взаимосвязаны и не могут осуществляться в отрыве один от
другого. Первичным, естественно, является производство машин и оборудования в
машиностроительном комплексе, и от того, как машиностроение справляется с поставленными
задачами, зависит эффективность работы других отраслей народнохозяйственного
комплекса в целом.
Темпы внедрения
достижений научно-технического прогресса в значительной мере зависят от
положения дел внутри машиностроительного комплекса, от того, сколь быстро машиностроители
смогут перейти на выпуск техники новых поколений и оснастить ими различные
отрасли народного хозяйства.
Каковы же главные
направления интенсификации внутри АО «Завод Нефтемаш»? Это прежде всего
обновление производственного аппарата предприятия. В процессах его обновления
чрезвычайно важно определить задачи текущего дня и перспективы, привести в
действие все рычаги и стимулы и заставить их работать на конечный результат.
Задачей текущего дня является активизация человеческого фактора и на этой
основе максимально возможное использование созданного потенциала.
Действительно, используемые в машиностроительном комплексе людские и основные
промышленно-производственные ресурсы при их рациональном использовании по нашим
оценкам, позволяют получать в 1,5-1,7 раза больше продукции. Другими словами,
наведя порядок в собственном доме, называемом машиностроительным комплексом,
уже сейчас практически без дополнительных затрат, за счет организационных
факторов можно получить значительные объемы дополнительной продукции, необходимой
народному хозяйству.
Не менее важным является
перевод машиностроения на следующую, более высокую ступень автоматизации
производства на базе использования роботизированных производств. Расширение
потребностей различных отраслей народного хозяйства и комплексов
взаимосвязанных производств по номенклатуре, качеству, производительности и надежности
техники и постоянная замена существующих технологических процессов более
совершенными заставляют машиностроителей отказываться от традиционных методов
конструирования и организации производства машин и оборудования. Мировая практика
показывает, что наиболее эффективными здесь являются переход к автоматизированному
проектированию и изготовлению машин и устройств с применением современных
средств вычислительной техники и сращивание процессов проектирования и
изготовления современных машин в единую цепочку. Такой подход в несколько раз
ускоряет проектирование и производство машин и делает достижения научной и
конструкторской мысли реальными уже сегодня, а не в отдаленном будущем.
Очень важно
перераспределить силы и ресурсы машиностроителей, которые занят поддержанием
техники в рабочем состояния. Здесь также скрыты огромные материальные и
трудовые резервы.
Ускоренное обновление
производственного аппарата в машиностроении, а затем и омоложение парка
оборудования в других отраслях народного хозяйства позволят сократить
численность ремонтников и оборудования, на котором производятся запасные части
и восстанавливаются детали, в 2-3 раза по сравнению с ныне имеющейся, а это также
сулит многомиллиардную экономию.
Естественно, эти проблемы
не могут быть решены при нынешнем уровне технической оснащенности
машиностроения. Поэтому ключевой проблемой переориентации последнего на
интенсивный путь развития является ускорение научно-технического прогресса в
машиностроительном комплексе, подразумевающего широкомасштабное внедрение новых
машин и оборудования, эффективных технологических процессов, использование
прогрессивных конструкционных материалов. Важный резерв ускоренного внедрения
достижений научно-технического прогресса в машиностроительный комплекс -
совершенствование организационной структуры последнего, которое должно осуществляться
одновременно с дальнейшим углублением специализации и развитием кооперации в
производстве машин и оборудования.
Как показал анализ, проведенный в
предыдущем разделе, одно из направлений повышения эффективности АО «Ижнефтемаш»
- его инновационное переоснащение современной техникой, внедрение передовых
технологических процессов и достижений современной науки.
В нефтяной и
газодобывающей промышленности таким направлением, наряду с увеличением
единичной мощности выпускаемой техники, повышением ее надежности и эффективности
является массовый переход на гидрофицированную технику, позволяющую повысить
производительность труда благодаря облегчению управления оборудованием,
сокращению времени рабочего цикла, механизации вспомогательных операций.
Широкое внедрение оборудования с гидроприводом поставило перед механизаторами
нефтяной промышленности задачу обеспечения их качественного технического
обслуживания и ремонта, а, следовательно, и эффективного использования.
Сложившейся тенденцией может воспользоваться руководство АО «Ижнефтемаш» с тем,
чтобы внедрением новых перспективных технологий упрочнить свое положение на
рынке.
Основными преимуществами
гидропривода являются: независимое расположение привода и возможность любого
разветвления мощности, простота кинематических схем и создание больших
передаточных чисел, легкость реверсирования исполнительного механизма,
достаточная скорость выполнения технологических операций, возможность предохранения
от перегрузок, стандартизация и унификация деталей и сборочных единиц.
В гидроприводе нефтяного
оборудования широко применяются гидроцилиндры. Они отличаются сравнительно
малыми габаритными размерами и массой на единицу передаваемой мощности,
бесступенчатым регулированием скорости, удобством эксплуатации, высоким коэффициентом
полезного действия и другими положительными факторами, которые способствуют их
распространению. Поэтому выпуск гидроцилиндров приобретает особо важное
значение. Однако их изготовление и ремонт при существующей технологии - очень
трудоемкий и сложный процесс, требующий больших затрат труда и средств.
Эффективное повышение
производительности труда при ремонте и изготовлении цилиндров с использованием
существующих технологических процессов практически невозможно. Необходимы
качественно новые технологические процессы. К ним, прежде всего, следует
отнести нанесение полимерных покрытий на грубо обработанные внутренние
поверхности цилиндров, позволяющие получать высокую точность и чистоту поверхности
цилиндров без механической обработки. Вопросам внедрения новой технологии
нанесения покрытий на внутренние поверхности гидроцилиндров, используемых в
нефтяном машиностроении, надежности их работы необходимо уделить особое
внимание на АО «Ижнефтемаш».
Гидроцилиндры являются
простейшими гидродвигателями, выходное звено которых совершает
возвратно-поступательное движение, причем выходным (подвижным) звеном может
быть как шток или плунжер, так и корпус гидроцилиндра.
Основными параметрами
гидроцилиндров являются их внутренний диаметр, диаметр штока, ход поршня и
номинальное давление, определяющее его эксплуатационную характеристику и
конструкцию, в частности тип применяемых уплотнений, а также требования к
качеству обработки и шероховатости внутренней поверхности гидроцилиндра и
наружной поверхности штока. Гидроцилиндры бывают одно- и двустороннего
действия.
Характерная особенность
гидроцилиндра одностороннего действия заключается в том, что усилие на выходном
звене (например, штоке), возникающее при нагнетании в рабочую полость
гидроцилиндра жидкости под давлением, может быть направлено только в одну
сторону (рабочий ход). В противоположном направлении выходное звено перемещается,
вытесняя при этом жидкость из гидроцилиндра, только под влиянием возвратной
пружины или другой внешней силы, например, силы тяжести.
Поршневые гидроцилиндры
одностороннего действия на нефтедобывающих и нефтеперерабатывающих установках
применяют обычно в системах управления и для привода некоторых вспомогательных
механизмов.
Гидроцилиндры
двустороннего действия в отличие от гидроцилиндров одностороннего действия
включают в себя две рабочие полости, поэтому усилие на выходном звене и его
перемещение могут быть направлены в обе стороны в зависимости от того, в какую
из полостей нагнетается рабочая жидкость (противоположная полость при этом
соединяется со сливом).
Гидроцилиндры рабочего
оборудования крепят шарнирно, причем в обоих местах шарнирного крепления - у
корпуса и штока - применяют сферические подшипники скольжения типа ШС. Эти
подшипники допускают поворот (на небольшой угол) пальца в любой плоскости,
обеспечивают свободный монтаж и демонтаж шарнирного соединения и исключают
заклинивание его при небольших перекосах из-за неточности изготовления
элементов рабочего оборудования.
У гильзы цилиндра
изнашивается внутренняя поверхность, на которой могут быть задиры, глубокие
царапины, а также забоины и заусенцы по торцам. Следует отметить, что износ
гильзы гидроцилиндра носит бочкообразный характер. Это вызвано тем, что для
основных рабочих операций нефтяного оборудования нет необходимости использовать
весь возможный ход поршня. Таким образом, гильза гидроцилиндра изнашивается в основном
в своей центральной части, в то время как по краям износ имеет минимальные
значения.
Отдельные забоины или
риски на зеркале цилиндра можно зачищать шкуркой, зернистостью 80-120. При
значительном износе рабочей поверхности гильзы ее растачивают под ремонтный
размер. После расточки зеркало цилиндра подвергается отделочным операциям, т.к.
чистота поверхности зеркала должна быть не менее девятого класса. В настоящее
время в качестве отделочных операций применяют хонингование, раскатку, притирку,
точную расточку, шлифование, полировку и прошивание.
Ремонт штоков можно
проводить двумя путями. Первый сводится к обработке штоков по диаметру до
ремонтного размера с последующим хромированием, с толщиной слоя не менее 0,021 мм. Второй способ сводится к проточке наружной поверхности на глубину 0,6-1 мм, наращиванию металла виброконтактной наплавкой, обработке и хромированию. Погнутые штоки следует
править без нагрева, допустимый прогиб, при длине штока до 300 мм, не более 0,15 мм на всей его длине. Резьба на концах штока, в случае ее забоя, прогоняется
или заваривается, протачивается и нарезается вновь.
У поршня изнашиваются
направляющие поверхности, канавки для поршневых колец и сами кольца.
При большом износе обычно
поршни не восстанавливают, а заменяют вновь изготовленными. В настоящее время
имеется опыт восстановления поршней наплавкой полиамидной смолой П-6110Л на
специальных литьевых формах. Кроме того, разработан метод ремонта поршней с
помощью полиамидных чехлов-манжет.
Уплотнительные резиновые
кольца заменяются новыми при их износе или потере эластичности.
Собранные гидроцилиндры
испытывают на стенде на герметичность и скорость перемещения штока.
Наиболее ответственная
операция при ремонте гидроцилиндров заключается в окончательной отделке
внутренней поверхности гильзы гидроцилиндра. Ни один из применяемых в настоящее
время способов не является универсальным. Все они трудоемки, требуют точных
станков и высокой квалификации рабочего, что в свою очередь ведет к значительному
увеличению стоимости ремонта. Кроме того, современные условия эксплуатации при
недостатке финансирования служб технического обслуживания приводят к тому, что
оборудование не обслуживается в установленные сроки, и фактически работает на
износ. Эти причины ведут к тому, что в деталях возникают запредельные износы,
вследствие чего они не могут быть восстановлены обычными способами и их
вынуждены утилизировать.
Необходимы качественно
новые технологические процессы. К ним, прежде всего, следует отнести нанесение
полимерных покрытий на грубо обработанные внутренние поверхности гидроцилиндров
без механической обработки, позволяющие получать высокую точность и необходимую
шероховатость поверхности гидроцилиндров без механической обработки.
Преимуществом этого способа также является возможность многократного повторения
этого процесса без дополнительного снятия слоя металла, т.к. есть возможность
выплавить слой изношенного полимера при температурах, немногим более 100о
С.
В настоящее время
известно несколько способов нанесения полимерных покрытий на внутренние
цилиндрические поверхности, в частности:
1. Центробежный.
2. Нанесение покрытий в “кипящем слое”.
3. Электростатический метод напыления
полимеров.
4. Футеровка цилиндров путем запрессовки
тонкостенных полимерных втулок с последующей механической обработкой.
5. Газопламенное напыление.
Для изготовления
металлопластмассовых цилиндров наиболее пригодны центробежный способ и способ
запрессовки полимерных втулок в металлические корпуса с последующей
механической обработкой. Однако оба способа имеют существенные недостатки. Так,
например, при центробежном способе трудно обеспечить высокую точность внутреннего
диаметра цилиндра, низка производительность, высока энергоемкость процесса и
др. Запрессовка тонкостенных втулок с последующим растачиванием нерациональна
вследствие большой трудоемкости.
Наиболее приемлемым
способом нанесения полимерного покрытия является способ получения полимерных
покрытий путем отверждения полимерных композиций в щелевом зазоре.
Способ нанесения
полимерного покрытия на внутренние поверхности цилиндра состоит в заполнении
жидкой полимерной композицией (с последующим ее отверждением) щелевого зазора
между покрываемой поверхностью, соответственно подготовленной для обеспечения
хорошей адгезии покрытия, и поверхностью формующего элемента, имеющей высокую
чистоту и обработанной с целью исключения к ней адгезии полимера.
Сущность рассматриваемого
способа заключается в следующем. Металлический цилиндр, подлежащий облицовке
пластмассой, устанавливается на основании. Концентрично цилиндру здесь же
укрепляется центральный формующий стержень, имеющий диаметр несколько меньший,
чем размер внутреннего диаметра цилиндра. Для создания дополнительного объема
пластмассы с целью компенсации усадки на цилиндре имеется накладное кольцо.
Кольцевой зазор между внутренней поверхностью цилиндра и наружной поверхностью
стержня, определяющий толщину слоя покрытия 1-5 мм, заполняется пластмассой. Для ограничений наносимого покрытия по высоте и уплотнения его используется
подпрессовочное кольцо, которое на некоторой стадии полимеризации пластмассы
устанавливается между стержнем и накладным кольцом. Под действием необходимого
усилия подпрессовочное кольцо, скользя по стержню, осаживается до уровня
цилиндра. При этом избыток массы выдавливается в зазор между наружной
поверхностью подпрессовочного кольца и внутренней поверхностью накладного
кольца.
После отверждения
пластмассы приспособление разбирают. Механическая обработка цилиндра с
нанесенным слоем покрытия сводится к снятию фасок.
Применение способа
обеспечивает высокую чистоту внутренних поверхностей металлопластмассовых
цилиндров, точность размеров внутренних диаметров цилиндров, более высокую
производительность и экономичность изготовления металлопластмассовых цилиндров
по сравнению с центробежным способом нанесения полимерного покрытия.
Для нанесения полимерного
покрытия на внутренние поверхности цилиндров способом свободной заливки
полимерной композиции в щелевой зазор с последующим отверждением удобны холоднотвердеющие
пластмассы.
Исследовались композиции на
основе акриловых и эпоксидных смол. К акриловым пластмассам относятся бутакрил
и АСТ-Т. Акриловые пластмассы и пластмассы на основе эпоксидных смол
коррозионностойки, имеют удовлетворительные механические характеристики, дают
малую усадку, обладают малым влагопоглощением и хорошей адгезией (прилипанием)
к металлам.
Для улучшения
антифрикционных свойств исследуемых пластмасс использован серебристый графит
ГОСТ 5279-61. Применение в качестве наполнителя порошкообразного графита
снижает усадку пластмассы, что способствует повышению точности формования.
Химическая стойкость покрытия при таком наполнителе также возрастает.
Такие композиции обладают
достаточно высокой адгезией (прилипанием) к поверхности металлов, малой
усадкой, высокими прочностными характеристиками, хорошими антифрикционными
свойствами.
Экспериментально
установлено, что для получения полимерных покрытий наилучшими являются
композиции состава (мас.ч.):
а) бутакрил (порошок) -
100, бутакрил (жидкость) - 100, графит ГОСТ 5279-61-10;
б) АСТ-Т (порошок) -85,
АСТ-Т (жидкость) - 85, графит ГОСТ 5279-61-10;
в) ЭД-20 - 100,
пластификатор МГФ-9 - 15, графит (ГОСТ 5279-61) - 15, отвердитель -
полиэтиленполиамин (ПЭПА) - 12 -15.
Внутренняя поверхность
цилиндра, облицованного полимерной композицией, не подвергается механической
обработке. При нанесении полимерного покрытия на внутреннюю цилиндрическую
поверхность формующим элементом служит стержень, устанавливаемый концентрично
относительно поверхности. При отвердении полимерной композиции в щелевом зазоре
ее усадка направлена по нормали к поверхности цилиндра.
Анализ данных измерений
внутренних диаметров цилиндров с полимерными покрытиями показал, что
рассеивание величины усадки подчиняется закону нормального распределения.
Надежность работы
гидроцилиндров с полимерными покрытиями определяется главным образом прочностью
адгезии пластмассы к поверхности металла, т.е. прочность адгезии должна быть
значительно выше всех возможных внутренних напряжений, возникающих в полимерном
покрытии.
Таким образом, при нанесении
полимерного покрытия на поверхности цилиндров необходима количественная оценка
прочности адгезии данного полимера к поверхности металла и всех возможных
внутренних напряжений, возникающих в полимерном покрытии, действующих против
сил адгезии. Это позволяет определить надежность соединения полимера с металлом
и работоспособность металлопластмассового изделия в целом.
Как показали
исследования, наибольшими по величине и соответственно наиболее опасными
являются термические напряжения, возникающие вследствие разности коэффициентов
линейного расширения полимера и металла.
Гидроцилиндры с
полимерными покрытиями по условиям работы могут находиться при температуре -60о
С.
Опыт эксплуатации
гидроцилиндров с полимерными покрытиями показывает, что износостойкость
покрытия не уступает износостойкости металлических поверхностей, а износостойкость
резиновых уплотнителей увеличивается в 7-10 раз.
В настоящее время для
предприятий нефтедобывающего и нефтеперерабатывающего комплекса воспроизводство
в полной мере основных фондов затруднено в связи с повсеместными неплатежами и
основным направлением содержания машин в работоспособном состоянии является ремонт.
Развитие системы ремонта,
совершенствование методов ремонта, внедрение способов малозатратного ремонта -
основное направление поиска в этой ситуации.
Предлагаемый к внедрению
способ ремонта гильз гидроцилиндров методом заливки в полость износа полимерных
материалов является самым оптимальным для условий предприятия нефтяного
машиностроения.
Опыт эксплуатации гидроцилиндров
с полимерным покрытием показывает что износостойкость полимерных покрытий не
уступает износостойкости металлических поверхностей, а износостойкость
резиновых уплотнений увеличивается в 7-10 раз.
Применение предлагаемого
способа позволяет:
-
исключить
потребность в точных станках и рабочих высокой квалификации;
-
исключить
потребность в ремонтных поршнях;
-
повысить
износостойкость резиновых уплотнителей в 7 - 10 раз;
-
исключить
выбраковку гильзы после 1-2 ремонтов (практическая выбраковка составляет 15-20%
от поступающих в ремонт).
На
основании выполненной работы можно сделать следующие выводы:
Предлагаемая технология
ремонта гидроцилиндров позволит существенно упростить технологию ремонта
гидроцилиндров, снизить себестоимость ремонта, значительно понизить размер
капиталовложений, и при этом: увеличить ресурс гидроцилиндров, почти полностью
исключить выбраковку гильз, увеличить ресурс резиновых уплотнений в 7-10 раз.
Предлагается
технологическое перевооружение ОАО «Ижнефтемаш», с целью внедрения способа
ремонта гильз гидроцилиндров методом заливки в полость износа полимерных
материалов, который является самым оптимальным для условий предприятия
нефтяного машиностроения.
Для этого приобретаются и
устанавливаются следующие технологические линии:
- КОМПАС - 200
- КОМПАС - 600
- КОМПАС – 1100.
Данный проект
предусматривает реконструкцию существующих площадей главного корпуса без нового
строительства, т.е. при минимальных капитальных вложениях. Объем инвестиций на
приобретение необходимого оборудования, строительно-монтажных работ, пуск и
наладку составляет 2350 тыс. долларов США.
Прибыль от реализации
продукции при выходе новых производственных мощностей на проектную мощность
составит около 9000 тыс. руб. в год. Высокий уровень рентабельности
производства будет достигнут за счет обслуживания производственных мощностей
существующей инфраструктурой предприятия, без расширения вспомогательных и
обслуживающих производств. Окупаемость капитальных вложений в новое производство
планируется в течение 3-5 лет, в зависимости от производственной программы.
Реализация предложенного
производства позволит в короткие сроки получить качественно новую технологию
изготовления и ремонта нефтедобывающего и нефтеперерабатывающего оборудования
для нефтегазовой отрасли в Удмуртской Республике и за ее пределами, увеличить
поступления в бюджет Удмуртской Республики за счет роста прибыли АО
«Ижнефтемаш».
Создание новых
производственных мощностей на АО «Ижнефтемаш» соответствует положениям
«Программы экономического и социального развития Удмуртской Республики»,
которая предусматривает развитие современных экономичных технологий, в том
числе на существующей базе.
На основе осмотра завода
АО «Ижнефтемаш» определена целесообразность реконструкции, исходя из задач
производства строительных изделий для малоэтажного строительства, в основном в
сельской местности, со следующими направлениями:
1. Склад заполнителей
приблизить к галерее их подачи в бетоносмесительный цех.
2. В двух пролетах
производственного корпуса целесообразно и возможно разместить следующие
комплекты оборудования:
- комплект оборудования
«КОМПАС - 200» для производства полимерных смесей, заливаемых в гидроцилиндры;
- комплект оборудования
«КОМПАС - 600» для нанесения полимерного покрытия на восстанавливаемые и
изготавливаемые детали;
- комплект оборудования
«КОМПАС - 1100» для прецизионной обработки восстановленных деталей.
3. Институту Гипроммаш (по типовому
проекту которого построен завод АО «Ижнефтемаш») могут быть поручены проектные
работы по реконструкции завода в следующих частях: технологическая,
конструкторская (разработка нестандартного оборудования), электротехническая,
автоматика технологических процессов, теплотехническая. Проектные работы
институтом Гипроммаш могут быть выполнены в срок 4-5 месяцев с начала
финансирования работ и согласования технического задания на проектирование с возможностью
их поэтапного завершения по соответствующему графику и с учетом сроков поставки
оборудования.
Для размещения
технологических линий предусмотрена следующая реконструкция.
1. Пролет Д-И.
КОМПАС - 200 -
устанавливается на отм. 0.000. Для тепловой обработки строятся камеры
1800х5000х1350 мм с полками для поддонов (9шт.) на отм. 0.000. Подача в камеры
поддонов с изделиями осуществляется тележкой с колеей 2004 мм на отм. -300,
камеры располагаются в пролете И-М. Для подачи полимерной смеси в бункер пресса
от существующей линии подачи предусматривается тачка, которая подвешивается на
отм. »4.500.
Трансформаторная
подстанция переносится.
2. Пролет И-М.
Пролет полностью
освобождается от существующего напольного оборудования, кроме тележек вывоза
продукции. Стенды возводятся на отм. 0.000. Для подачи полимеров применяется
бадья, перемещаемая по колее на отм. 0.000. Для подачи в бадью полимерной смеси
с существующей линии подачи предусмотрена подвеска тачки на отм. »4.500. Пол стенда силовой -
воспринимает (вместе с металлическим полом-поддоном) усилие натяжения
проволочной или прядевой арматуры, передаваемое через упоры.
Термообработка горячей
водой или маслом осуществляется по трубам. Листы пола сплошные, без разрывов.
3. Пролет М-Р.
КОМПАС - 600 -
устанавливается на отм.0.000. Подача полимерной смеси аналогична линии КОМПАС -
200. Для тепловой обработки применяются две существующие камеры. Демонтируется
одна кассета и распалубочная машина, на этом месте устанавливаются формы для
санкабин, вентблоков. Глубина фундаментов кассет может быть сохранена.
Оборудование для производства перекрытий сохраняется. На посту производства перекрытий
возможна установка формовочной машины из пролета И-М.
Общая концепция
реконструкции - поочередный ввод технологических линий, без прекращения
изготовления изделий на существующих мощностях. Очередность ввода в эксплуатацию
следующая:
- КОМПАС - 200;
- КОМПАС - 600;
- КОМПАС - 1100.
Расчеты выполнены на 1
кубометр полимерной массы в плотном теле.
Расход энергии (не
более): 200 кВт
Расход пара (не более):
200 кг/м3 (0,13 гКал/м3)
Таблица 8
Стоимость
сырья и материалов на 1,0 м3 исходной смеси
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Количество
|
Стоимость, руб.
|
|
Единицы
|
Общая
|
|
1. Бутакрил (порошок)
8% массы (6% об.)
|
т
|
0,144
|
35,223
|
5,072112
|
|
2. Вода 5% (4-6)
|
м3
|
0,05
|
1,430
|
0,0715
|
|
3. Бутакрил (жидкость) 39% (34-54)
|
м3
|
0,54
|
4,421
|
2,38734
|
|
4. Графит ГОСТ 5279-61 50% (50-80)
|
м3
|
0,5
|
14,502
|
7,251
|
|
Итого
|
|
|
|
14,781952
|
|
5. Прочие материалы - 5%
|
(от стоим. бутакрила)
|
|
|
0,2536056
|
|
6. Заготовительно-складские расходы
- 2%
|
(от общей стоимости)
|
|
|
0,29563904
|
|
Всего:
|
|
|
|
15,331197
|
Таблица 9
Стоимость
топливно-энергетических ресурсов
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Кол-во
|
Стоимость, руб/м3
|
|
Единицы
|
Общая
|
|
1. Электроэнергия
|
кВт*час/м3
|
16,75
|
0,29
|
4,8575
|
|
2. Тепловая энергия
|
гКал/м3
|
0,13
|
17,086
|
2,22118
|
|
Всего
|
|
|
|
7,07868
|
Таблица 10
Фонд зарплаты
рабочих
|
Наименование
|
Всего, руб.
|
Расход, руб.
|
|
Всего
|
На 1 цилиндр
|
|
Основная зарплата*
4800 х 12
|
57600
|
0,01108
|
0,00138
|
|
Зарплата вспомогательного персонала**
1200 х 12
|
14400
|
0,00277
|
0,000346
|
|
Итого зарплата
|
72004
|
0,01385
|
0,001731
|
|
Отчисления на социальные цели 35,6%
|
27720
|
0,00533
|
0,00066
|
*2 человека х 2400 руб. в месяц
**1 человек х 1200 руб. в месяц
Таблица 11
Цеховые расходы (при
остаточной стоимости сетей, зданий, сооружений, вспомогательного оборудования -
900000 руб.)
|
Наименование затрат
|
Сумма
|
Расходы, руб.
|
|
1. Амортизация зданий, сооружений и
пр. - 2,5%
|
22500
|
0,0045
|
|
2. Текущий ремонт - 1%
|
9000
|
0,0018
|
|
Итого:
|
31500
|
0,0063
|
Таблица 12
Расходы на
содержание и эксплуатацию оборудования
|
Наименование затрат
|
Сумма
|
Расходы, руб.
|
|
Всего
|
На 1 цилиндр
|
|
1. Амортизационные отчисления 10%
|
3750000
|
0,72115
|
0,0892857
|
|
2. Текущий ремонт - 2%
|
750000
|
0,14423
|
0,0178571
|
|
Итого:
|
4500000
|
0,86538
|
0,1071428
|
При полной стоимости
оборудования
1200400$ х 30
руб. = 36000000 руб.
Таблица 13
Смета затрат
на производство (себестоимость)
|
Составляющие затраты
|
Затраты на изделие
|
|
1 гидроцилиндр
|
Затраты в год, руб.
|
|
1. Сырье и материалы
|
0,11038
|
1275555,5
|
|
2. Топливно-энергетические ресурсы
|
0,113
|
588946,17
|
|
3. Основная зарплата
|
0,01108
|
57600
|
|
4. Зарплата вспомогательного персонала
|
0,00277
|
14400
|
|
5. Отчисления в соцстрах
|
0,00533
|
27720
|
|
6. Содержание и эксплуатация оборудования
|
0,86538
|
4500000
|
|
7. Цеховые расходы
|
0,0063
|
31500
|
|
8. Общезаводские расходы (55% от
основной зарплаты)
|
0,00609
|
31680
|
|
Производственная себестоимость
|
1,12033
|
6527401,67
|
|
9. Внепроизводственные расходы (3%
от производственных)
|
0,03361
|
195822
|
|
Расчетная себестоимость
|
1,15394
|
6723223,67
|
Таблица 14
Анализ
рентабельности «КОМПАС - 200»
|
Показатели
|
Единица измерения
|
Варианты отпускной цены, руб.
|
|
3,00
|
3,50
|
|
Выручка
|
тыс. руб.
|
15600
|
18200
|
|
Расчетная себестоимость
|
тыс. руб.
|
6000
|
6000
|
Продолжение
таблицы 14
|
Показатели
|
Единица измерения
|
Варианты отпускной цены, руб.
|
|
3,00
|
3,50
|
|
Прибыль
|
тыс. руб.
|
9600
|
12200
|
|
Отчисления в бюджет (35,6%)
|
тыс. руб.
|
3744
|
4758
|
|
Прибыль в распоряжении предприятия
|
тыс. руб.
|
5856
|
7442
|
|
Рентабельность
|
%
|
37,5
|
40,9
|
|
Окупаемость
|
лет
|
3,89
|
3,34
|
При расчете окупаемости
принято, что полная стоимость оборудования равна 36000000 руб. Окупаемость -
стоимость оборудования, деленная на прибыль предприятия плюс амортизационные
отчисления (10% от стоимости оборудования и 2,5% от стоимости сетей, зданий и
сооружений - 3772500 руб.)
Расчеты выполнены на 1
кубометр изделия в плотном теле.
Таблица 15
Производительность
технологической лини (2 смены, 250 дней в году)
|
Показатель
|
единица измерения
|
Гидроцилиндры
|
|
По объему
|
м3/час
|
16,25
|
|
м3/год
|
65000
|
|
По количеству изделий
|
штук/час
|
10
|
|
штук/год
|
40000
|
Расход энергии (не
более): 94 кВт, или 5,8 кВт*час/м3
Расход пара (не более):
150 кг/м3 (0,1 гКал/м3)
Таблица 16
Стоимость
сырья и материалов на 1,0 м3 исходной смеси
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Количество
|
Стоимость, руб.
|
|
Единицы
|
Общая
|
|
1. ЭД-20-100
|
т
|
0,44
|
62
|
27,28
|
|
2. Вода
|
м3
|
0,2
|
1,430
|
0,286
|
|
3. пластификатор МГФ-9-15
|
м3
|
0,8
|
18,37
|
14,696
|
|
4. графит ГОСТ 5279-61
|
м3
|
0,5
|
23,195
|
11,598
|
|
5. полиэтиленполиамин
|
т
|
0,04
|
350
|
14
|
|
6. Заготовительно-складские расходы
- 2%
|
|
|
9,10
|
1,357
|
|
Всего:
|
|
|
464,095
|
69,217
|
Стоимость сырья и
материалов для изготовления 1 гидроцилиндра составляет
55,217 х 1,65 х 0,5 =
45,554 руб.
Таблица 17
Стоимость
топливно-энергетических ресурсов
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Кол-во
|
Стоимость, руб/м3
|
|
Единицы
|
Общая
|
|
1. Электроэнергия
|
кВт*час/м3
|
0,29
|
1,682
|
|
2. Тепловая энергия
|
гКал/м3
|
0,1
|
17,086
|
1,709
|
|
Всего
|
|
|
|
3,391
|
Стоимость расхода энергии
на единицу продукции:
на один гидроцилиндр: 3,391
х 1,65 = 3,951 руб.
Таблица 18
Фонд зарплаты
рабочих
|
Наименование
|
Всего, руб.
|
Расход на единицу, руб.
|
|
Зарплата*
7600 х 12
|
91200
|
2,280
|
|
Отчисления на социальные цели 38,5%
|
35112
|
0,8778
|
*4 человека х 1600 руб. в месяц, 1
чел. х 1200 руб. в месяц
Таблица 19
Цеховые расходы (при
остаточной стоимости сетей, зданий, сооружений, вспомогательного оборудования -
900000 руб.)
|
Наименование затрат
|
Всего, руб.
|
Расход на единицу, руб.
|
|
1. Амортизация зданий, сооружений и
пр. - 2,5%
|
22500
|
0,5625
|
|
2. Текущий ремонт - 1%
|
9000
|
0,225
|
|
Итого:
|
31500
|
0,7875
|
Таблица 20
Расходы на
содержание и эксплуатацию оборудования
|
Наименование затрат
|
Всего, руб.
|
Расход на единицу, руб.
|
|
1. Амортизационные отчисления 10%
|
1800000
|
45,0
|
|
2. Текущий ремонт - 2%
|
360000
|
9,0
|
|
Итого:
|
2160000
|
54,0
|
При полной стоимости
оборудования
700000$ х 30
руб. = 21000000 руб.
Таблица 21
Смета затрат
на производство (себестоимость)
|
Составляющие затраты
|
Затраты на 1 изделие, руб.
|
Затраты в год, руб.
|
|
1. Сырье и материалы
|
45,554
|
1822160
|
|
2. Топливно-энергетические ресурсы
|
3,951
|
158040
|
|
3. Основная зарплата
|
2,280
|
91200
|
|
4. Отчисления в соцстрах
|
0,8778
|
35112
|
|
5. Содержание и эксплуатация оборудования
|
54,0
|
2160000
|
|
6. Цеховые расходы
|
0,7875
|
31500
|
|
7. Общезаводские расходы (55% от
основной зарплаты)
|
1,254
|
50160
|
|
Производственная себестоимость
|
108,7043
|
4348172
|
Продолжение
таблицы 21
|
Составляющие затраты
|
Затраты на 1 изделие, руб.
|
Затраты в год, руб.
|
|
8. Внепроизводственные расходы (3%
от производственных)
|
3,261
|
130445
|
|
Расчетная себестоимость
|
111,965
|
4478617
|
Таблица 22
Анализ
рентабельности производства
|
Показатели
|
Единица измерения
|
Варианты отпускной цены, руб.
|
|
150
|
200
|
|
Выручка
|
тыс. руб.
|
6000
|
8000
|
|
Расчетная себестоимость
|
тыс. руб.
|
4478,617
|
4478,617
|
|
Прибыль
|
тыс. руб.
|
1521,383
|
3521,383
|
|
Отчисления в бюджет (39%)
|
тыс. руб.
|
593,339
|
1373,339
|
|
Прибыль в распоряжении предприятия
|
тыс. руб.
|
928,044
|
2148,044
|
|
Рентабельность
|
%
|
15,5
|
26,9
|
|
Окупаемость
|
лет
|
6,54
|
4,53
|
При расчете окупаемости
принято, что полная стоимость оборудования равна 21000000 руб. Окупаемость -
стоимость оборудования, деленная на прибыль предприятия плюс амортизационные
отчисления (10% от стоимости оборудования и 2,5% от стоимости сетей, зданий и
сооружений - 3772500 руб.)
Расчеты выполнены на 1
кубометр полимерной массы в плотном теле.
Расход энергии (не
более): 12,5 кВт/час
Расход пара (не более):
200 кг/м3 (0,13 гКал/м3)
Таблица 23
Стоимость
сырья и материалов на 1,0 м3 исходной смеси
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Количество
|
Стоимость, руб.
|
|
Единицы
|
Общая
|
|
1. АСТ-Т (порошок)
|
т
|
0,5
|
72,0
|
36,0
|
|
2. Вода
|
м3
|
0,05
|
0,04
|
0,002
|
|
3. АСТ-Т (жидкость)
|
м3
|
0,95
|
7,30
|
6,935
|
|
4. Масло для смазки поддонов
|
т
|
0,005
|
300
|
1,50
|
|
5. Графит ГОСТ 5279-61
|
т
|
0,006
|
140
|
0,84
|
|
Итого
|
|
|
|
45,277
|
|
6. Заготовительно-складские расходы
- 2%
|
|
|
|
0,906
|
|
Всего:
|
|
|
|
46,183
|
46,183 х 0,0022 = 0,102
руб.
Таблица 24
Стоимость
топливно-энергетических ресурсов
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Кол-во
|
Стоимость, руб/м3
|
|
Единицы
|
Общая
|
|
1. Электроэнергия
|
кВт*час/м3
|
9,04
|
0,29
|
2,622
|
|
2. Тепловая энергия
|
гКал/м3
|
0,13
|
17,086
|
2,221
|
|
Всего
|
|
|
|
4,843
|
Стоимость расхода энергии
на единицу продукции:
на один гидроцилиндр: 4,843
х 0,0022 = 0,011 руб.
Таблица 25
Фонд зарплаты
рабочих
|
Наименование
|
Всего, руб.
|
Расход, руб.
|
|
Зарплата *
2004 х 12
|
24000
|
0,0143
|
|
Отчисления на социальные цели 38,5%
|
9240
|
0,0055
|
* 1 человек х 2004 руб. в месяц
Таблица 26
Цеховые расходы (при
остаточной стоимости сетей, зданий, сооружений, вспомогательного оборудования -
900000 руб.)
|
Наименование затрат
|
Всего, руб.
|
Расходы, руб.
|
|
1. Амортизация зданий, сооружений и
пр. – 2,5%
|
22500
|
0,027
|
Продолжение
таблицы 26
|
Наименование затрат
|
Всего, руб.
|
Расходы, руб.
|
|
2. Текущий ремонт - 1%
|
9000
|
0,011
|
|
Итого:
|
31500
|
0,0375
|
Таблица 27
Расходы на
содержание и эксплуатацию оборудования
|
Наименование затрат
|
Всего, руб.
|
Расходы, руб.
|
|
1. Амортизационные отчисления 10%
|
237500
|
0,283
|
|
2. Текущий ремонт - 2%
|
47500
|
0,057
|
|
Итого:
|
285000
|
0,339
|
При полной стоимости
оборудования
95000$ х 25
руб. = 2375000 руб.
Таблица 28
Смета затрат
на производство (себестоимость)
|
Составляющие затраты
|
Затраты на изделие, руб.
|
Затраты в год, руб.
|
|
1. Сырье и материалы
|
0,102
|
85680
|
|
2. Топливно-энергетические ресурсы
|
0,011
|
9240
|
|
3. Основная зарплата
|
0,0143
|
12004
|
|
4. Отчисления в соцстрах
|
0,0055
|
4620
|
|
5. Содержание и эксплуатация оборудования
|
0,339
|
285000
|
Продолжение
таблицы 28
|
Составляющие затраты
|
Затраты на изделие, руб.
|
Затраты в год, руб.
|
|
6. Цеховые расходы
|
0,0375
|
31500
|
|
7. Общезаводские расходы (55% от
основной зарплаты)
|
0,0079
|
6600
|
|
Производственная себестоимость
|
0,5172
|
434640
|
|
8. Внепроизводственные расходы (3%
от производственных)
|
0,016
|
13039
|
|
Расчетная себестоимость
|
0,533
|
447679
|
Таблица 29
Анализ
рентабельности производства
|
Показатели
|
Единица измерения
|
Варианты отпускной цены, руб.
|
|
1000
|
1300
|
|
Выручка
|
тыс. руб.
|
840
|
1092
|
|
Расчетная себестоимость
|
тыс. руб.
|
447,720
|
447,720
|
|
Прибыль
|
тыс. руб.
|
392,28
|
644,28
|
|
Отчисления в бюджет (39%)
|
тыс. руб.
|
152,99
|
251,27
|
|
Прибыль в распоряжении предприятия
|
тыс. руб.
|
239,29
|
393,01
|
|
Рентабельность
|
%
|
28,5
|
36,0
|
|
Окупаемость
|
лет
|
4,76
|
3,64
|
При расчете окупаемости
принято, что полная стоимость оборудования равна 2375000 руб. Окупаемость -
стоимость оборудования, деленная на прибыль предприятия плюс амортизационные
отчисления (10% от стоимости оборудования и 2,5% от стоимости сетей, зданий и
сооружений - 260000 руб.)
Для осуществления проекта
технического перевооружения необходимо наличие высококвалифицированных
специалистов на всех стадиях от разработки технических решений, финансовых
расчетов до изготовления продукции.
У предприятия имеется
штат высококвалифицированных специалистов с большим опытом разработки и
принятия управленческих решений в области технологической подготовки и
обеспечения производства оборудования для нефтегазовой отрасли.
За время существования
предприятия, неоднократно проводилась реконструкция производственных корпусов
на выпуск новой продукции, в связи с чем управленческий персонал имеет
достаточный уровень знаний в данной области.
У среднего руководящего
состава производства имеется достаточный опыт освоения новой продукции.
На основании
вышеизложенного можно сделать вывод, что управленческий персонал АО
«Ижнефтемаш» сможет решить все вопросы, связанные с техническим перевооружением
производства для выпуска новых высококачественных изделий.
4. Организация проектирования производства
Структура и этапы
разработки, освоение продукции зависят от ее вида, состава, сложности, степени
новизны, характера и номенклатуры исходных материалов, вида технологических
процессов, объема выпуска и т.д. В то же время создание новых продуктов имеет
определенную логическую последовательность.
Следует учесть, что,
поскольку освоение новой продукции предполагается организовать на уже
действующем предприятии, обладающего необходимым производственным и кадровым
потенциалом, то комплексная система подготовки производства будет включать
конструкторскую, технологическую, организационную и экономическую подготовку. В
то же время нам не потребуется социальная подготовка в связи с уже имеющимися
незадействованными людскими ресурсами на предприятии. Таким образом, для
освоения производства новых строительных материалов предполагаются следующие
этапы.
Таблица 30
Перечень и
содержание этапов организации производства
|
№
|
Перечень этапов и их элементов
|
Содержание работ по этапу и элементам
|
Исполнители
|
|
1.
|
Конструкторская подготовка производства
|
|
|
|
- разработка технического задания
|
Формулирование требований по
производительности, экономичности и требуемым производственным ресурсам к
приобретаемому оборудованию
|
|
Продолжение
таблицы 30
|
№
|
Перечень этапов и их элементов
|
Содержание работ по этапу и элементам
|
Исполнители
|
|
- разработка технического предложения
|
На основе анализа предложений фирм-поставщиков
технологического оборудования выбор наиболее соответствующего поставленным требованиям
оборудования
|
|
|
- составление эскизного проекта
|
Пользуясь данными существующего на
базе АО «Ижнефтемаш» производства, составление проекта размещения внедряемой
технологической линии на предприятии
|
|
|
2.
|
Технологическая подготовка производства
|
|
|
|
- составление межцеховых маршрутов
|
Учитывая потребные для функционирования
технологической линии материалы и объемы производимой продукции, определить
взаимодействие с цехами предприятия по доставке материалов и вывозу готовой
продукции
|
|
|
- разработка технологических процессов
|
Изучение технологической документации
линии, анализ существующих производственных мощностей вспомогательного и
обслуживающего производств, необходимых для функционирования линии
|
|
Продолжение
таблицы 30
|
№
|
Содержание работ по этапу и элементам
|
Исполнители
|
|
3.
|
Организационная подготовка производства
|
|
|
|
- организационно-техническая подготовка
|
Подготовка и обучение персонала к работе
на новой технологической линии
|
|
|
- организационно-плановая подготовка
|
Анализ необходимого производственного
и кадрового потенциала предприятия, определение потребности в ресурсах
|
|
|
4.
|
Экономическая подготовка производства
|
|
|
|
- планово-экономи-ческая подготовка
|
Поиск связей с потребителями произведенной
продукции, заключение долгосрочных договоров в соответствии с планируемыми
объемами производства на поставку сырья
|
|
|
- финансово-эконо-мическая подготовка
|
Расчет основных финансовых показателей
деятельности технологической линии, определение себестоимости производства,
решение задачи ценообразования
|
|
Трудоемкость этапов
подготовки и освоения новой продукции может быть определена или по типовым
нормативам (для этапов КПП и ТПП) или опытно-статистическим методом, используя
следующую зависимость:
, (1)
где tp - трудоемкость работ по выполнению
этапов подготовки и освоения новой продукции, чел/ч;
Pm - численность работников в
подразделении m, выполняющем соответствующие этапы
подготовки и освоения новой продукции, чел;
Fпл - плановый фонд времени одного
работника, ч;
Кф -
коэффициент потерь рабочего времени, в долях от единицы;
n - число подразделений, участвующих в
разработке и освоении новой продукции.
Продолжительность цикла
Тэт этапов подготовки и освоения новой продукции может быть определена по
формуле:
, (2)
где tpi - трудоемкость этапа, определенная по
предыдущей формуле, чел/ч;
Кдвi - коэффициент, учитывающий
дополнительные затраты времени на согласования, утверждения, внесение изменений
в разрабатываемый документ и т.д. Кдвi = (1.1 - 1.5)
Креж - коэффициент
перевода рабочих дней в календарные, Креж = Fдн / Fдк;
Fдн и Fдк - соответственно число рабочих и календарных дней в году;
Ррабi - количество работников,
одновременно выполняющих данный этап;
Тсм - продолжительность
смены, ч;
Квнi - коэффициент, учитывающий
выполнение норм (при сдельной оплате труда).
Общий цикл работ по
подготовке и освоению новой продукции определяется с учетом последовательного и
параллельно-последовательного выполнения стадий и этапов.
Учитывая, что продукция,
осваиваемая предприятием, не является принципиально новой, а используется уже
на многих предприятиях аналогичного профиля, для расчета трудоемкости и цикла
нет необходимости пользоваться экспертными методами оценки - достаточно
использовать соответствующие значения трудоемкости и коэффициентов, указанные в
технологической документации к производственной линии.
Результаты расчетов
трудоемкости и циклов этапов подготовки и освоения новой продукции сведем в
таблицу:
Таблица 31
Трудоемкость
этапов организации производства
|
№
|
Перечень этапов и их элементов
|
Трудоемкость этапа, чел/ч
|
Продолжительность цикла этапа, дней
|
|
1.
|
Конструкторская подготовка производства
|
|
|
|
- разработка технического задания
|
74
|
5
|
|
- разработка технического предложения
|
163
|
10
|
|
- составление эскизного проекта
|
204
|
10
|
|
2.
|
Технологическая подготовка производства
|
|
|
|
- составление межцеховых маршрутов
|
247
|
10
|
|
- разработка технологических процессов
|
624
|
20
|
|
3.
|
Организационная подготовка производства
|
|
|
|
- организационно-техническая подготовка
|
673
|
20
|
|
- организационно-плановая подготовка
|
501
|
15
|
|
4.
|
Экономическая подготовка производства
|
|
|
Продолжение
таблицы 31
|
№
|
Перечень этапов и их элементов
|
Трудоемкость этапа, чел/ч
|
Продолжительность цикла этапа, дней
|
|
- планово-экономическая подготовка
|
429
|
25
|
|
- финансово-экономическая подготовка
|
533
|
40
|
|
Итого:
|
962
|
|
Целью разработки
календарного плана-графика является выявление резервов сокращения цикла
подготовки и освоения новой продукции. Общий цикл работ в нашем случае
значительно сокращается за счет совмещения выполнения во времени отдельных
стадий и этапов. При этом, основываясь на анализе технологической и
конструкторской документации технологических линий, мы исходили из следующих
правил:
1) Если последующий этап более длительный, то его можно начинать практически
почти одновременно с предыдущим.
2) Если последующий этап менее длительный, то его начало надо сдвинуть
вправо по шкале времени так, чтобы совпали сроки окончания предшествующего и
последующего этапов.
С учетом этих правил,
основываясь на типовых нормах на разработку конструкторской и технологической
документации, а также руководствуясь действующей документацией линии КОМПАС -
200, был разработан ленточный календарный план-график, позволяющий определить
календарные сроки начала и окончания отдельных видов работ, циклов этапов, а
также цикл всей системы подготовки и освоения новой продукции.
Поскольку, в связи с
нерешением на данный момент вопроса финансирования реализации данного проекта,
у нас нет сведений относительно начала работ по подготовке и освоения новой
продукции, в календарном плане-графике приведены не конкретные даты выполнения
работ, а их относительная продолжительность в днях. Как видно из графика, общая
продолжительность выполнения всех этапов по подготовке и освоения продукции составляет
55 дней.
Основная задача
составленного календарного плана-графика заключается в обеспечении
согласованного и комплектного хода подготовки и освоения к выпуску новой продукции.
Календарно-плановые
расчеты (КПР) включают 3 момента:
1. Разработка цикловых
графиков узловой и общей сборки.
2. Определение
календарных опережений подачи материалов.
3. Расчет длительности
производственного цикла.
При составлении месячных
программ цехам и участкам помимо Nзап и Nвып устанавливаются и сроки запуска,
для чего рассчитываются сроки опережения.
tзз
tвып.загот.цеха
Заготовит.
произв-во
tзап.обор.
Тзагот. механ. обр.
произв. tвып обр.
Тобр.
сбороч.
произв.
Трез.заг
Трез.обр.
Тсбор.
tзап - t опережения запуска заготовок
tвып - t опережения выпуска заготовок
Рис. 3. Цикл
освоения продукции
Календарное опережение
запуска изделий в 1 - м подразделении по отношению к последнему определяется
как сумма длительностей производственных циклов партии и резервных страховых
времен во всех подразделениях.
Таблица 32
Календарный
план-график
|
№ п/п
|
Этапы и их элементы
|
Объем работы
|
Исполнители
|
Календарное время, дни
|
|
5
|
10
|
15
|
20
|
25
|
30
|
35
|
40
|
45
|
50
|
55
|
60
|
|
1.
|
Конструкторская подготовка производства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- разработка технического задания
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- разработка технического
предложения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- составление эскизного проекта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Технологическая подготовка производства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- составление межцеховых маршрутов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение
таблицы 32
|
№ п/п
|
Этапы и их элементы
|
Объем работы
|
Исполнители
|
Календарное время, дни
|
|
5
|
10
|
15
|
20
|
25
|
30
|
35
|
40
|
45
|
50
|
55
|
60
|
|
- разработка технологических процессов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
 3.
|
Организационная подготовка производства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- организационно-техническая подготовка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- организационно-плановая подготовка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Экономическая подготовка производства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- планово-экономическая подготовка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- финансово-экономическая подготовка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В соответствии с
предлагаемым инновационным проектом, планируется смонтировать и запустить в
эксплуатацию технологические линии на базе завода АО «Ижнефтемаш», что позволит
частично удовлетворить потребности в продукции предприятия. Для реализации
проекта необходимы внешние инвестиции в сумме 2315,0 тыс. долларов США.
Предпочтительная форма инвестиций — участие в уставном капитале в размере от
25 до 49%.
Расчет финансового плана
будет произведен не на основе календарного плана-графика, поскольку персонал
предприятия, занятый подготовкой и освоением новой продукции будет также
заниматься другими производственными заданиями, что не позволяет оценить точную
величину необходимых затрат. В то же время затраты по различным статьям,
требуемым для приобретения и освоения технологической линии может быть определена
достаточно точно на анализе существующих цен. Соответственно в смете затрат будет
учитываться лишь примерное процентное соотношение среднечасовой заработной
платы соответствующих работников (конструкторов, плановиков, чертежников, экономистов,
копировщиков, технологов и т.п.) с учетом дополнительной заработной платы и отчислений
на социальное страхование в общей структуре затрат.
В данном разделе
представлены расчеты финансового плана и показателей эффективности инвестиций
при ставке дисконтирования в размере 28%. Инвестиционные ресурсы
предполагается использовать следующим образом: 721,72 тыс. рублей будет направлено
на окончание строительно-монтажных и пусконаладочных работ, 232,25 тыс. рублей
— на закупку необходимых для этого материалов, 400,5 тыс. рублей — на закупку и
монтаж оборудования, 1169,1 тыс. рублей — на покрытие потребности в оборотных
средствах и 222,5 тыс. рублей — на создание оперативного резерва.
Анализ рынка сбыта
показал, что с учетом факторов риска (неплатежи, падение платежеспособного
спроса населения, значительные темпы инфляции) средний годовой объем
реализации при физическом объеме сбыта в 41,6 тыс. гидроцилиндров составит в
первый год 3409,5 тыс. рублей, во второй год — 21567,5 тыс. рублей, в третий
год — 41534,3 тыс. рублей в текущих ценах соответствующего года, что позволит
покрыть суммарные прямые, накладные расходы и получить в первый год чистую
прибыль (после уплаты налогов) в размере 542,3 тыс. рублей, во второй год —
4411,4 тыс. рублей, в третий год — 8111,0 тыс. рублей. Проектирование сметы
затрат на подготовку и освоение осуществлялось методом моделирования потоков
продукции, ресурсов, денежных средств с учетом инфляции, задержек платежей,
необходимых объемов производственных запасов.
Таблица 33
Структура
всех инвестиций
|
Виды инвестиций
|
Сумма, руб.
|
|
Общая потребность в
финансовых ресурсах
Собственные средства
|
4682004
1936000
|
|
Внешние инвестиции
|
2746000
|
Распределение инвестиций
по планируемым расходам приведена в следующих таблицах.
Таблица 34
Структура
собственных средств по проекту
|
№ п/п
|
Инвестиционные издержки
|
Сумма, руб., в соответствующих ценах
|
|
1
|
Стоимость проектных и
проектно-изыскательских работ
|
27620
|
|
2
|
Строительно-монтажные
работы
|
1693700
|
|
3
|
Приобретение
оборудования
|
126780
|
|
4
|
Транспортные средства
|
88120
|
|
• ИТОГО:
|
1936100
|
Таблица 35
Годовой
бюджет маркетинга
|
№ п/п
|
Статьи затрат
|
сумма, руб.
|
|
1
|
Реклама в средствах
массовой информации
|
87000
|
|
2
|
Адресная реклама с
использованием листовок
|
24000
|
|
3
|
Участие в ярмарках,
выставках и других мероприятиях
|
45000
|
|
4
|
Презентация завода
|
36000
|
|
5
|
Организационные
расходы, связанные с привлечением покупателей
|
17000
|
|
6
|
Организация пропагандистских
материалов (серия статей в газетах)
|
15000
|
|
7
|
Прочие
|
10000
|
|
ИТОГО.
|
234000
|
NPV, или чистая
приведенная стоимость проекта является важнейшим критерием, по которому судят о
целесообразности инвестирования в данный проект. Для определения NPV необходимо
спрогнозировать величину финансовых потоков на каждом этапе проекта, а затем
привести их к общему знаменателю для возможности сравнения во времени. Чистая
приведенная стоимость определяется по формуле:
, (3)
где r- ставка
дисконтирования.
В процессе расчетов
принят допуск, что прогнозируемый уровень инфляции в течение первого года
реализации настоящего проекта составит 18% годовых, по сбыту и энергоносителям
— 26% годовых. В течение второго года инфляция уменьшится на 2% и составит 16%
годовых, по сбыту и энергоносителям — 22% годовых. В третий год реализации
проекта прогнозируется инфляция в размере 14% годовых, за исключением сбыта и
энергоносителей, по которым инфляция составит 20% годовых.
В нашем случае
номинальная ставка дисконтирования равна 28%, тогда, учитывая темп инфляции 18%
в год, реальная ставка дисконтирования составляет 33%
Мы используем начальный
вариант расчета, где по плану кредит должен быть возвращен в срок (3,5 года) с
погашением основного капитала равными частями. NPV такого проекта равен 153944
руб., что означает его преемственность по данному критерию. NPV>0, а это
значит, что при данной ставке дисконтирования проект является выгодным для предприятия,
поскольку генерируемые им cash-flow превышают норму доходности в настоящий
момент времени. Данный вариант будет использоваться в качестве базового для
дальнейших расчетов.
Задача данного анализа
состоит в том, чтобы определить наиболее существенные параметры проекта и
степень их влияния на NPV при изменении величин этих параметров в
неблагоприятную сторону. Таким образом анализ чувствительности позволяет
оценить рискованность проекта и потери в случае реализации пессимистического
прогноза.
Для данного проекта был
принят следующий пессимистический вариант:
объем производства
снижается на 5% ;
цена снижается на 5% ;
постоянные затраты
повышаются на 5% ;
переменные затраты
повышаются на 5% ;
Для каждого из этих
параметров был произведен перерасчет NPV.
Проанализируем эти
результаты и попытаемся выяснить, какой из показателей влияет на NPV наибольшим
образом.
Уменьшение объема
производства на 5% приводит к снижению NPV до величины 342756, что на 7,96%
меньше базового.
Уменьшение цены за
единицу продукции на 5% приводит к снижению NPV до величины 321258, что на
13,73% меньше базового.
Увеличение постоянных
затрат на 5% приводит к снижению NPV до величины 366312, что на 1,63% меньше
базового.
Увеличение переменных
затрат на 5% приводит к снижению NPV до величины 350906 что на 5,77% меньше
базового.
Из выше сказанного можно
сделать вывод, что наибольшее влияние на NPV оказывают цена и объем
производства.
Занимаясь инвестиционным
проектированием, мы не можем заранее точно предсказать будущую ситуацию.
Поэтому, прежде чем принимать окончательное решение о целесообразности
осуществления данного проекта, необходимо оценить риск, связанный с его
реализацией.
Для данного проекта
имеем:
при наиболее вероятном
исходе
NPVожидаемый=372404
при оптимистичном исходе
NPVоптимистичный=372404*1,06=
394749
при пессимистическом
исходе
NPVпессимист=372404*0,95=
353784
M[NPV]= 394749*0,07+353784*0,09+
+372404*0,84= 372293
=3947492*0,74+3537842*0,09+
+3724042*0,84=
2,430722624e+17
s2=
=117366931659000000-
(241802690,4868)2=
= 1,044701253927e+17
s= 323218
Определение
рентабельности инвестиций.
, (4)
где Т-срок службы
проекта.
П- сумма прибыли
запланированная.
КП -инвестированный
капитал.
КО -остаточная стоимость
инвестированного капитала.
По формуле определяем,
что у данного проекта рентабельность инвестиций равна 167%.
В результате можно
сделать следующие выводы:
1.Базовый вариант проекта
является приемлемым по критерию NPV и по критерию внутренней нормы рентабельности.
2.План возврата кредита
может быть выполнен через 3,5 года.
3.Анализ чувствительности
NPV показывает близость таких параметров проекта, как цена за единицу продукции
и переменные издержки к их пороговым значениям, за которыми проект будет
убыточным. Это делает проект рискованным.
4.Способ возврата кредита
практически не влияет на NPV.
Безопасность труда — это
система законодательных, социально—экономических, технических,
санитарно—гигиенических и организационных мероприятий, обеспечивающих
безопасность, сохранение здоровья и работоспособности человека в процессе
трудовой деятельности. Организационные и правовые мероприятия направлены на
осуществление трудового законодательства на основе государственных законов,
правил, стандартов, норм и инструкций по технике безопасности. Мероприятия
технического характера предусматривают предохранение рабочих от различных
производственных травм, облегчение труда и устранение причин, вызывающих
травматизм и вредное воздействие условий работы на организм человека.
Мероприятия санитарно—гигиенического характера направлены на обеспечение
здоровых условий труда .
В настоящее время в
машиностроительной отрасли действуют следующие нормативные документы по
безопасности труда:
СНиП III—4—80** «Техника
безопасности в строительстве»;
СНиП II—90—81
«Производственные здания промышленных предприятий»;
ГОСТ 12.3.002—75*
«Процессы производственные»;
СНиП II— 12—77 «Защита от
шума»;
СНиП II—2—80
«Противопожарные нормы проектирования зданий и сооружений»;
СН 245—71 «Санитарные
нормы проектирования промышленных предприятий».
Обеспечение безопасного
взаимодействия компонентов системы «человек — машина — среда» является основной
задачей всех мероприятий по безопасности труда.
Для обеспечения
комфортных условий труда, в настоящем разделе проекта, рассматриваются основные
факторы, воздействующие на рабочего, при производстве на АО «Ижнефтемаш».
Характеристика основных
факторов производственного процесса, в соответствии с действующими нормами,
приведена в таблице 36.
Таблица 36
Санитарные нормы
|
Наименование фактора
|
Показатели
|
|
1. Температура в производственных
помещениях, °С
|
16-18 /20-23
|
|
2. Относительная влажность воздуха,
%
|
60-70
|
|
3. Скорость движения воздуха, м/сек
|
До 0,3
|
|
4. Шум, дБ
|
до 70
|
|
5. Содержание в воздушной среде
пыли, мг/м3: пыль обычная содержащая до 10% кварца
|
до 10 до 2
|
|
6. Вибрация при частоте 30 Гц
|
0,001 м/с
|
|
7. Наименьшая освещенность, лк
|
25
|
|
8. Площадь производственного
помещения на 1 работающего, м2
|
не менее 4,5
|
|
9. Ширина проходов, м: главных/для
обслуживания оборудования
|
1,5/0,8
|
|
10. Цвет стен и оборудования
|
мягкие тона
|
|
11. Наименьшая высота
производственного помещения, м.
|
12
|
5.2. Производственное освещение
Одним из факторов
снижения производственного травматизма является правильное освещение мест
производства работ и равномерное распределение светового потока на рабочих
местах. Освещение должно быть равномерным и достаточным для выполнения
технологического процесса, и согласно требованиям СНиП. Норма освещенности рабочих
мест должна быть 25—30 лк.
В производственном
пролете предусмотрено естественное освещение рабочих мест через существующие
световые проемы в стенах корпуса, и светоаэрационные фонари, расположенных в
конструкциях кровли.
В пролете предусмотрено
искусственное освещение при помощи светильников с лампами ДРЛ 1000 и ДРЛ 700.
Расчет, приведенный ниже, подтверждает достаточность имеющегося количества
производственных светильников.
Технические данные ламп
ДРЛ (ГОСТ 16534—71) приведены в таблице 37.
Таблица 37
Технические данные
ртутных дуговых ламп высокого давления со сроком службы 10000 ч.
|
Тип лампы
|
Мощность, Вт
|
Напряжение на лампе, В
|
Световой поток, лк
|
|
ДРЛ 700
|
700
|
140
|
35000
|
|
ДРЛ 1000
|
1000
|
145
|
50000
|
При помощи метода
коэффициента использования рассчитывается число светильников, необходимое для
обеспечения требуемой нормы освещенности на горизонтальной поверхности производственного
участка, по следующей формуле:
, (5)
где Е - нормируемая
величина освещенности [лк];
S - площадь
производственного помещения [м2];
К - коэффициент запаса;
N - количество
светильников [шт];
Z - поправочный коэффициент,
зависит от типа лампы
h - коэффициент использования
светового потока, для выбора которого необходимо знать:
- коэффициент отражения
от стен и потолка (rС, rП);
(6)
где НР - высота
подвеса светильников над рабочей поверхностью;
(А+В) - полупериметр
помещения
При расчете использованы
значения коэффициентов по таблицам, приведенным в [12, с.162—163], площадь
помещения 216 м2.
1. Для ламп ДРЛ700
количество светильников на поле 216 м2, с расположением светильников
по углам поля, будет равно 4.
2. Для ламп ДРЛ1000
количество светильников на участке 216 м2, с расположением
светильников по углам поля будет равно 3.
В настоящий момент на
участке 216 м2 размещено 4 светильника. Таким образом, использование
ламп ДРЛ 1000 в количестве 4 шт. на участке 18 м * 12 м будет достаточным, а в
случае использования ламп ДРЛ 700, потребуется установка дополнительного
светильника.
Метеорологические условия
производственной среды определяются следующими параметрами: температурой
воздуха, относительной влажностью, скоростью движения воздуха, барометрическим
давлением и интенсивностью теплового излучения от нагретых поверхностей,
которые регламентируются ГОСТ 12.1.005—76 «Воздух рабочей зоны. Общие
санитарно— гигиенические требования» и СН 245—71 «Санитарные нормы проектирования
промышленных предприятий».
Допустимыми параметрами
микроклимата рабочей зоны являются параметры, вызывающие при длительном и
систематическом воздействии на человека изменение функционального и теплового
состояния организма и напряжения реакций терморегуляции, которые быстро
нормализуются и не выходят за пределы физиологических возможностей человека.
Нарушение состояния
здоровья при этих условиях возникнуть не может. Допустимыми параметрами воздуха
при работе средней тяжести являются:
температура в рабочей
зоне 17—23 °С;
вне постоянных рабочих
мест 13—24 °С;
скорость движения воздуха
0,3 м/с;
относительная влажность
воздуха не более 75%. По данным исследований Санэпидемстанции, проведенных в
июне 2004 года в производственном корпусе, параметры воздуха рабочей среды не
превышают допустимых значений.
Вентиляция
производственного помещения обеспечивается наличием приточных и вытяжных
установок, расположенных по торцам корпуса на отметках 4,7 м и 6 м соответственно.
Ворота корпуса, через
которые производится вывоз готовой продукции из корпуса, а также заезд
технологического транспорта, оборудованы системой тепловой завесы, для
предотвращения попадания холодного воздуха в производственное помещение в холодное
время года.
На проектируемом
оборудовании используются технологии, оказывающие на человека в процессе работы
вредное воздействие таких факторов как шум и вибрация.
Для ослабления вредного
воздействия шума и вибрации предусмотрен ряд мероприятий в соответствии с ГОСТ
12.4.046—78 «Методы и средства вибрационной защиты» и СНиП II—12—77 «Защита от
шума».
При работе с машинами,
предающими вибрацию на организм работающих через рабочую площадку, организованы
комплексные бригады с взаимозаменяемостью и совмещением профессий с целью
создания возможностей чередования виброопасных работ с другими.
Согласно положению о
режиме труда работников машиностроительной промышленности, вибраторы превышают
значение относительно допустимых величин санитарных норм в 2,8 раза и
допустимая суммарная длительность воздействия вибрации за рабочую смену
составляет 40 мин.
Режим работы с
вибраторами принят следующий: 5 минут работы с вибратором и 55 минут рабочий
выполняет работу не связанную с вибрацией.
Для уменьшения
воздействия шума предусмотрено применение противошумных наушников.
Предусмотрена установка
на отдельные фундаменты виброплощадок, с изоляцией их от поверхности пола
производственного помещения, и применением резиновых амортизаторов.
В машиностроении широко
применяются электрические машины и механизмы с напряжением питания 380 В.
Уровень механизации работ на конвейерной линии составляет 69%. Требования
электробезопасности предусмотрены ГОСТ 12.1.013—78 «Электробезопасность в
строительстве».
Все электрические
устройства соответствуют 2 и 3 классу оборудования по электробезопасности.
Защитному заземлению
подлежат корпуса строительных машин и оборудования с электрическим приводом,
корпуса электрических машин, трансформаторов, металлические кожухи, каркасы и
конструкции электротехнических устройств, рельсы подкрановых путей и тельферных
установок.
Защитное заземление
установок с глухозаземленной нейтралью выполняется путем присоединения
заземляемых частей установки, не находящихся под напряжением, к заземленному
нулевому проводу для автоматического отключения установки при возникновении в
ней напряжения в результате повреждения изоляции.
Для механизмов с
движущимися частями и имеющих автоматическое или дистанционное управление
предусмотрено аварийное отключение от местных пакетных выключателей или с
местных пультов; кроме того для ленточных конвейеров предусмотрены аварийные
конечные выключатели с прикрепленными к ним тросами, расположенными вдоль
конвейеров.
У мест выключения
двигателей в цехе вывешены инструкции о порядке пуска и остановки двигателей с
расшифровкой значений сигналов.
Персонал, обслуживающий
электроустановки, проходит специальное обучение со сдачей экзаменов и
периодической проверкой знаний, и обеспечивается защитными изолирующими средствами.
Исходя из свойств веществ
и условий их применений все производства и склады строительными нормами СНиП
II—90—81 «Производственные здания промышленных предприятий» по взрывопожарной
безопасности подразделяются на шесть категорий.
Машиностроительное
производство соответствует категории «Д», к которой относятся производства,
связанные с применением негорючих веществ в холодном состоянии.
Конструкции
производственного корпуса выполнены из сборного железобетона и являются несгораемыми.
Требования пожарной
безопасности при производстве электросварочных, газосварочных работ при
производстве ремонтных работ, регламентируется соответствующими стандартами на
производство данных видов работ: СНиП III—4—80* «Техника безопасности в
строительстве»; ГОСТ 12.3.003—75 «Работы электросварочные. Общие требования
безопасности».
В бытовых помещениях
организована система пожарного водоснабжения, оборудованы пожарные гидранты. В
подсобных и складских помещениях устанавливаются огнетушители ОХП—10.
Непосредственно в
производственном помещении установлены пожарные щиты, укомплектованные порошковыми
огнетушителями ОП—2 для тушения электроустановок, возле щитов располагаются
ящики с песком.
В результате анализа
мероприятий, изложенных в настоящем разделе проекта и направленных на
обеспечение безопасности выполняемых работ видно, что существующие условия
производства на АО «Ижнефтемаш», удовлетворяют действующим нормам и правилам
организации безопасных условий работ.
Параметры
производственной среды находятся в допустимых пределах.
Производственное освещение
и вентиляция обеспечивают комфортные условия производства работ.
Переход к рынку обнажил
недостатки российской экономики и, прежде всего, научно-промышленного
комплекса. В условиях инфляции цены на новую технику росли значительно быстрее,
чем производительность этой техники, что вызывает неуклонное снижение
экономического эффекта от её применения. Главная же проблема в том, что новая
техника стоит дороже, чем низкоквалифицированная рабочая сила, и дорожает значительно
быстрее. При таком положении дел модернизация становится невыгодной, поскольку
предприятия, не использующие достижения научно-технического прогресса, имеют
более низкие издержки и, следовательно, лучшие индивидуальные условия производства.
Малопроизводительный, но нищенски оплачиваемый труд успешно конкурирует с
передовой техникой. Именно необходимость замещать машины живым трудом стала
основной причиной падения рыночного спроса предприятий на новейшие наукоемкие
средства производства. К этому надо добавить резкое снижение объемов
финансирования НИОКР со стороны государства и “утечку мозгов” за границу (по
оценкам экспертов ежегодный ущерб от этого явления составляет 50-60 млрд.
долл.). Разрушается, таким образом, научный потенциал России.
Отсутствие жестких
планов, норм производства, необходимость повышения производительности труда и
выпуска конкурентоспособной продукции привели к поиску путей выхода из кризиса.
Научно-исследовательские организации из-за недостатка финансирования, в поисках
потребителей результатов своих разработок, ищут контактов с производящей сферой
- главного потребителя научно-технической информации. Были изучены различные
модели инновационного процесса, опыт капиталистических стран.
Ключевую роль в
становлении малого инновационного предпринимательства призвана сыграть система
институтов его поддержки, или инновационная инфраструктура. Она, судя по опыту
стран развитой рыночной экономики, включает три главных функциональных блока.
Это блоки:
а) специализированных
организаций поддержки и обслуживания малых инновационных фирм;
б) центров выращивания
последних;
в) зон (территорий)
инновационного предпринимательства.
При этом элементы первой
группы можно рассматривать в качестве объектов общей рыночной инфраструктуры, а
второй и третий - объектов инфраструктуры как малого бизнеса в целом, так и
малого инновационного предпринимательства в частности.
Эти устремленные в
относительно дальнее будущее идеи и призвана, главным образом, вбирать в свою
орбиту современная инновационная политика промышленно развитых капиталистических
стран.
В этой связи не может не
тревожить почти полное отсутствие подобной политики и подобных ей механизмов в
России и других бывших республиках СССР. Нельзя сказать, что в условиях
существования единого Союза в этом направлении были достигнуты серьезные
реальные успехи, но с его распадом положение явно и резко ухудшилось. Кризисное
состояние экономики, чрезмерная политизация, обостренная напряженность общественной
жизни, крайнее расстройство финансово-кредитной системы, нарастающая инфляция в
условиях сплошного товарного дефицита толкают правительства на
"пожарные" мероприятия сугубо временного характера. Хорошо, если в их
число входят действия по прямому спасению фундаментальной науки, творческих
коллективов военно-промышленного комплекса, бывших центральных отраслевых
институтов и т.п. Но даже и этого, если всерьез учитывать длительную
перспективу, наверняка мало.
Инвестиции и инновации -
две неразрывно связанные сферы экономической деятельности, которые в наибольшей
мере были и остаются поражены кризисом. Только за 2001 - 2003 гг.
капиталовложения в них сократились на 49%, или в 1,7 раза больше, чем валовой
внутренний продукт. Общая ситуация на рынке сложилась так, что инновации, прежде
осуществлявшиеся за счет централизованных источников, свелись к ничтожно малой
величине, в то время, как инвестиции, обладавшие внутренней структурой,
потеряли ее и стали осуществляться беспорядочно и неорганизованно, стимулируя
только краткосрочные цели инвесторов.
Выход из данной ситуации
видится только один: преодоление сложившегося экономического кризиса невозможно
без инновационно-инвестиционного “бума”, обновления основного капитала на
принципиально новой, конкурентоспособной основе. Следовательно,
капиталовложения без инноваций не имеют смысла, поскольку нет смысла воспроизводить
устаревшее оборудование, не пользующееся спросом и к тому же ресурсорасточительное.
Однако, и инновации без капиталовложений нереальны.
1.
Алиев В.Г. НТП и
подготовка производства. М.: Экономика, 1987.
2.
Андреев В.Н.,
Балихин В.В. и др. Ремонт и техническая эксплуатация нефтеперерабатывающего
оборудования. – М.: Машиностроение, 2002.
3.
Великанов К.М.,
Власов В.Ф., Карандашова К.С. Экономика и организация производства в дипломных
проектах, 3-е изд. Л.:Машиностроение, 1977.
4.
Голосовский С.И.
Экономическая эффективность исследований и разработок. М.: Московский рабочий,
1973, 168с.
5.
Драгунович В.И.,
Гончаров В.С. Ремонт машин и механизмов в нефтяной промышленности. - М.:
Машиностроение, 2001.
6.
Ильяшев А.С.,
Тимянский Ю.С., Хромец Ю.Н. Пособие по проектированию промышленных зданий,
М.,ВШ,1990.
7.
Инженерные
решения по охране труда в машиностроении /под ред. Г.Л. Орлова . -М.:
Стройиздат, 1995. -278 с.
8.
Ипатов М.И.,
Туровец О.Г. Экономика, организация и планирование технической подготовки
производства. Уч.пособие. - М.: ВШ, 1987. - 319 с.
9.
Карлик Е.Н.,
Великанов К.М., Власов В.Ф. Экономика машиностроения. Л.: Машиностроение, 1977,
392с.
10. Кудрявцев В.Н. Детали машин. - М.:
Машиностроение, 1996.
11. Маркетинг. /Под ред. Академика Н.А.Романова.
М.: Банки и биржи. Изд. ЮНИТИ, 1996.
12. Мякотин Ю.Г., Шукшунов В.Е.
Инновационное образование: концепции, проблемы, становление, поиск технологий.
-М.: Академические чтения, 1995.
13. Санто Б. Инновация как средство
экономического развития. Пер. с венг. - М.: Прогресс. - 1990
14. Твисс Б. Управление
научно-техническими нововведениями. Сокр. пер. с англ. - М.: Экономика. - 1989
15. Типовые нормы времени на разработку
конструкторской документации. М.: Экономика, 1987.
16. Типовые нормы времени на разработку
технологической документации. М.: Экономика, 1987.
17. Чесноков Н.М. Пневмо- и гидроцилиндры
с полимерными покрытиями. - М.: Машиностроение, 2002.
18. * ГОСТ21.001-93. СПДС. Общие
положения.
19. ** СНиП 2-91-77.Сооружения
промышленных предприятий.
20. ** СНиП 2-46-75.Промышленный транспорт.
21. ** СНиП 2.01.01-82.Строительная
климатология и геофизика.
22. ** СНиП 1.01.02-83. Система
нормативных документов в строительстве.
23. ** СНиП 2.11.01-85. Складские здания.
24. ** СНиП 2.09.04-87. Административные
и бытовые здания
25. ** СНиП 2.09.02-85. Производственные
здания.
26. ГОСТ III—4—80*. Техника безопасности
в строительстве /Госстрой СССР.-М.: ЦИТП Госстроя СССР, 1989. -352 с.
27. СНиП П-2.80. Противопожарные нормы
проектирования зданий и сооружений. М.: Стройиэдат,1980, 15с.
28. СНиП П-4-79. Производственные здания
промышленных предприятий. Нормы проектирования.М.: Стройиэдат,1980, 44с.
29. СНиП П-33-75. Отопление, вентиляция и
кондиционирование воздуха. Нормы проектирования.М.: Стройиздат, 1976,109с.