Основы имущественного страхования
СОДЕРЖАНИЕ
1. Имущественное страхование: назначение и характеристика
основных видов 2
2. Тестовое задание.......................................................................................... 3
3. Практическое задание № 1........................................................................... 7
4. Практическое задание № 2........................................................................... 9
5. Практическая ситуация.............................................................................. 12
Литература...................................................................................................... 13
1 ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ:
НАЗНАЧЕНИЕ И ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ ВИДОВ
Имущественное страхование трактуется как отрасль
страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в
различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие
страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся
собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании,
распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и
другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его
сохранность [3].
Под имуществом при имущественном страховании понимается
не только конкретный предмет, вещь, но и группа вещей, предметов, изделий, а
также средства транспорта, грузы, государственное имущество и имущество
граждан, финансовые риски и др.
Особым моментом в классификации имущественного
страхования является выделение опасностей, иерархически не связанных между
собой:
страхование имущества от огня;
страхование сельхозкультур от засухи и других стихийных
бедствий;
страхование животных от падежа и вынужденного забоя;
страхование транспортных средств от аварий, угона и
других опасностей.
Имущественное страхование подразделяется на подотрасли по
форме собственности и социальным группам страхователей.
Наиболее популярными подотрослями имущественного
страхования в нашей стране являются:
страхование государственного имущества;
страхование имущества граждан;
страхование средств транспорта и грузов;
страхование финансовых, предпринимательских,
коммерческих, биржевых, валютных и туристских рисков.
Страхование имущества граждан включает виды: страхование
подворий и квартир; дач и садовых участков; жилья и имущества; страхование
имущества туристов и др. Страхователями могут быть граждане, которым
принадлежит имущество на правах личной собственности.
Страхование средств транспорта и грузов – это
совокупность видов страхования от опасностей, возникающих на различных видах
транспорта. Объектами страхования могут быть как сами средства транспорта, так
и перевозимые ими грузы. Страхование грузов по международной терминологии
называется карго, а страхование средств транспорта – каско. По транспортному
страхованию страховщик несет ответственность за убытки, возникающие в
результате пожара, взрыва, столкновения судов и др.
Страхование финансовых рисков представляет собой гарантию
того, что определенные финансовые обязательства, установленные в процессе
заключения какой-либо сделки, будут выполнены. Сторонами подобных сделок
являются (в общем случае) с одной стороны – заемщик, делающий заем, а с другой
– заимодавец, или вкладчик (инвестор).
К числу наиболее популярных финансовых рисков относятся:
риски в области коммерческого кредита, ценных бумаг, недвижимости, а также
валютные и биржевые риски, риски неплатежей; риски от убытков вследствие
перерывов в производстве, выхода из строя техники, несовершенства технологий,
аварий при перевозке грузов и т.п. Самое важное определить в каждом конкретном
случае страховое событие, или предмет страхования [5].
2 ТЕСТОВОЕ ЗАДАНИЕ
Страховое возмещение зависит от:
Размера стоимости имущества.
Размера полученных премий.
Коэффициента покрытий.
Ответ: 2.
Страховое возмещение рассчитывается по формулам, в
которых присутствует страховая сумма, т.е. полученные премии.
Структура страховых резервов состоит из:
Базовой страховой премии.
Суммы премий нетто-ставки.
Резерва заявленных, но неоплаченных убытков.
Ответ: 1.
Так как именно исходя из базовой страховой премии
формируются страховые резервы.
В расчет страхового возмещения, расходы по спасанию
имущества включаются:
В размере не более суммы ущерба.
Не более сумм фактических расходов.
Пропорционально страховому обеспечению.
Ответ: 3.
Так как рассчитывается умножением на коэффициент
покрытия.
Основанием для страховой выплаты является:
Заявление страхователя о страховом событии.
Страховой акт и размер ущерба.
Расчет суммы выплаты и необходимые документы.
Ответ: 3.
В соответствии со ст. 961 ГК РФ, в случае возникновения
страхового случая, страхователь для получения выплаты должен известить об этом
страховщика, при этом должен быть произведен расчет суммы выплаты и предъявлены
необходимые документы.
Страховая брутто-ставка состоит из:
Суммы нетто-ставки и прибыли.
Нетто-ставки и расходов на ведение дела.
Нагрузки и нетто-ставки.
Ответ: 3.
Брутто-ставка – тарифная ставка взносов по страхованию,
представляющая собой сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплату страховой
суммы, и надбавки (нагрузки) к ней, предназначенной для покрытия других
расходов, связанных с проведением страхования.
Перестрахование осуществляется в целях:
Передачи части страховых премий другому страховщику.
Сокращения объема риска страховщика.
Получения комиссионного вознаграждения.
Ответ: 2.
В условиях перестрахования страховщик, принимая на себя
риски, часть ответственность по ним передает другому страховщику.
Страховое возмещение зависит от:
Размера стоимости застрахованного имущества.
Размера полученных премий.
Размера страховой суммы.
Ответ: 2.
Страховое возмещение рассчитывается по формулам, в
которых присутствует страховая сумма, т.е. полученные премии.
Структура страховых резервов включает:
Суммы премий нетто-ставки.
Стабилизационный резерв.
Ответ: 1.
Так как именно исходя из базовой страховой премии
формируются страховые резервы.
В расчет страхового возмещения, расходы по спасанию
имущества включаются:
В размере не более суммы ущерба.
Не более половины фактических расходов.
Пропорционально отношению страховой суммы к страховой
стоимости.
Ответ: 3.
Так как рассчитывается умножением на коэффициент
покрытия, который равен указанному в третьем варианте отношению.
Основанием для страховой выплаты является:
Заявление страхователя о выплате страхового возмещения.
Необходимые документы и расчет суммы выплаты.
Заявление о страховом случае.
Ответ: 2.
В соответствии со ст. 961 ГК РФ, в случае возникновения
страхового случая, страхователь для получения выплаты должен известить об этом
страховщика, при этом должен быть произведен расчет суммы выплаты и предъявлены
необходимые документы.
Страховая брутто-ставка состоит из:
Нетто-ставки и прибыли.
Суммы нетто-ставки и расходов на ведение дела.
Нагрузки и нетто-ставки.
Ответ: 3.
Брутто-ставка – тарифная ставка взносов по страхованию,
представляющая собой сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплату страховой
суммы, и надбавки (нагрузки) к ней, предназначенной для покрытия других
расходов, связанных с проведением страхования.
Претензии по договору имущественного страхования можно
предъявить:
В течение трех лет.
В течение двух лет с момента возникновения права.
После окончания договора страхования.
Ответ: 2.
В соответствии со ст. 966 ГК РФ иск по требованиям,
вытекающим из договора имущественного страхования, может быть предъявлен в
течение двух лет.
Основные функции страхования:
Создание резерва нераспределенной прибыли.
Аккумулирование денежных средств и создание страховых
резервов.
Обеспечение платежеспособности страховщика.
Ответ: 2.
Одна из функций страхования – формирование
специализированного страхового фонда.
Перестрахование осуществляется в форме:
Факультативного договора передачи части страховых премий
другому страховщику.
Облигаторного договора передачи риска страховщику.
Получения комиссионного вознаграждения.
Ответ: 2.
В условиях перестрахования страховщик, принимая на себя
риски, часть ответственность по ним передает другому страховщику.
Отраслью страхования по ГК РФ является:
Страхование наземного транспорта.
Страхование предпринимательского риска.
Имущественное страхование.
Ответ: 3.
Имущественное страхование в соответствии с ГК РФ является
одной из отраслей страхования.
3 ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ № 1
Договор страхования жизни заключен на условиях дожития до
окончания срока страхования.
Определить единовременную нетто-ставку на дожитие и
брутто-ставку по договору страхования. (Для расчета использовать данные таблицы
1 и фрагменты таблицы смертности).
Таблица 1
Вариант
|
Возраст застрахованного
|
Срок страхования
|
Норма доходности
|
Нагрузка в тарифе
|
6
|
20 муж.
|
10
|
3
|
28
|
РЕШЕНИЕ
Единовременная нетто-ставка на дожитие находится по
формуле:
nEx = (Lx+n / Lx) ´ Vn,
где nEx – единовременная нетто-ставка;
Lx+n – число лиц, доживающих до окончания срока действия
договора страхования (находится из таблицы смертности);
Lx – число лиц, доживающих до возраста застрахованного
лица (находится из таблицы смертности);
Vn – дисконтируемый множитель, определяемый как:
Vn = (1 / (1 + i))n,
где i – норма доходности.
Получаем: Vn = (1 / (1 + 3))5 = 0,0009766.
Брутто-ставку находится по формуле:
Тбр = (Нст / 100 – f) ´ 100,
где Тбр – брутто-ставка;
Нст – нетто-ставка;
f – нагрузка в тарифе.
Получаем:
Тбр = (0,000948 / 100 – 28) ´ 100 = 0,00132.
Ответ: nEx = 0,000948, Тбр = 0,00118.
4 ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ № 2
Студент выступает в роли страхователя и заключил договор
добровольного страхования транспортного средства сроком на один год, в который
включены условия: страхования «авто-каско» с применением безусловной франшизы,
страхование гражданской ответственности, страхование от несчастного случая. В
период действия договора произошли страховые случаи.
Определить:
за какие страховые случаи несет ответственность страховая
компания;
рассчитать смету за восстановление автомобиля;
рассчитать страховую сумму по несчастному случаю;
страховые возмещения по договору страхования
транспортного средства, учитывая, что одновременно был нанесен вред другому
транспортному средству и одному пассажиру, и одному пострадавшему (третьему
лицу);
остаток страховой суммы по договору страхования. Для
решения использовать таблицы № 4 – 7 методических указаний.
РЕШЕНИЕ
Страховая компания понесет ответственность только за
случаи, внесенные в страховой договор, т.е. за ДТП, ущерб-багаж, ОСАГО,
остальные пункты в договор не вошли, значит, за них страховая компания
ответственности не несет.
Смету за восстановление автомобиля рассчитываем в таблице
3.
Таблица 2
Вариант №
|
Страховая сумма по добровольному страхованию (руб.)
|
Страховые риски включенные в договор
|
Размер безусловной франшизы (%)
|
Действительная стоимость машины (руб.)
|
Износ авто (%)
|
Страховые случаи
|
добровольному страхованию авто
|
убыток по ОСАГО
|
авто-каско (ДТП, угон)
|
ГО (за имущество)
|
Багаж (кража, ущерб)
|
НС водителя и одного пассажира (на каждого)
|
здоровье третьих лиц
|
имущество третьих лиц
|
6
|
90 000
|
50 000
|
30 000
|
25 000
|
угон, ДТП, багаж
|
3
|
70 000
|
7
|
ущерб, ДТП, НС, ГО
|
80 000
|
60 000
|
Таблица 3
Наименование поврежденных, уничтоженных и похищенных
частей, деталей и принадлежностей
|
Вид требуемого ремонта
|
Стоимость работ и запчастей (руб.)
|
Замена
|
Установка и ремонт
|
Окраска
|
Итого
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Поврежден передний бампер
|
ремонт
|
-
|
500
|
-
|
500
|
Разбиты левый и правый передние фонари
|
замена
|
1500
|
-
|
1600
|
Деформация левого крыла
|
ремонт
|
-
|
1200
|
600
|
1800
|
Повреждение (разрыв) правого крыла
|
замена
|
2500
|
200
|
600
|
3300
|
Поврежден радиатор
|
замена
|
1800
|
100
|
-
|
1900
|
Деформация капота
|
ремонт
|
-
|
1000
|
1300
|
2300
|
Поврежден мотор вентилятора
|
замена
|
700
|
80
|
-
|
780
|
Деформирована рулевая колонка
|
ремонт
|
-
|
1500
|
-
|
1500
|
Разбито переднее стекло
|
замена
|
1000
|
200
|
-
|
1200
|
Поврежден багаж (кинокамера)
|
замена
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Лакокрасочное покрытие
|
-
|
2500
|
-
|
-
|
2500
|
Итого с учетом НДС (18%)
|
-
|
-
|
4956
|
2242
|
-
|
Всего по смете
|
-
|
10000
|
5636
|
2842
|
18478
|
Страховая сумма будет рассчитываться с учетом таблицы 4.
Таблица 4
Страховые случаи по НС
|
% утраты трудоспособности
|
6
|
НС водитель
|
у водителя - перелом одной кости лопатки
|
5
|
|
|
|
|
Страховая сумма на водителя составляет 25 000. Значит,
страховая сумма на несчастный случай составит
25 000 ´
0,05 = 1250 (выплаты по НС с учетом процента потери трудоспособности). Но этот
убыток выплачиваться не будет, т.к. он не включен в договор страхования.
4. Итак, общий страховой ущерб (Ус) составил 158478
(сумма итого по калькуляции и убытка по ОСАГО из таблицы 2).
Коэффициент покрытия (КП) находим следующим образом:
С / (ДС – (ДС ´ И)) = 120000 / (70 000 – (70 000 ´ 0,07)) = 1,84,
где С – страховая сумма, находится из таблицы 2,
суммированием сумм, соответствующих страховым рискам, указанным в договоре
(угон, ДТП – 90000, багаж - 30000);
ДС – действительная стоимость имущества;
И – износ имущества.
Теперь можно найти страховое возмещение:
В = Ус´КП
– Ф,
где Ф – франшиза, составляющая 3% от страховой суммы,
т.е. 3600.
Получаем: В = 158478´1,84 – 3600 = 287999,5 рублей.
Но выплата не может производиться в размере, большем
страховой суммы. Поэтому выплата составит сумму страхования за вычетом
франшизы, т.е. 116400 рублей.
5. Остаток страховой суммы по договору страхования будет
равен франшизе, т.е. 3600 рублей.
5 ПРАКТИЧЕСКАЯ СИТУАЦИЯ
Какой размер франшизы будет использован при определении
страховой выплаты?
При страховании по генеральному полису партий товаров,
перевозимых автомобильным транспортом, было предусмотрено наличие безусловной
франшизы в 50 000 руб. на весь период страхования, но не более 1% от страховой
суммы партий, по каждому убытку. При перевозке последней партии произошла
гибель груза, и ущерб составил 300 000 руб. Страховая сумма партии 880 000 руб.
В страховом полисе последней партии размер безусловной франшизы указан 2%.
РЕШЕНИЕ
Размер франшизы должен быть 2% от страховой суммы партии,
т.е. 17 600 рублей. Указанный предел процента франшизы (не более 1%) в
генеральном полисе партии использоваться не может, так как в соответствии со
статьей 941 ГК РФ страховщик обязан выдавать страховые полисы по отдельным
партиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса. При этом в
случае несоответствия содержания страхового полиса генеральному полису
предпочтение отдается страховому полису.
ЛИТЕРАТУРА
1.
Гражданский кодекс Российской Федерации. – СПб.: Питер, 2003. – 528 с.
2.
Гвозденко А.А. Основы страхования. – М.: Финансы и статистика, 1998. –
300 с.
3.
Страховое дело в вопросах и ответах / Сост. Басаков М.И. – Ростов н/Д:
Феникс, 1999. – 576 с.
4.
Талызина Т.А. Основные аспекты имущественного страхования // Финансы. –
1997. - № 3. – С. 49 – 52.
5.
Шахов В.В. Введение в страхование. Учебное пособие. – М.: Финансы и
статистика, 1999. – 288 с.