Должность
|
Коэфф.
|
Зтар
|
Згод
|
Начальник депо
|
6,91
|
1786926
|
28090476
|
Главный инженер
|
6,66
|
1722276
|
27074184
|
Заместитель начальника депо (по
ремонту)
|
6,41
|
1657626
|
26057880
|
Заместитель начальника депо (по
эксплутации)
|
6,41
|
1657626
|
26057880
|
Заместитель начальника депо (по
информационной работе, кадрам и соц. вопросам)
|
6,41
|
1657626
|
26057880
|
Ведущий экономист
|
5,91
|
1528326
|
24025284
|
Главный механик
|
6,16
|
1592976
|
25041588
|
Ведущий инженер по организации и
нормированию труда
|
5,91
|
1528326
|
24025284
|
Приёмщик локомотивов
|
5,91
|
1528326
|
24025284
|
Приёмщик локомотивов
|
5,91
|
1528326
|
24025284
|
Инженер по охране труда 1 кат.
|
5,66
|
1463676
|
23008980
|
Инженер по охране труда
|
4,87
|
1259382
|
19797480
|
Экономист
|
4,87
|
1259382
|
19797480
|
Техник
|
2,99
|
773214
|
13322352
|
Главный бухгалтер
|
1657626
|
26057880
|
Бухгалтер
|
5,41
|
1399026
|
21992688
|
Бухгалтер
|
4,87
|
1259382
|
19797480
|
Бухгалтер
|
4,30
|
1111980
|
17480328
|
Бухгалтер
|
3,82
|
987852
|
15529032
|
Бухгалтер
|
3,82
|
987852
|
15529032
|
Старший инспектор по кадрам
|
3,82
|
987852
|
15529032
|
Инспектор по кадрам
|
3,36
|
868896
|
13659046
|
2.3 Составление штатной
ведомости.
На основании
произведённых расчётов годового фонда заработной платы следует заполнить
штатную ведомость (таблица 2 –штатная ведомость) прилагается здесь же после
данного раздела
Глава 3. План эксплуатационных расходов
На Белорусской железной
дороге с 01.01.2007г. введена в действие новая номенклатура расходов по видам
деятельности Бел. ж.д.
Номера статей расходов:
153—179 – основные
расходы (по отраслям хозяйства);
700—749 – основные
расходы, общие для всех отраслей;
750—802 – общехозяйственные
расходы.
3.1 Расчёт основных
расходов
Статья 156. «Текущий
ремонт тепловозов, работающих в грузовом движении по программе ТР-3»
Годовой фонд зарплаты
производственных рабочих (из табл. 2)
ФЗП=432 054 225руб.
Статья 156. «Текущий
ремонт тепловозов, работающих в грузовом движении по программе ТР-3»
Стоимость запасных частей
и материалов – определяется от общей стоимости материалов и запчастей на
единицу ремонта пропорционально проценту участия профессии:
Н год = Н*М тр3/рем
=13084470*186=2 433 711 420руб.
Итого по статье 156: 2 433 711 420руб.
Всего основных расходов: 2
865 765 645руб.
3.2 Расчёт основных
расходов, общих для всех отраслей
Статья 706 «Затраты
по оплате труда производственного персонала за неотработанное время»
Принимаем в размере 7% от
ФОТ промышленно-производственного персонала.
Ст706= 432054225*0,07=30 243 796руб.
Статья 730 «Обязательные
отчисления, налоги и взносы от фонда заработной платы производственного
персонала»
Расходы по этой статье
принять в соответствии с действующим законодательством в РБ.
ФСЗН=(432054225+30243796)*0,34 = 157 181 327руб.
Гос. страх. = (432054225+30243796)*0,025=
11 557 450 руб.
Итого по статье 730: 168 738 777руб.
Статья 731 «Техника
безопасности, производственная санитария и охрана труда»
Планируется в размере 10%
от заработной платы производственных рабочих:
Ртб = Зсл/год
* 0,1=377774080*0,1 = 37 777 408 руб.
Итого по статье 731: 37
777 408 руб.
Статья 704 «Командировки
работников, не относящихся к руководителям и специалистам»
З704 = nком * Чяв *0,43 базовых
величин.
Где:
nком – средняя продолжительность
командировки (3 дня).
З704= 3*36,41*15050=1
643 911 руб.
Итого по статье 704: 1
643 911 руб.
Статья 708 «Обслуживание
и текущий ремонт зданий и сооружений производственного назначения»
По этой статье
планируются расходы на отопление и освещение отделения, содержание его в
чистоте, а также на воду для бытовых и хозяйственных нужд.
Затраты на отопление
определяем по формуле:
Еот = (V * Тот * B(tв-tн)*Цт) /
(Кт*1000).
Где:
V – объём отделения;
Тот – продолжительность
отопительного сезона (Тот=206 сут.);
В – норма условного
топлива (0,0015кг/м.куб);
tв, tн – температура наружного воздуха и внутри помещения (tв=18 С, tн=-22 С);
Kт- топливный эквивалент(0,956)
Цт – цена условного
топлива (Цт=540000 руб.).
V=S*h=140*4,8=672 м³
Где:
S – площадь отделения;
h – высота отделения.
V=672 м³
Еот =672 * 206
* 0,0015 (18-(-22))* 540000 / 0,956 * 1000= 4 691 628 руб.
Затраты на освещение
отделения определяем по формуле:
Еосв. = (s*w*T*Цэ*Кс)/1000
Еосв =(140* 5 *1800
*408 *0,8)/1000=411 264 руб.
Где s-площадь отделения, м²
w- удельная мощность Вт/ м²
(принять 5-7 Вт/ м²)
Т-время освещения, для
двухсменной работы 1800 час, круглосуточной- 3400 час.
Цэ - стоимость 1кВт/час,
руб. (Цэ =408 руб.)
Кс- коэф. спроса
(0,75-0,8)
Расходы на воду для
бытовых и хозяйственных нужд.
Ев. = (Чсп.
* (&x + &g) * n * Цв
) / 1000
Ев. =(45,56*(25+40)*303*2510)/1000=
2 247 290 руб.
где
Чсп. –
списочное количество производственных рабочих и работников штата отделения.
&x – удельный расход воды на
хозяйственно-бытовые нужды (принимаем 25м3/ч.)
&g – удельный расход воды в душевой
(принимаем 40м3/ч.)
n– количество рабочих дней в году.( n= 303)
Цв– стоимость 1м3
воды( принимаем 2150руб.)
Расходы по текущему
ремонту производственных зданий, сооружений и инвентаря.
Принимаем в размере
4-4,5% от стоимости здания.
Ориентировочная стоимость
1м3 – 66 000–70 000руб.
Р =( 70000*140 ) *0,045 =
4 410 000руб.
Итого по статье 708: 11 760 182
руб.
Статья 718
”Амортизация производственных основных и не материальных активов”
Расходы по этой статье
определяются в зависимости от стоимости основных производственных фондов и
нормы амортизационных отчислений, определяемой исходя из срока полезного
использования.
Норма амортизации здания-
1,4%
Норма амортизации
оборудования- 2,8%
Стоимость 1м² здания
– 66000 – 70000 руб., площадь отделения – 140м²
Стоимость оборудования на
1м² - 120000 - 60000руб.
Таким образом,
амортизационные отчисления составят:
∑АО= АС*На / 100
где ∑АО- сумма
амортизационных отчислений.
АС- стоимость
амортизируемая.
На - норма амортизации.
ACзд =S *C зд = 140*70000=9 800
000 руб.
AO зд =9 800 000*1.4/100=137 200
руб.
ACоб=S*Cоб=140*140 000=19
600 000 руб.
AOоб=19600000*2.8/100=548 800 руб.
AO= AО зд+ AOоб=686 000
руб.
Итого по статье 718: 686 000 руб
Статья 717
“Эксплуатация, содержание и ремонт оборудования и инвентаря производственного
назначения”.
По этой статье
планируются расходы на ремонт оборудования, инструмента и инвентаря.
Расходы на содержания
оборудования принимаем 0,5%, а на текущий ремонт – 4% от стоимости
оборудования, тогда
Еоб = 19600000*0,045
= 882 000 руб.
Расходы по содержания и
возобновлению инструмента и инвентаря принимаем
75000 – 90000 руб. на
одного слесаря.
Eинст=75000*40= 3 000 000 руб.
Затраты на
электроэнергию для производственных целей зависят от мощности установленного
оборудования, продолжительности его работы и стоимости 1кв/ч
Еэ=Руст*Тоб*$*К*Цэ,
Где Руст– установленная
мощность оборудования (Руст=25,5).
Тоб – годовой фонд работы
оборудования.
$-коэффициент загрузки
оборудования по времени(принять 0,8-0,9)
Цэ – стоимость 1кВт/ч
электроэнергии.(0,35)
Еэ=25,5*1800*0,8*408*0,35
= 5 243 616 руб
Затраты на сжатый
воздух, пар, кислород, воду для производственных и технологических нужд.
Принимаем в размере 0,5%
от стоимости запасных частей и материалов (см.ст.156).
2433711420*0,5
Нвпк=
–––––––––––––– = 12 168 557 руб.
100
Итого по статье 717:
21 294 173руб.
Всего основных расходов,
общих для всех отраслей:
Ст.704 + Ст.706 + Ст.708+
Ст.717 + Ст.718 + Ст.730 + Ст.731.
1643911
+30243796+11760182+686000+21294173+168738777+37777408 = =272 144 247
руб.
3.3 Расчёт
общехозяйственных расходов
Статья 750
«Содержание персонала кроме руководителей и специалистов»
Расходы по этой статье
принять в 1,5% от ФОТ промышленно-производственных рабочих.
Ст750=432054225+30243796*
0,015= 6 934 470 руб.
Итого по статье: 6 934 470 руб.
Статья 751 «Оплата
труда руководителей и специалистов»
Расчёт произведён в
штатной ведомости.
Итого по статье: 455 016 922 руб.
Статья 752 «Командировка
руководителей и специалистов»
Расходы по этой статье
определяются в размере 0,43 базовой величины. Количество дней равно 5.
Ст752= n*ч*0,43 = 4*22*15050 = 1 324 400 руб.
Итого по статье: 1 324 400 руб.
Статья 756 «Прочие
затраты по содержанию руководителей и специалистов»
Расходы по этой статье
принять в размере 5% от ФОТ по ст. 751
Ст756 =455016922 * 0,05 =
22 750 846 руб.
Итого по статье: 22 750 846 руб.
Статья 758 «Подготовка
кадров и повышение квалификации»
Расходы по этой статье
принять в размере 0,65% от ФОТ работников депо
Ст758 = 887071147*0,0065 =57 659 624 руб.
Итого по статье: 57 659 624
руб.
Статья 761 «Изобретательство
и рационализация»
Расходы по этой статье
планируются в размере 0,5% от ФОТ работников депо.
Ст761== 887071147* 0,005
= 44 353
557 руб.
Итого по статье: 1002 284 руб.
Статья 780 «Обязательные
отчисления, налоги и взносы от ФЗП»
Расходы по этой статье
планируются в соответствии с действующим законодательством в РБ.
455016922*0,34=154 705 753 руб.
455016922*0,025=11 375 423
руб.
Итого по статье:166081176 руб.
Статья 784-787 «Прочие
налоги и отчисления»
Расходы по этой статье
планируются в размере 6% от ФОТ по ст.751, 706.
Ст784-787 = (30243796+455016922)*0,06
= 29 115 643руб.
Итого по статье: 29 115 643руб.
Статья 759 «Прочие
затраты»
Расходы по статье
планируются в размере 4% от суммы материальных затрат.
З759=( З156+
З731+ З717 +З708)*0,04
З759=(2865765645+37777408+9710630+21294173)*0,04=117
381 914 руб.
Итого
общехозяйственных расходов:
6480813+455016922+1324400+22750846+57659624+44353557
+ +166081176+29115643+117381914=900 618 552руб.
Глава 4 Расчёт
себестоимости ремонта узла (агрегата)
Графа1.
Статья расходов для ТР-3-156
Графа2.
Наименование продукции - теплообменник
Графа3.
Программа ремонта-ТР-3.
Графа4.
Годовая трудоёмкость узла.
qгоддет = Мрем*qдет
Где qдет – трудоёмкость узла,
qгоддет = 186*8,44=1569,84
Графа 5.
Количество рабочих.
Чсп
= (( qгоддет)/(Т*К))*(1+Кзам)
Чсп=((1569,84/2048*1,1))*(1+0,1)=0,63349
Графа 6.
Зарплата
ремонт холодильник агрегат локомотивный
Месячная
тарифная ставка Зтар= С1р*Кх
Где Кх -
тарифный коэффициент разряда работы (4)
С1р –тарифная
ставка рабочих 1 разряда.
Зтар=1,68*258600=434448
руб.
Знв=
Зтар *( Дн /100)= 434448*6,25/100=27153 руб.
Зпр=
Зтар *0,15=434448*0,1=43445руб.
Зпрем=(Зтар+Зпр+
Знв)*0,2=(434448+43445+27153)*0.2=101009 руб.
Зв.л.=
Зтар *Кв.л.= 434448*0,11=47789 руб.
Змес=
Зтар +Зпр+ Знв.+Зв.л +Зпрем
=434448+43445+27153 +47789 + +101009=653844руб.
Згод=Змес*12*Чсп=434448*12*0,63349=3
302 621руб.
Графа7.
Материалы
Нгоддет=Н*
@дет,
Где Н-
затраты на материалы по отделению,
@дет-
доля отчислений стоимости материалов на ремонт.
@дет=
qдет / qотд =8,44/441= 0,02
Нгоддет=2433711420*0,02=48 674
228 руб.
Графа 8.
Основные общие расходы.
Еоснгод=Еоснобщ*@дет
,
где Еоснобщ
– сумма основных расходов, общих для всех отраслей
Еоснгод=272 144 247
*0,02=5 442 885 руб.
Графа 9.
Общехозяйственные расходы
Общехозяйственные
расходы предварительно следует распределить между эксплуатационными расходами и
расходами на ремонт пропорционально заработной плате (30%)
Еохргод.
отд.= Еохробщ. на рем.* @дет
Где Еохргод.
отд.- сумма общехозяйственных расходов.
Еохргод.
отд.= 900618552*0,02*0,3= 5 403 711 руб.
Графа 10.
Итого расходов:
3302621+48674228
+5442885 +5403711 =62823445руб.
Графа11.
Трудоёмкость ремонта детали.
qдет = qгоддет /Мгодрем=1569,84/186=8,44
Графа 12.
Заработная плата
Здет=(Згодсл)/(Мгодрем)=
3302621/186=17756руб.
Графа 13.
Материалы
Ндет=
Нгоддет/Мгодрем= 48674228/186= 261689
руб.
Графа 14.
Основные общие расходы
Еосндет=
Еоснгод/Мгодрем= 5442885 /186=29263
руб.
Графа 15.
Общехозяйственные расходы
Едет=
Еохррем/Мгодрем= 5403711 /186=29052руб.
Графа 16.
Себестоимость ремонта
Сдет=17756+261689+29263+29052=337760руб.
Глава 5. Мероприятия
по охране труда, технике безопасности и защите окружающей среды
Охрана труда общие требования:
Производственные здания и
сооружения должны соответствовать требованиям строительных норм и правил СН и
П 2.09.02 – 85 «Производственные здания и сооружения», утвержденных
постановлением Государственного комитета по делам строительства от 30 декабря 1985 г. № 287, Санитарных правил и норм СанП и Н № 8 – 16 РБ 2002 «Основные санитарные правила и
нормы при проектировании, строительстве, реконструкции и вводе объектов в
эксплуатацию», утвержденных постановлением Главного государственного врача
Республики Беларусь от 26 сентября 2002 г. № 144, СанП и Н 9-94 РБ 98, других нормативных правовых актов, технических нормативных актов, определяющих
требования охраны труда.
Для каждого цеха,
отделения должен быть установлен порядок уборки помещений и график осмотра
перекрытий, а также очистки от пыли и загрязнений оконных проемов и фонарей.
На всех объектах
локомотивного хозяйства должны проводиться плановые осмотры зданий, помещений,
сооружений и устройств с привлечением специалистов, непосредственно связанных с
их эксплуатацией. Порядок и сроки осмотров устанавливаются руководителями.
Результаты всех видов
осмотров оформляются актами, в которых отмечаются обнаруженные дефекты, меры по
их устранению с указанием сроков выполнения работ.
Подходы к зданиям и
сооружениям должны располагаться в безопасных местах с минимальным числом
пересечений железнодорожных путей.
Должны заземляться
металлические сооружения, на которых крепятся элементы контактной сети,
отдельно стоящие металлические конструкции, расположенные на расстоянии менее 5 м от находящихся под напряжением элементов контактной сети, а также все металлические сооружения,
расположенные в зоне электрического влияния сетей переменного тока.
Производственные участки,
на которых возможно возникновение и воздействие на работников вредных
производственных факторов, должны быть изолированы от других производственных
участков.
Полы производственных
помещений должны соответствовать выполняемым в них технологическим процессам,
иметь твердое ровное покрытие, обеспечивающее установленные нагрузки и
безопасную работу машин и механизмов. Они должны быть несгораемыми,
нескользкими, водонепроницаемыми, стойкими против износа и образования
неровностей и обеспечивать удобную чистку.
Все помещения участка
должны быть оборудованы вытяжной вентиляцией. Вентиляторы должны иметь
взрывобезопасное исполнение.
Все электрическое
оборудование (стенды, шкафы, пульты и др.) должно быть надежно заземлено.
Защитные средства хранят
в отведенном для них месте и периодически проверяют на электрическую прочность.
Работа на неисправном
оборудовании, а также при отсутствии или неисправности ограждения —
запрещается.
Работа неисправным или
изношенным инструментом и приборами не допускается.
Уборку стружки, обрезок,
пыли и загрязнений с оборудования или рабочих мест должен производить сам
работающий.
Запрещается пользоваться
инструментом, приспособлениями, оборудованием, обращению с которыми необучены.
Слесарь должен
добросовестно трудиться, соблюдать установленные нормы по охране труда,
производственной санитарии, противопожарной безопасности, пользоваться
спецодеждой, спецобувью и предохранительными средствами, содержать в порядке и
чистоте свое рабочее место, а также соблюдать чистоту в цехе и на территории
депо, обеспечивать соблюдение установленных требований к качеству выполняемых
работ; подчиняться правилам внутреннего трудового распорядка (вовремя приходить
на работу, соблюдать установленную продолжительность рабочего времени).
Употреблять спиртные напитки и наркотические средства перед и в процессе работы
запрещается,
Слесарь должен знать, что
опасными факторами, которые могут действовать на него в процессе выполнения
работ, являются:
– Оборудование,
инструмент и приспособления - в результате применения неисправного инструмента,
приспособлений, работы на неисправном оборудовании, также применение
неправильных приемов труда может привести к травмам или к смертельным травмам.
– Электрический ток - при
несоблюдении требований нормативно-технических документов может привести к
электротравмам, электроударам.
– Электрические машины,
агрегаты - применение неправильных приемов работ и другие нарушения могут
привести к травмам или смертельным травмам.
Слесарь должен выполнять
только работу, порученную мастером. Во время работы быть внимательным, не
отвлекаться на посторонние дела и разговоры.
О замеченных нарушениях
требований техники безопасности на своем рабочем месте, а также о
неисправностях оборудования, приспособлений, инструмента и средств
индивидуальной защиты сообщить мастеру и не приступать к работе до устранения
замеченных нарушений.
При каждом несчастном
случае очевидцем, которого стали, необходимо немедленно пострадавшему оказать
первую доврачебную помощь, доставить пострадавшего в здравпункт или вызвать
врача, сообщить администрации депо.
Если несчастный случай
произошел с вами по возможности обратиться в здравпункт, сообщить о случившемся
мастеру или попросить сделать это кого-либо из окружающих.
Слесарь должен соблюдать
правила личной гигиены. Перед приемом пищи или курением необходимой мыть руки с
мылом.
Нарушение требований
инструкции в зависимости от последствий, влечет за собой привлечение к
дисциплинарной или уголовной ответственности.
Перед началом работы
надеть спецодежду, спецобувь, головной убор, защитные приспособления.
Спецодежда не должна иметь свисающих и развевающихся концов. Волосы должны быть
заправлены под головной убор.
Осмотреть и подготовить
свое рабочее место, убрать все лишние предметы, не загромождая при этом
проходов.
Требования безопасности
по окончании работ
По окончании работы
слесарь должен:
– привести в порядок
рабочее место, убрать инструмент, приборы, приспособления, заготовки и готовую
продукцию;
– снять и убрать
спецодежду, защитные и предохранительные средства и приспособления в специально
отведенные для них места;
– доложить руководителю
работ о всех недостатках, замеченных в процессе работы, и о совершении работы;
– выполнить правила
личной гигиены.
Требования пожарной
безопасности
Оснащение зданий,
сооружений, помещений и других объектов локомотивного хозяйства, мест
производства работ средствами обнаружения и тушения пожаров, пути эвакуации
должны соответствовать требованиям ППБРБ 2.10-2001 «Правила пожарной
безопасности на железнодорожном транспорте» и Нормам оснащения объектов и подвижного
состава первичными средствами пожаротушения.
Технологическое
оборудование должно быть пожаробезопасным. Режимы эксплуатации и обслуживания
оборудования должны соответствовать паспортным данным, нормам технологического
проектирования и требованиям пожарной безопасности.
Защита окружающей
среды.
Важнейшим
свойством любого производства является его ресурсоемкость, т.е. количество
ресурсов, потребляемое для выпуска единицы продукции.
Под ресурсами понимаются средства, запасы,
возможности и источники, необходимые для производства, удовлетворения
материальных и духовных потребностей общества при современных технологиях и
социально-экономических отношениях. Ресурсы производства делят на материальные,
трудовые и экономические (финансовые). Материальные ресурсы, в свою очередь,
делят на биологические (органические) и минеральные.
По способности к
восстановлению природные ресурсы подразделяют на возобновимые и невозобновимые.
Важными признаками
природных ресурсов являются возможность их замены и истощаемость.
Управление
ресурсосбережением (рациональным природопользованием) входит в общую систему
управлением предприятием, железной дорогой и отраслью в целом и включает
комплекс природоохранных мер, направленных на повышение экологических
характеристик подвижного состава и предприятий железных дорог. Эти меры
подразделяют на следующие группы: организационно-правовые,
архитектурно-планировочные, конструкторско-технические и эксплуатационные.
Важное место в сокращении
природных ресурсов занимает утилизация и переработка производственных отходов. Под
утилизацией понимается использование отходов в качестве вторичного
сырья, топлива, удобрений и других целей.
Вредные вещества по
степени воздействия на организм человека делятся на четыре класса опасности: I класс – вещества чрезвычайно
опасные; II класс – вещества высоко опасные: III класс – вещества умеренно опасные: IV класс – вещества малоопасные.
Отходы допускается
временно хранить на специальных площадках или складах следующим образом:
вещества I класса опасности – в
герметизированной таре (контейнеры, бочки); вещества II класса опасности – в закрытой таре (ящиках, пластиковых
пакетах и мешках); вещества III
класса опасности – в бумажных и тканевых мешках; вещества IV класса опасности могут храниться
насыпью.
Предельное количество
отходов не нормируется, если они хранятся в герметизированной таре. Отходы I класса опасности, а также токсичные
отходы очистных сооружений необходимо вывозить с территории предприятия в
течении суток. Твердые отходы, в том числе сыпучие, которые хранятся в
контейнерах, в пластиковых и бумажных пакетах (мешках), необходимо вывозить с
территории предприятия в течении двух суток.
Как показали расчёты,
годовые расходы на программу ремонта 186 секций при трудоёмкости
8,44человек-час на единицу ремонта теплообменника составляют:
По зарплате 17756руб.;
по материалам 261689руб.; по общехозяйственным расходам 29052руб.; по основным
общим расходам 29263 руб.
Расходы на единицу
ремонта
Проанализировав расходы
приходящихся на единицу ремонта толкателя и построив диаграмму видно, что
наибольший процент расходов приходится на стоимость материалов и составляет 77,4
% от общей суммы расходов на единицу ремонта, а наименьший- на заработную плату
и составляет 5,3% от общей суммы расходов на единицу ремонта.
Годовой ФЗП
Проанализировав расходы и
построив диаграмму видно, что наибольший процент расходов приходится на
общехозяйственные расходы и составляет 60 % от общей суммы годового ФЗП.
План
эксплуатационных расходов
Проанализировав расходы и
построив диаграмму видно, что наибольший процент расходов приходится на основные
расходы и составляет 63 % от общей суммы расходов.
/