Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert
Содержание
Описание проекта
Создание проекта в Project
Expert
Анализ результатов
Библиографический список
Описание проекта
Основная идея данного
бизнес-проекта – открытие семейной парикмахерской, основной сильной стороной
которой является наличие детских кресел. Кресел, специально оборудованных для
стрижки детей. Не секрет, что у многих мам, которые сидят с детьми, просто нет
возможности сходить в парикмахерскую, а тем более сделать маникюр или педикюр.
В парикмахерской ребёнку просто невозможно усидеть на месте, и полноценного
похода в салон не получится. Данная парикмахерская решит сложившуюся проблему,
и все стороны будут довольны. Ребёнок, который получит удовольствие посидеть на
кресле в виде машинки с рулём, да ещё в этот момент посмотреть мультики,
которые показывают в телевизоре прямо напротив; мама, которая наконец то
сделала себе модную укладку и маникюр, а также парикмахер, которому не придется
постоянно просить ребёнка не двигаться, так как ребёнок во время просмотра
мультиков не создаст помехи парикмахеру своим непоседством.
Основная проблема в
развитии данного бизнеса – менталитет родителей. Многие считают, что ребёнку и
вовсе необязательно стричься – «что там стричь, у ребёнка то?». И стригут
ребёнка в первой попавшейся парикмахерской. Качество стрижки соответствующее.
Наша парикмахерская попробует решить эту проблемы. Ведь плюсы очевидны. Чего
только не сделает любящий родитель для своего ребёнка. А ребёнку и правда это
понравиться, и он уже будет с радостью идти стричься.
Так же в парикмахерской
будет создан необычный интерьер. Здесь будут много объектов, вызывающих детский
интерес: птички в клетках, аквариум с рыбками, удобные диваны, где найдутся не
только книжки для детей, но и журналы для родителей. Всё это привлечет
потенциальных клиентов. А «сарафанное радио» - лучшая из реклам, это основное,
на что делается ставка. Ведь все знают, что мамы с детьми в основном не
работают и по нескольку часов проводят на детской площадке за разговорами с
другими мамочками. Нельзя не задуматься над тем, что, понравившись одной из
них, наша парикмахерская понравится и другим.
Особое внимание будет
уделено персоналу. Успех в этом бизнесе напрямую зависит от квалификации
мастеров, от атмосферы, которую создадут люди, работающие в салоне. Поэтому
работать с детьми будет парикмахер-профессионал. Так же будут открыты специализированные
курсы для обучения парикмахеров работать с детьми.
Наша фирма не будет
завышать цен, а будет использовать постепенный вход на рынок. Цены будут
доступны практически всем желающим.
Так как парикмахерскую
планируется открыть в детском торговом центре, то можно рассчитывать на
достаточно большие прибыли. Ведь люди изначально пришли в этот торговый центр с
детьми и с деньгами.
Предприятие по
подсчетам начнёт получать прибыль уже в третьем месяце своего функционирования.
Основным финансовым риском
является неплатежеспособность потребителя. Если трезво посмотреть на эту
проблему, то окажется, что стригутся люди даже в самый тяжёлый кризис. Основная
задача – удержать потребителя. Постоянная работа с клиентами, совершенствование
товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров услуги
послужит наилучшим подспорьем в работе предприятия. Благодаря этому и удастся
избежать всех неблагоприятных последствий.
Создание модели в Project
Expert
Название проекта - Парикмахерская
Вариант проекта - Начальный
Автор проекта - Писчикова Т.В.
Дата начала проекта - 01.06.2010
Продолжительность - 36 мес.
Список продуктов/услуг
|
Наименование
|
Ед. изм.
|
Нач. продаж
|
|
Стрижка
женская
|
час
|
01.08.2010
|
|
Укладка
|
час
|
01.08.2010
|
|
Сушка
|
час
|
01.08.2010
|
|
Стрижка
мужская
|
час
|
01.09.2010
|
|
Стрижка
детская
|
час
|
01.08.2010
|
|
Маникюр
|
час
|
01.08.2010
|
|
Окраска
волос
|
час
|
01.10.2010
|
|
Мелирование
|
час
|
01.08.2010
|
|
Колорирование
|
час
|
01.10.2010
|
|
Визажист
|
час
|
01.10.2010
|
Банк,
система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Структура
компании
|
№
|
|
Доля
|
|
0
|
Компания
|
|
|
1
|
Визажист
|
100,00
|
|
2
|
Ксерокопирование
|
100,00
|
|
3
|
Курсы
|
100,00
|
|
4
|
Печать
фотографий
|
100,00
|
|
5
|
Проявка
пленки
|
100,00
|
|
6
|
Распечатка
листов
|
100,00
|
|
7
|
Ретушь
|
100,00
|
|
8
|
Стилист
|
100,00
|
|
9
|
Съемка
|
100,00
|
|
10
|
Фотография
|
100,00
|
Валюта
проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.)
Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($
US
Курс на момент ввода: 1 $ US = 28.500 руб.
Темпы
роста/падения курса (%)
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
|
5,00
|
5,00
|
5,00
|
Ставка
рефинансирования
|
Валюта
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
|
Рубли
|
12,00
|
12,24
|
12,48
|
|
Доллар
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Инфляция(Рубли)
|
Объект
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
|
Сбыт
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
|
Прямые
издержки
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
|
Общие
издержки
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
|
Зарплата
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
|
Недвижимость
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
Налоги
|
Название налога
|
База
|
Период
|
Ставка
|
|
Налог
на прибыль
|
Прибыль
|
Месяц
|
24
%
|
|
НДС
|
Добав.
стоим.
|
Месяц
|
18
%
|
|
Налог
на имущество
|
Имущество
|
Квартал
|
2
%
|
|
Выплаты
в пенс. фонд
|
Зарплата
|
Месяц
|
20
%
|
|
Выплаты
в ФОМС
|
Зарплата
|
Месяц
|
2.9
%
|
|
Выплаты
в ФСС
|
Зарплата
|
Месяц
|
3.1
%
|
|
Выплаты
в ФЗ
|
Зарплата
|
Месяц
|
1.5
%
|
|
Транспортный
налог
|
Зарплата
|
Месяц
|
1
%
|
|
Налог
на образование
|
Зарплата
|
Месяц
|
1
%
|
|
Налог
на польз. автодорог
|
Объем
продаж
|
Месяц
|
2.5
%
|
|
Отчисления
в жилфонд
|
Объем
продаж
|
Месяц
|
1.5
%
|
Список
этапов
|
Название
|
Длительность
|
Дата начала
|
Дата окончания
|
|
Создание
предприятия
|
30
|
01.06.2010
|
01.07.2010
|
|
Поиск
помещения
|
10
|
20.06.2010
|
30.06.2010
|
|
Приобретение
оборудования (5 специальных кремел
|
8
|
01.07.2010
|
09.07.2010
|
|
Приобретение
оборудования (2 аппарата для сушки)
|
10
|
09.07.2010
|
19.07.2010
|
|
Приобретение
оборудования (зеркала)
|
6
|
19.07.2010
|
25.07.2010
|
|
Приобретение
мебели
|
18
|
25.07.2010
|
12.08.2010
|
|
Подбор
персонала
|
10
|
15.07.2010
|
25.07.2010
|
|
Производство
[Сушка]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
|
Производство
[Укладка]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
|
Производство
[Стрижка женская]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
|
Производство
[Стрижка мужская ]
|
0
|
01.09.2010
|
...
|
|
Производство
[Стрижка детская]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
|
Производство
[Маникюр]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
|
Производство
[Колорирование]
|
0
|
01.10.2010
|
...
|
|
Производство
[Визажист]
|
0
|
01.10.2010
|
...
|
|
Производство
[Мелирование]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
|
Производство
[Окраска волос]
|
0
|
01.10.2010
|
...
|
Список
ресурсов
|
|
|
|
|
|
Название
|
Тип
|
Ед. изм.
|
руб.
|
$ US
|
|
|
|
|
|
|
Услуги
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Оборудование
|
|
0,00
|
0,00
|
Планируемый
объём поставок
|
Продукт/Вариант
|
Ед. изм.
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
2кв. 2011г.
|
|
Стрижка
женская
|
час
|
0,00
|
0,00
|
230,77
|
461,54
|
692,31
|
923,08
|
1
153,85
|
4
846,15
|
6
923,08
|
|
Укладка
|
час
|
0,00
|
0,00
|
15,00
|
15,00
|
16,00
|
16,00
|
15,00
|
60,00
|
60,00
|
|
Сушка
|
час
|
0,00
|
0,00
|
250,00
|
500,00
|
750,00
|
1
000,00
|
1
000,00
|
3
000,00
|
3
000,00
|
|
Стрижка
мужская
|
час
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
45,00
|
45,00
|
45,00
|
45,00
|
135,00
|
135,00
|
|
Стрижка
детская
|
час
|
0,00
|
0,00
|
93,75
|
187,50
|
281,25
|
375,00
|
468,75
|
1
968,75
|
2
812,50
|
|
Маникюр
|
час
|
0,00
|
0,00
|
50,00
|
50,00
|
50,00
|
50,00
|
150,00
|
150,00
|
|
Окраска
волос
|
час
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
1,67
|
3,33
|
5,00
|
25,00
|
40,00
|
|
Мелирование
|
час
|
0,00
|
0,00
|
4
000,00
|
4
000,00
|
4
000,00
|
4
000,00
|
4
000,00
|
12
000,00
|
12
000,00
|
|
Колорирование
|
час
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
10,00
|
10,00
|
10,00
|
30,00
|
30,00
|
|
Визажист
|
час
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
12,00
|
12,00
|
12,00
|
36,00
|
36,00
|
Планируемый
объём поставок
|
Продукт/Вариант
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
1-5.2013
|
|
Стрижка
женская
|
8
769,23
|
9
000,00
|
36
000,00
|
15
428,57
|
|
Укладка
|
61,00
|
62,00
|
185,00
|
100,00
|
|
Сушка
|
3
000,00
|
3
000,00
|
12
000,00
|
2
000,00
|
|
Стрижка
мужская
|
135,00
|
135,00
|
540,00
|
225,00
|
|
Стрижка
детская
|
3
656,25
|
4
406,25
|
23
000,00
|
10
750,00
|
|
Маникюр
|
150,00
|
150,00
|
600,00
|
100,00
|
|
Окраска
волос
|
55,00
|
70,00
|
300,00
|
125,00
|
|
Мелирование
|
12
000,00
|
12
000,00
|
48
000,00
|
20
000,00
|
|
Колорирование
|
30,00
|
30,00
|
120,00
|
10,00
|
|
Визажист
|
36,00
|
36,00
|
144,00
|
60,00
|
Сбыт
(Ценообразование)
|
Продукт/Вариант
|
Цена(руб.)
|
Цена($ US)
|
Описание
|
|
Стрижка
женская
|
150,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
|
|
Сезонные
изменения цены
|
|
|
|
Январь
- 86%
|
|
|
|
Март
- 120%
|
|
|
|
Май
- 114%
|
|
|
|
Июнь
- 132%
|
|
|
|
Июль
- 151%
|
|
|
|
Август
- 127%
|
|
|
|
Сентябрь
- 123%
|
|
|
|
Ноябрь
- 98%
|
|
|
|
Декабрь
- 92%
|
|
Укладка
|
100,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
Сушка
|
50,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
Стрижка
мужская
|
100,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
|
|
Сезонные
изменения цены
|
|
|
|
Февраль
- 123%
|
|
|
|
Апрель
- 122%
|
|
|
|
Май
- 139%
|
|
|
|
Июнь
- 152%
|
|
|
|
Июль
- 157%
|
|
|
|
Август
- 166%
|
|
|
|
Сентябрь
- 160%
|
|
|
|
Октябрь
- 136%
|
|
|
|
Ноябрь
- 113%
|
|
Стрижка
детская
|
50,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
Маникюр
|
150,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
Окраска
волос
|
150,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
Мелирование
|
200,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
Колорирование
|
150,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
|
Визажист
|
100,000
|
|
|
|
|
|
Нестандартная
инфляция
|
Сбыт
(Условия оплаты)
|
Продукт/Вариант
|
Описание
|
|
Стрижка
женская
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Укладка
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Сушка
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Стрижка
мужская
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Стрижка
детская
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Маникюр
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Окраска
волос
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Мелирование
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Колорирование
|
|
|
Продажа
по факту
|
|
Визажист
|
|
|
Продажа
по факту
|
Сбыт
(Условия продаж)
|
Продукт/Вариант
|
Описание
|
|
Стрижка
женская
|
|
|
Укладка
|
|
|
Сушка
|
|
|
Стрижка
мужская
|
|
|
Стрижка
детская
|
|
|
Маникюр
|
|
|
Окраска
волос
|
|
|
Мелирование
|
|
|
Колорирование
|
|
|
Визажист
|
|
Производство
|
Наименование
|
Пр. цикл
|
График производства
|
|
Стрижка
женская
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Укладка
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Сушка
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Стрижка
мужская
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Стрижка
детская
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Маникюр
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Окраска
волос
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Мелирование
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Колорирование
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
|
Визажист
|
0
дней
|
Неограниченное
производство
|
Суммарные
прямые издержки
|
Наименование
|
Ед. изм.
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Стрижка
женская
|
час
|
52,50
|
0,00
|
|
Укладка
|
час
|
10,00
|
0,00
|
|
Сушка
|
час
|
10,00
|
0,00
|
|
Стрижка
мужская
|
час
|
190,00
|
0,00
|
|
Стрижка
детская
|
час
|
2,00
|
0,00
|
|
Маникюр
|
час
|
50,00
|
0,00
|
|
Окраска
волос
|
час
|
100,00
|
0,00
|
|
Мелирование
|
час
|
50,00
|
0,00
|
|
Колорирование
|
час
|
90,00
|
0,00
|
|
Визажист
|
час
|
60,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Стрижка женская
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
2,50
|
0,00
|
|
Фотограф
|
|
|
2,50
|
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
52,50
|
0,00
|
Прямые
издержки Укладка
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
10,00
|
0,00
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
10,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Сушка
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
10,00
|
0,00
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
10,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Стрижка мужская
|
|
|
|
|
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
|
|
|
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
40,00
|
0,00
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
150,00
|
0,00
|
|
Фотограф
для выездов
|
|
|
150,00
|
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
190,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Стрижка детская
|
Наименование
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
2,00
|
0,00
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
2,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Маникюр
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
|
Краска
для волос
|
1,000
|
0,000
|
50,00
|
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
50,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Окраска волос
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
|
Краска
для волос
|
1,000
|
0,000
|
50,00
|
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
50,00
|
0,00
|
|
Фотограф
|
|
|
50,00
|
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
100,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Мелирование
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
|
Краска
для волос
|
1,000
|
0,000
|
50,00
|
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
50,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Колорирование
|
|
|
|
|
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
|
Краска
для волос
|
1,000
|
0,000
|
50,00
|
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
40,00
|
0,00
|
|
Стилист
|
|
|
40,00
|
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
90,00
|
0,00
|
Прямые
издержки Визажист
|
Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Материалы и комплектующие
|
|
|
20,00
|
0,00
|
|
Сдельная зарплата
|
|
|
40,00
|
0,00
|
|
Визажист
|
|
|
40,00
|
|
|
Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Всего
|
|
|
60,00
|
0,00
|
Материалы
и комплектующие
|
Наименование
|
Ед. изм.
|
Цена(руб.)
|
Цена($ US)
|
|
Краска
для волос
|
коробка
|
50,000
|
|
|
Расческа
|
шт
|
1
600,000
|
|
|
Ножницы
|
шт
|
1,000
|
|
|
Фен
|
шт
|
150,000
|
|
|
Типсы
|
упаковка
|
500,000
|
|
|
Лак
для ногтей
|
шт.
|
2,000
|
|
|
Плойка
|
шт.
|
480,000
|
|
План
по персоналу
|
Должность
|
Кол-во
|
Зарплата
|
Зарплата
|
Платежи
|
|
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
|
Управление
|
|
|
|
|
|
Управляющий
|
1
|
55
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь период пр-ва
|
|
Бухгалтер
|
1
|
40
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь период пр-ва
|
|
Директор
|
1
|
150
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь проект
|
|
Парикмахер
|
1
|
50
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь проект
|
|
Визажист
|
1
|
50
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь проект
|
|
Маникюрист
|
1
|
70
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь проект
|
|
Производство
|
|
|
|
|
|
Техничка
|
1
|
10
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь проект
|
|
Маркетинг
|
|
|
|
|
|
Маркетолог
|
1
|
50
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь проект
|
Всего: 8 чел.
475 000,00 руб.
Общие
издержки
|
Название
|
Сумма
|
Сумма
|
Платежи
|
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
|
Управление
|
|
|
|
|
Издержки
на управление
|
1
000,00
|
|
Раз
в год, весь период пр-ва
|
|
Помещение
|
5
000,00
|
|
Ежемесячно,
весь проект
|
|
Производство
|
|
|
|
|
Производственные
издержки
|
1
500,00
|
|
Раз
в год, весь период пр-ва
|
Акционерный
капитал
|
Акционер
|
Дата
|
Сумма
|
Сумма
|
|
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
Иванов
|
01.08.2010
|
80
000,00
|
|
|
Писчикова
|
01.08.2010
|
60
000,00
|
|
Кредиты
|
Название
|
Дата
|
Сумма
|
Сумма
|
Срок
|
Ставка
|
|
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
%
|
|
Результат
подбора кредита
|
01.06.2010
|
|
60
481,00
|
1079
дней
|
18,00
|
Распределение
прибыли
Дивиденды выплачиваются ежеквартально.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
|
0,00
|
10,00
|
15,00
|
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в %
) :
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
|
5,00
|
5,00
|
5,00
|
Льготы
по налогу на прибыль (%)
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Прибыли-убытки
(руб.)
|
Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
|
Валовый
объем продаж
|
|
|
768
147,85780
|
841
904,97043
|
|
Потери
|
|
|
|
|
|
Налоги
с продаж
|
|
|
30
725,91431
|
33
676,19882
|
|
Чистый
объем продаж
|
|
|
737
421,94349
|
808
228,77162
|
|
Материалы
и комплектующие
|
|
16,66667
|
192
005,78280
|
210
443,11139
|
|
Сдельная
зарплата
|
|
|
1
138,61715
|
15
598,72759
|
|
Суммарные
прямые издержки
|
|
16,66667
|
193
144,39995
|
226
041,83898
|
|
Валовая
прибыль
|
|
-16,66667
|
544
277,54354
|
582
186,93264
|
|
Налог
на имущество
|
3,33333
|
1
253,19349
|
1
813,93533
|
1
798,73194
|
|
Административные
издержки
|
4
237,28814
|
4
271,07687
|
5
166,16204
|
4
339,46478
|
|
Производственные
издержки
|
|
|
1
291,54051
|
|
|
Маркетинговые
издержки
|
|
|
|
|
|
Зарплата
административного персонала
|
414
400,00000
|
417
704,48379
|
546
030,17804
|
550
384,29936
|
|
Зарплата
производственного персонала
|
12
950,00000
|
13
053,26512
|
13
157,35369
|
13
262,27227
|
|
Зарплата
маркетингового персонала
|
64
750,00000
|
65
266,32559
|
65
786,76844
|
66
311,36137
|
|
Суммарные
постоянные издержки
|
496
337,28814
|
500
295,15137
|
631
432,00271
|
634
297,39778
|
|
Амортизация
|
|
|
5
963,84700
|
8
819,77373
|
|
Проценты
по кредитам
|
8
932,23555
|
25
626,13099
|
26
186,90203
|
26
099,94977
|
|
Суммарные
непроизводственные издержки
|
8
932,23555
|
25
626,13099
|
32
150,74903
|
34
919,72350
|
|
Другие
доходы
|
|
|
|
|
|
Другие
издержки
|
19
491,52542
|
1
708,43075
|
|
|
|
Убытки
предыдущих периодов
|
|
524
764,38244
|
1
193 799,96819
|
|
Прибыль
до выплаты налога
|
-524
764,38244
|
-1
053 663,95571
|
-1
179 546,95819
|
-1
282 628,88876
|
|
Суммарные
издержки, отнесенные на прибыль
|
|
|
|
|
|
Прибыль
от курсовой разницы
|
|
-4
763,85896
|
-14
253,01000
|
-15
163,46327
|
|
Налогооблагаемая
прибыль
|
-524
764,38244
|
-1
058 427,81466
|
-1
193 799,96819
|
-1
297 792,35203
|
|
Налог
на прибыль
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль
|
-524 764,38244
|
-1 058 427,81466
|
-1 193 799,96819
|
-1 297 792,35203
|
Прибыли-убытки
(руб.)
|
Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
|
Валовый
объем продаж
|
873
665,26236
|
918
415,66993
|
932
922,82031
|
3
140 031,72236
|
|
Потери
|
|
|
|
|
|
Налоги
с продаж
|
34
946,61049
|
36
736,62680
|
37
316,91281
|
125
601,26889
|
|
Чистый
объем продаж
|
838
718,65187
|
881
679,04314
|
895
605,90750
|
3
014 430,45346
|
|
Материалы
и комплектующие
|
224
501,91474
|
237
489,58329
|
243
901,27572
|
812
432,45409
|
|
Сдельная
зарплата
|
14
961,73631
|
15
323,93207
|
14
620,58090
|
48
583,30827
|
|
Суммарные
прямые издержки
|
239
463,65106
|
252
813,51536
|
258
521,85662
|
861
015,76236
|
|
Валовая
прибыль
|
599
255,00081
|
628
865,52777
|
637
084,05088
|
2
153 414,69110
|
|
Налог
на имущество
|
1
783,52855
|
1
768,32516
|
1
753,12177
|
5
168,14498
|
|
Административные
издержки
|
4
374,06829
|
4
408,94772
|
4
444,10529
|
13
546,07599
|
|
Производственные
издержки
|
|
|
|
|
|
Маркетинговые
издержки
|
|
|
|
|
|
Зарплата
административного персонала
|
554
773,14105
|
559
196,97998
|
563
656,09523
|
1
718 079,97324
|
|
Зарплата
производственного персонала
|
13
368,02750
|
13
474,62602
|
13
582,07458
|
41
399,51743
|
|
Зарплата
маркетингового персонала
|
66
840,13748
|
67
373,13012
|
67
910,37292
|
206
997,58714
|
|
Суммарные
постоянные издержки
|
639
355,37431
|
644
453,68384
|
649
592,64802
|
1
980 023,15379
|
|
Амортизация
|
8
819,77373
|
8
819,77373
|
8
819,77373
|
26
459,32119
|
|
Проценты
по кредитам
|
26
390,09963
|
26
560,28369
|
26
814,08461
|
80
762,46352
|
|
Суммарные
непроизводственные издержки
|
35
209,87336
|
35
380,05742
|
35
633,85834
|
107
221,78470
|
|
Другие
доходы
|
|
|
|
|
|
Другие
издержки
|
|
|
|
|
|
Убытки
предыдущих периодов
|
1
297 792,35203
|
1
390 595,81148
|
1
459 819,87905
|
1
526 916,40192
|
|
Прибыль
до выплаты налога
|
-1
374 886,12743
|
-1
443 332,35014
|
-1
509 715,45629
|
-1
465 914,79430
|
|
Суммарные
издержки, отнесенные на прибыль
|
|
|
|
|
|
Прибыль
от курсовой разницы
|
-15
709,68405
|
-16
487,52891
|
-17
200,94563
|
-56
126,08550
|
|
Налогооблагаемая
прибыль
|
-1
390 595,81148
|
-1
459 819,87905
|
-1
526 916,40192
|
-1
522 040,87979
|
|
Налог
на прибыль
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль
|
-1 390 595,81148
|
-1 459 819,87905
|
-1 526 916,40192
|
-1 522 040,87979
|
Прибыли-убытки
(руб.)
|
Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
|
Валовый
объем продаж
|
3
951 525,68371
|
5
086 090,15685
|
4
173 650,16638
|
19
632 480,69882
|
|
Потери
|
|
|
|
|
|
Налоги
с продаж
|
158
061,02735
|
203
443,60627
|
166
946,00666
|
785
299,22795
|
|
Чистый
объем продаж
|
3
793 464,65636
|
4
882 646,55058
|
4
006 704,15972
|
18
847 181,47087
|
|
Материалы
и комплектующие
|
1
001 926,55653
|
1
228 930,48777
|
1
127 634,30142
|
4
939 481,63543
|
|
Сдельная
зарплата
|
73
985,98654
|
104
015,63936
|
79
646,74639
|
368
680,40295
|
|
Суммарные
прямые издержки
|
1
075 912,54306
|
1
332 946,12713
|
1
207 281,04781
|
5
308 162,03837
|
|
Валовая
прибыль
|
2
717 552,11330
|
3
549 700,42345
|
2
799 423,11192
|
13
539 019,43249
|
|
Налог
на имущество
|
5
031,31449
|
4
894,48399
|
4
757,65350
|
17
662,30902
|
|
Административные
издержки
|
13
872,72185
|
15
131,27100
|
14
494,51797
|
62
157,65372
|
|
Производственные
издержки
|
|
1
418,53379
|
|
1
544,06668
|
|
Маркетинговые
издержки
|
|
|
|
|
|
Зарплата
административного персонала
|
1
759 509,21953
|
1
799 189,96715
|
1
838 373,05167
|
7
753 039,83144
|
|
Зарплата
производственного персонала
|
42
397,81252
|
43
353,97511
|
44
298,14582
|
186
820,23690
|
|
Зарплата
маркетингового персонала
|
211
989,06259
|
216
769,87556
|
221
490,72912
|
934
101,18451
|
|
Суммарные
постоянные издержки
|
2
027 768,81650
|
2
075 863,62262
|
2
118 656,44458
|
8
937 662,97325
|
|
Амортизация
|
26
459,32119
|
26
459,32119
|
26
459,32119
|
105
837,28475
|
|
Проценты
по кредитам
|
75
449,50778
|
57
671,54211
|
51
580,96126
|
162
506,24995
|
|
Суммарные
непроизводственные издержки
|
101
908,82896
|
84
130,86330
|
78
040,28244
|
268
343,53469
|
|
Другие
доходы
|
|
|
|
|
|
Другие
издержки
|
|
|
|
|
|
Убытки
предыдущих периодов
|
1
522 040,87979
|
999
007,07170
|
|
|
|
Прибыль
до выплаты налога
|
-939
197,72645
|
385
804,38185
|
597
968,73140
|
4
315 350,61553
|
|
Суммарные
издержки, отнесенные на прибыль
|
|
|
|
|
|
Прибыль
от курсовой разницы
|
-59
809,34526
|
-52
384,26729
|
-47
137,08907
|
-177
056,34265
|
|
Налогооблагаемая
прибыль
|
-999
007,07170
|
333
420,11455
|
550
831,64233
|
4
138 294,27287
|
|
Налог
на прибыль
|
|
80
020,82749
|
132
199,59416
|
993
190,62549
|
|
Чистая прибыль
|
-999 007,07170
|
253 399,28706
|
418 632,04817
|
3 145 103,64738
|
Прибыли-убытки
(руб.)
|
Строка
|
1-5.2013
|
|
Валовый
объем продаж
|
8
013 169,78421
|
|
Потери
|
|
|
Налоги
с продаж
|
320
526,79137
|
|
Чистый
объем продаж
|
7
692 642,99284
|
|
Материалы
и комплектующие
|
2
053 695,76669
|
|
Сдельная
зарплата
|
140
448,39528
|
|
Суммарные
прямые издержки
|
2
194 144,16197
|
|
Валовая
прибыль
|
5
498 498,83088
|
|
Налог
на имущество
|
6
713,15142
|
|
Административные
издержки
|
26
931,76091
|
|
Производственные
издержки
|
|
|
Маркетинговые
издержки
|
|
|
Зарплата
административного персонала
|
3
415 817,17967
|
|
Зарплата
производственного персонала
|
82
308,84770
|
|
Зарплата
маркетингового персонала
|
411
544,23851
|
|
Суммарные
постоянные издержки
|
3
936 602,02680
|
|
Амортизация
|
44
098,86864
|
|
Проценты
по кредитам
|
66
088,88233
|
|
Суммарные
непроизводственные издержки
|
110
187,75097
|
|
Другие
доходы
|
|
|
Другие
издержки
|
|
|
Убытки
предыдущих периодов
|
|
|
Прибыль
до выплаты налога
|
1
444 995,90169
|
|
Суммарные
издержки, отнесенные на прибыль
|
|
|
Прибыль
от курсовой разницы
|
-82
656,99729
|
|
Налогооблагаемая
прибыль
|
1
362 338,90440
|
|
Налог
на прибыль
|
326
961,33706
|
|
Чистая прибыль
|
1 035 377,56735
|
Дисконтированный
Кэш-фло (руб.)
|
Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
|
Поступления
от продаж
|
|
|
893
488,73510
|
972
273,51662
|
|
Затраты
на материалы и комплектующие
|
|
|
222
984,33427
|
242
681,05354
|
|
Затраты
на сдельную заработную плату
|
|
|
866,70280
|
11
788,61490
|
|
Суммарные
прямые издержки
|
|
|
223
851,03707
|
254
469,66844
|
|
Общие
издержки
|
5
000,00000
|
5
003,80665
|
7
511,42430
|
5
011,42865
|
|
Затраты
на персонал
|
380
000,00000
|
380
289,30539
|
475
723,53878
|
476
085,72137
|
|
Суммарные
постоянные издержки
|
385
000,00000
|
385
293,11204
|
483
234,96308
|
481
097,15001
|
|
Вложения
в краткосрочные ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Доходы
по краткосрочным ценным бумагам
|
|
|
|
|
|
Другие
поступления
|
|
|
|
|
|
Другие
выплаты
|
112
100,00000
|
107
948,03167
|
139
533,15842
|
274
404,77989
|
|
Кэш-фло
от операционной деятельности
|
-497
100,00000
|
-493
241,14370
|
46
869,57653
|
-37
698,08173
|
|
Затраты
на приобретение активов
|
2
000,00000
|
1
084 825,28168
|
|
|
|
Другие
издержки подготовительного периода
|
23
000,00000
|
2
001,52266
|
|
|
|
Поступления
от реализации активов
|
|
|
|
|
|
Приобретение
прав собственности (акций)
|
|
|
|
|
|
Продажа
прав собственности
|
|
|
|
|
|
Доходы
от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло
от инвестиционной деятельности
|
-25
000,00000
|
-1
086 826,80434
|
|
|
|
Собственный
(акционерный) капитал
|
|
|
4
181,92602
|
4
152,00121
|
|
Займы
|
595
482,36976
|
1
100 232,77089
|
22
801,86046
|
|
|
Выплаты
в погашение займов
|
|
|
|
20
513,53334
|
|
Выплаты
процентов по займам
|
8
932,23555
|
25
442,75682
|
25
813,46910
|
25
543,65542
|
|
Лизинговые
платежи
|
|
|
|
|
|
Выплаты
дивидендов
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло
от финансовой деятельности
|
586
550,13421
|
1
074 790,01407
|
1
170,31739
|
-41
905,18755
|
|
Баланс
наличности на начало периода
|
|
63
988,94520
|
-437
673,34644
|
-389
977,21397
|
|
Баланс наличности на конец периода
|
64 450,13421
|
-440 827,79975
|
-392 787,90584
|
-472 391,17512
|
Дисконтированный
Кэш-фло (руб.)
|
Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
|
Поступления
от продаж
|
1
001 732,06633
|
1
045 506,93567
|
1
054 422,03927
|
3
496 958,67722
|
|
Затраты
на материалы и комплектующие
|
257
064,11111
|
270
009,53965
|
275
324,13831
|
903
902,82441
|
|
Затраты
на сдельную заработную плату
|
11
226,30220
|
11
415,79275
|
10
813,88162
|
35
399,42586
|
|
Суммарные
прямые издержки
|
268
290,41331
|
281
425,33240
|
286
138,01992
|
939
302,25027
|
|
Общие
издержки
|
5
015,24400
|
5
019,06225
|
5
022,88341
|
15
091,60632
|
|
Затраты
на персонал
|
476
448,17969
|
476
810,91397
|
477
173,92440
|
1
433 702,60057
|
|
Суммарные
постоянные издержки
|
481
463,42369
|
481
829,97622
|
482
196,80782
|
1
448 794,20689
|
|
Вложения
в краткосрочные ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Доходы
по краткосрочным ценным бумагам
|
|
|
|
|
|
Другие
поступления
|
|
|
|
|
|
Другие
выплаты
|
|
|
|
|
|
Налоги
|
291
053,01754
|
289
761,91781
|
295
833,28335
|
913
635,17697
|
|
Кэш-фло
от операционной деятельности
|
-39
074,78821
|
-7
510,29076
|
-9
746,07182
|
195
227,04308
|
|
Затраты
на приобретение активов
|
|
|
|
|
|
Другие
издержки подготовительного периода
|
|
|
|
|
|
Поступления
от реализации активов
|
|
|
|
|
|
Приобретение
прав собственности (акций)
|
|
|
|
|
|
Продажа
прав собственности
|
|
|
|
|
|
Доходы
от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло
от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
|
Собственный
(акционерный) капитал
|
4
122,29053
|
4
092,79245
|
4
063,50545
|
12
016,88259
|
|
Займы
|
3
530,74555
|
|
|
2
255,05756
|
|
Выплаты
в погашение займов
|
|
4
960,56746
|
269,03847
|
66
393,52970
|
|
Выплаты
процентов по займам
|
25
642,80504
|
25
623,49316
|
25
683,23505
|
76
257,89856
|
|
Лизинговые
платежи
|
|
|
|
|
|
Выплаты
дивидендов
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло
от финансовой деятельности
|
-17
989,76896
|
-26
491,26817
|
-21
888,76807
|
-128
379,48810
|
|
Баланс
наличности на начало периода
|
-469
010,86219
|
-525
667,07968
|
-559
425,33197
|
-590
833,80088
|
|
Баланс наличности на конец периода
|
-529 455,73228
|
-563 457,29121
|
-595 092,13111
|
-528 244,57612
|
Дисконтированный
Кэш-фло (руб.)
|
Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
|
Поступления
от продаж
|
4
305 611,10645
|
5
428 763,52195
|
4
359 811,37257
|
19
411 191,95632
|
|
Затраты
на материалы и комплектующие
|
1
090 923,78245
|
1
310 474,00944
|
1
176 966,57900
|
4
880 338,26807
|
|
Затраты
на сдельную заработную плату
|
52
749,53723
|
72
649,29428
|
54
455,04587
|
238
356,96562
|
|
Суммарные
прямые издержки
|
1
143 673,31968
|
1
383 123,30372
|
1
231 421,62487
|
5
118 695,23369
|
|
Общие
издержки
|
15
126,10165
|
17
660,55046
|
15
137,61468
|
62
996,80684
|
|
Затраты
на персонал
|
1
436 979,65646
|
1
438 073,39450
|
1
438 073,39450
|
5
745 348,72416
|
|
Суммарные
постоянные издержки
|
1
452 105,75811
|
1
455 733,94495
|
1
453 211,00917
|
5
808 345,53100
|
|
Вложения
в краткосрочные ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Доходы
по краткосрочным ценным бумагам
|
|
|
|
|
|
Другие
поступления
|
|
|
|
|
|
Другие
выплаты
|
|
|
|
|
|
Налоги
|
1
015 591,93477
|
1
246 225,22843
|
1
284 254,88569
|
5
436 178,15687
|
|
Кэш-фло
от операционной деятельности
|
694
240,09389
|
1
343 681,04484
|
390
923,85283
|
3
047 973,03476
|
|
Затраты
на приобретение активов
|
|
|
|
|
|
Другие
издержки подготовительного периода
|
|
|
|
|
|
Поступления
от реализации активов
|
|
|
|
|
|
Приобретение
прав собственности (акций)
|
|
|
|
|
|
Продажа
прав собственности
|
|
|
|
|
|
Доходы
от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло
от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
|
Собственный
(акционерный) капитал
|
11
760,75474
|
11
510,08601
|
11
264,76003
|
42
708,70034
|
|
Займы
|
|
|
385,76626
|
|
|
Выплаты
в погашение займов
|
244
586,15935
|
381
844,93441
|
94
181,06929
|
408
672,60456
|
|
Выплаты
процентов по займам
|
69
739,07049
|
52
173,88536
|
45
656,35200
|
136
718,23356
|
|
Лизинговые
платежи
|
|
|
|
|
|
Выплаты
дивидендов
|
|
22
752,14078
|
55
713,98190
|
976
377,04206
|
|
Кэш-фло
от финансовой деятельности
|
-302
564,47510
|
-445
260,87454
|
-183
900,87690
|
-1
479 059,17985
|
|
Баланс
наличности на начало периода
|
-524
464,59025
|
-135
591,70408
|
756
399,59652
|
961
941,16789
|
|
Баланс наличности на конец периода
|
-136 568,95733
|
761 851,21297
|
968 874,18889
|
2 537 788,04381
|
Дисконтированный
Кэш-фло (руб.)
|
Строка
|
1-5.2013
|
|
Поступления
от продаж
|
7
456 150,65768
|
|
Затраты
на материалы и комплектующие
|
1
909 978,40443
|
|
Затраты
на сдельную заработную плату
|
85
489,20180
|
|
Суммарные
прямые издержки
|
1
995 467,60623
|
|
Общие
издержки
|
25
072,97111
|
|
Затраты
на персонал
|
2
381 932,25525
|
|
Суммарные
постоянные издержки
|
2
407 005,22635
|
|
Вложения
в краткосрочные ценные бумаги
|
|
|
Доходы
по краткосрочным ценным бумагам
|
|
|
Другие
поступления
|
|
|
Другие
выплаты
|
|
|
Налоги
|
2
004 612,21800
|
|
Кэш-фло
от операционной деятельности
|
1
049 065,60709
|
|
Затраты
на приобретение активов
|
|
|
Другие
издержки подготовительного периода
|
|
|
Поступления
от реализации активов
|
|
|
Приобретение
прав собственности (акций)
|
|
|
Продажа
прав собственности
|
|
|
Доходы
от инвестиционной деятельности
|
|
|
Кэш-фло
от инвестиционной деятельности
|
|
|
Собственный
(акционерный) капитал
|
13
437,69111
|
|
Займы
|
|
|
Выплаты
в погашение займов
|
716
777,06237
|
|
Выплаты
процентов по займам
|
52
137,73554
|
|
Лизинговые
платежи
|
|
|
Выплаты
дивидендов
|
315
561,67616
|
|
Кэш-фло
от финансовой деятельности
|
-1
071 038,78295
|
|
Баланс
наличности на начало периода
|
2
519 628,26824
|
|
Баланс наличности на конец периода
|
2 515 814,86795
|
Баланс
(руб.)
|
Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
|
Денежные
средства
|
64
450,13421
|
-444
469,50119
|
-395
734,63372
|
-477
071,51739
|
|
Счета
к получению
|
|
|
|
|
|
Сырье,
материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
|
Незавершенное
производство
|
|
|
|
|
|
Запасы
готовой продукции
|
|
|
|
|
|
Банковские
вклады и ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные
предоплаченные расходы
|
4
267,85311
|
|
|
|
|
Суммарные
текущие активы
|
68
717,98732
|
-444
469,50119
|
-395
734,63372
|
-477
071,51739
|
|
Основные
средства
|
2
000,00000
|
751
932,76048
|
1
094 643,96822
|
1
094 643,96822
|
|
Накопленная
амортизация
|
|
16,66667
|
6
282,77300
|
15
404,80607
|
|
Остаточная
стоимость основных средств:
|
2
000,00000
|
751
916,09381
|
1
088 361,19522
|
1
079 239,16215
|
|
Земля
|
|
|
|
|
|
Здания
и сооружения
|
2
000,00000
|
1
983,33333
|
1
966,66667
|
1
950,00000
|
|
Оборудование
|
|
749
932,76048
|
1
086 394,52855
|
1
077 289,16215
|
|
Предоплаченные
расходы
|
|
|
|
|
|
Другие
активы
|
|
|
|
|
|
Инвестиции
в основные фонды
|
|
342
711,20775
|
|
|
|
Инвестиции
в ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Имущество
в лизинге
|
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
70 717,98732
|
692 626,56150
|
602 167,64476
|
|
Отсроченные
налоговые платежи
|
|
176,88212
|
136
390,63685
|
151
478,49722
|
|
Краткосрочные
займы
|
197
555,19843
|
330
988,46343
|
516
730,57251
|
625
441,95987
|
|
Счета
к оплате
|
|
|
|
|
|
Полученные
авансы
|
|
|
|
|
|
Суммарные
краткосрочные обязательства
|
197
555,19843
|
331
165,34555
|
653
121,20936
|
776
920,45708
|
|
Долгосрочные
займы
|
397
927,17133
|
1
377 420,26948
|
1
229 062,89608
|
1
114 554,69122
|
|
Обыкновенные
акции
|
|
|
4
242,42424
|
8
484,84848
|
|
Привилегированные
акции
|
|
|
|
|
|
Капитал
внесенный сверх номинала
|
|
|
|
|
|
Резервные
фонды
|
|
|
|
|
|
Добавочный
капитал
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная
прибыль
|
-524
764,38244
|
-1
058 427,81466
|
-1
193 799,96819
|
-1
297 792,35203
|
|
Суммарный
собственный капитал
|
-524
764,38244
|
-1
058 427,81466
|
-1
189 557,54395
|
-1
289 307,50355
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
70 717,98732
|
650 157,80037
|
692 626,56150
|
602 167,64476
|
Баланс
(руб.)
|
Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
|
Денежные
средства
|
-535
799,07651
|
-571
043,72662
|
-604
071,46911
|
-532
509,92662
|
|
Счета
к получению
|
|
|
|
|
|
Сырье,
материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
|
Незавершенное
производство
|
|
|
|
|
|
Запасы
готовой продукции
|
|
|
|
|
|
Банковские
вклады и ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные
предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
|
Суммарные
текущие активы
|
-535
799,07651
|
-571
043,72662
|
-604
071,46911
|
-532
509,92662
|
|
Основные
средства
|
1
094 643,96822
|
1
094 643,96822
|
1
094 643,96822
|
1
094 643,96822
|
|
Накопленная
амортизация
|
24
526,83914
|
33
648,87221
|
42
770,90528
|
70
137,00448
|
|
Остаточная
стоимость основных средств:
|
1
070 117,12908
|
1
060 995,09602
|
1
051 873,06295
|
1
024 506,96374
|
|
Земля
|
|
|
|
|
|
Здания
и сооружения
|
1
933,33333
|
1
916,66667
|
1
900,00000
|
1
850,00000
|
|
Оборудование
|
1
068 183,79575
|
1
059 078,42935
|
1
049 973,06295
|
1
022 656,96374
|
|
Предоплаченные
расходы
|
|
|
|
|
|
Другие
активы
|
|
|
|
|
|
Инвестиции
в основные фонды
|
|
|
|
|
|
Инвестиции
в ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Имущество
в лизинге
|
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
534 318,05257
|
489 951,36939
|
447 801,59384
|
491 997,03712
|
|
Отсроченные
налоговые платежи
|
152
846,61600
|
162
115,97219
|
165
900,23405
|
204
634,47157
|
|
Краткосрочные
займы
|
697
933,18686
|
740
444,49253
|
799
659,63124
|
850
977,70773
|
|
Счета
к оплате
|
|
|
|
|
|
Полученные
авансы
|
|
|
|
|
|
Суммарные
краткосрочные обязательства
|
850
779,80286
|
902
560,46472
|
965
559,86529
|
1
055 612,17930
|
|
Долгосрочные
займы
|
1
061 406,78847
|
1
030 241,08675
|
987
946,00925
|
924
486,34368
|
|
Обыкновенные
акции
|
12
727,27273
|
16
969,69697
|
21
212,12121
|
33
939,39394
|
|
Привилегированные
акции
|
|
|
|
|
|
Капитал
внесенный сверх номинала
|
|
|
|
|
|
Резервные
фонды
|
|
|
|
|
|
Добавочный
капитал
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная
прибыль
|
-1
390 595,81148
|
-1
459 819,87905
|
-1
526 916,40192
|
-1
522 040,87979
|
|
Суммарный
собственный капитал
|
-1
377 868,53876
|
-1
442 850,18208
|
-1
505 704,28071
|
-1
488 101,48585
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
534 318,05257
|
489 951,36939
|
447 801,59384
|
491 997,03712
|
Баланс
(руб.)
|
Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
|
Денежные
средства
|
-107
015,24682
|
885
667,95386
|
1
119 279,20585
|
2
979 671,06165
|
|
Счета
к получению
|
|
|
|
|
|
Сырье,
материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
|
Незавершенное
производство
|
|
|
|
|
|
Запасы
готовой продукции
|
|
|
|
|
|
Банковские
вклады и ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные
предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
|
Суммарные
текущие активы
|
-107
015,24682
|
885
667,95386
|
1
119 279,20585
|
2
979 671,06165
|
|
Основные
средства
|
1
094 643,96822
|
1
094 643,96822
|
1
094 643,96822
|
1
094 643,96822
|
|
Накопленная
амортизация
|
97
503,10369
|
124
869,20290
|
152
235,30210
|
261
699,69892
|
|
Остаточная
стоимость основных средств:
|
997
140,86454
|
969
774,76533
|
942
408,66612
|
832
944,26930
|
|
Земля
|
|
|
|
|
|
Здания
и сооружения
|
1
800,00000
|
1
750,00000
|
1
700,00000
|
1
500,00000
|
|
Оборудование
|
995
340,86454
|
968
024,76533
|
940
708,66612
|
831
444,26930
|
|
Предоплаченные
расходы
|
|
|
|
|
|
Другие
активы
|
|
|
|
|
|
Инвестиции
в основные фонды
|
|
|
|
|
|
Инвестиции
в ценные бумаги
|
|
|
|
|
|
Имущество
в лизинге
|
|
|
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
890 125,61772
|
1 855 442,71919
|
2 061 687,87197
|
3 812 615,33096
|
|
Отсроченные
налоговые платежи
|
272
707,08510
|
367
140,58065
|
263
927,20590
|
303
921,72610
|
|
Краткосрочные
займы
|
788
262,40011
|
535
586,69651
|
449
369,92726
|
838
947,78141
|
|
Счета
к оплате
|
|
|
|
|
|
Полученные
авансы
|
|
|
|
|
|
Суммарные
краткосрочные обязательства
|
1
060 969,48521
|
902
727,27716
|
713
297,13316
|
1
142 869,50751
|
|
Долгосрочные
займы
|
781
496,53754
|
665
262,14429
|
692
980,26439
|
|
|
Обыкновенные
акции
|
46
666,66667
|
59
393,93939
|
72
121,21212
|
123
030,30303
|
|
Привилегированные
акции
|
|
|
|
|
|
Капитал
внесенный сверх номинала
|
|
|
|
|
|
Резервные
фонды
|
|
12
669,96435
|
44
371,03646
|
438
263,49955
|
|
Добавочный
капитал
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная
прибыль
|
-999
007,07170
|
215
389,39400
|
538
918,22585
|
2
108 452,02086
|
|
Суммарный
собственный капитал
|
-952
340,40503
|
287
453,29775
|
655
410,47443
|
2
669 745,82344
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
890 125,61772
|
1 855 442,71919
|
2 061 687,87197
|
3 812 615,33096
|
Баланс
(руб.)
|
Строка
|
1-5.2013
|
|
Денежные
средства
|
2
941 938,86907
|
|
Счета
к получению
|
|
|
Сырье,
материалы и комплектующие
|
|
|
Незавершенное
производство
|
|
|
Запасы
готовой продукции
|
|
|
Банковские
вклады и ценные бумаги
|
|
|
Краткосрочные
предоплаченные расходы
|
|
|
Суммарные
текущие активы
|
2
941 938,86907
|
|
Основные
средства
|
1
094 643,96822
|
|
Накопленная
амортизация
|
307
309,86427
|
|
Остаточная
стоимость основных средств:
|
787
334,10396
|
|
Земля
|
|
|
Здания
и сооружения
|
1
416,66667
|
|
Оборудование
|
785
917,43729
|
|
Предоплаченные
расходы
|
|
|
Другие
активы
|
|
|
Инвестиции
в основные фонды
|
|
|
Инвестиции
в ценные бумаги
|
|
|
Имущество
в лизинге
|
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
3 729 272,97303
|
|
Отсроченные
налоговые платежи
|
407
131,19522
|
|
Краткосрочные
займы
|
|
|
Счета
к оплате
|
|
|
Полученные
авансы
|
|
|
Суммарные
краткосрочные обязательства
|
407
131,19522
|
|
Долгосрочные
займы
|
|
|
Обыкновенные
акции
|
140
000,00000
|
|
Привилегированные
акции
|
|
|
Капитал
внесенный сверх номинала
|
|
|
Резервные
фонды
|
571
580,60287
|
|
Добавочный
капитал
|
|
|
Нераспределенная
прибыль
|
2
610 561,17494
|
|
Суммарный
собственный капитал
|
3
322 141,77781
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
3 729 272,97303
|
Финансовые
показатели
|
Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
|
Коэффициент
текущей ликвидности (CR), %
|
34,78420
|
-134,21377
|
-60,59130
|
-61,40545
|
|
Коэффициент
срочной ликвидности (QR), %
|
34,78420
|
-134,21377
|
-60,59130
|
-61,40545
|
|
Чистый
оборотный капитал (NWC), руб.
|
-128
837,21111
|
-775
634,84674
|
-1
048 855,84308
|
-1
253 991,97448
|
|
Чистый
оборотный капитал (NWC), $ US
|
-4
520,60390
|
-26
999,26367
|
-36
207,80383
|
-42
916,59607
|
|
Коэфф.
оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
|
|
-8,43687
|
-7,73430
|
|
Коэфф.
оборачиваем. основных средств (FAT)
|
|
|
8,13063
|
8,98665
|
|
Коэфф.
оборачиваем. активов (TAT)
|
|
|
12,77610
|
16,10639
|
|
Суммарные
обязательства к активам (TD/TA), %
|
842,05220
|
262,79553
|
271,74587
|
314,11106
|
562,69584
|
211,85938
|
177,44958
|
185,09043
|
|
Долгоср.
обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
19
896,35857
|
125,83463
|
112,92785
|
103,27226
|
|
Суммарные
обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-113,47614
|
-161,42675
|
-158,22556
|
-146,70473
|
|
Коэффициент
покрытия процентов (TIE), раз
|
-57,74950
|
-40,30268
|
-44,58767
|
-48,72394
|
|
Коэфф.
рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
|
|
73,80816
|
72,03244
|
|
Коэфф.
рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
|
|
-159,95550
|
-158,69627
|
|
Коэфф.
рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
|
|
-161,88832
|
-160,57240
|
|
Рентабельность
оборотных активов (RCA), %
|
-9
163,79078
|
2
857,59400
|
3
620,00149
|
3
264,39698
|
|
Рентабельность
внеоборотных активов (RFA), %
|
-314
858,62946
|
-1
160,31582
|
-1
316,25417
|
-1
443,00807
|
|
Рентабельность
инвестиций (ROI), %
|
-8
904,62643
|
-1
953,54632
|
-2
068,30064
|
-2
586,24128
|
|
Рентабельность
собственного капитала (ROE), %
|
1
200,00000
|
1
200,00000
|
1
204,27967
|
1
207,89712
|
|
Прибыль
на акцию (EPOS), руб.
|
|
|
|
-887
505,03372
|
|
Прибыль
на акцию (EPOS), $ US
|
|
|
|
-30
373,95440
|
|
Дивиденды
на акцию (DPOS), руб.
|
|
|
|
|
|
Дивиденды
на акцию (DPOS), $ US
|
|
|
|
|
|
Коэффициент
покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
|
|
|
|
Сумма
активов на акцию (TAOS), руб.
|
|
|
|
150
541,91119
|
|
Сумма
активов на акцию (TAOS), $ US
|
|
|
|
5
152,14334
|
|
Соотношение
цены акции и прибыли (P/E), раз
|
|
|
|
0,36318
|
Финансовые
показатели
|
Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
|
Коэффициент
текущей ликвидности (CR), %
|
-62,97741
|
-63,26930
|
-62,56178
|
-58,52232
|
|
Коэффициент
срочной ликвидности (QR), %
|
-62,97741
|
-63,26930
|
-62,56178
|
-58,52232
|
|
Чистый
оборотный капитал (NWC), руб.
|
-1
386 578,87937
|
-1
473 604,19134
|
-1
569 631,33440
|
-1
602 926,78312
|
|
Чистый
оборотный капитал (NWC), $ US
|
-47
029,63720
|
-49
517,29229
|
-52
236,63583
|
-52
267,44176
|
|
Коэфф.
оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
-7,25860
|
-7,17978
|
-6,84700
|
-7,52232
|
|
Коэфф.
оборачиваем. основных средств (FAT)
|
9,40516
|
9,97191
|
10,21727
|
11,66543
|
|
Коэфф.
оборачиваем. активов (TAT)
|
18,83639
|
21,59428
|
24,00007
|
27,28793
|
|
Суммарные
обязательства к активам (TD/TA), %
|
357,87423
|
394,48845
|
436,24362
|
447,85599
|
|
Долгоср.
обязат. к активам (LTD/TA), %
|
198,64700
|
210,27415
|
220,62137
|
219,01772
|
|
Долгоср.
обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
99,18604
|
97,10140
|
93,92255
|
93,62874
|
|
Суммарные
обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-138,77859
|
-133,95719
|
-129,74034
|
-128,74753
|
|
Коэффициент
покрытия процентов (TIE), раз
|
-51,69384
|
-53,96251
|
-55,94457
|
-57,19914
|
|
Коэфф.
рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,44887
|
71,32590
|
71,13442
|
71,43687
|
|
Коэфф.
рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
-163,92698
|
-163,70269
|
-168,56917
|
-154,06491
|
|
Коэфф.
рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
-165,80003
|
-165,57271
|
-170,48976
|
-155,92682
|
|
Рентабельность
оборотных активов (RCA), %
|
3
114,44168
|
3
067,68777
|
3
033,24983
|
3
177,17610
|
|
Рентабельность
внеоборотных активов (RFA), %
|
-1
559,37601
|
-1
651,07630
|
-1
741,93992
|
-1
818,95270
|
|
Рентабельность
инвестиций (ROI), %
|
-3
123,07429
|
-3
575,42394
|
-4
091,76677
|
-4
254,92083
|
|
Рентабельность
собственного капитала (ROE), %
|
1
211,08431
|
1
214,11348
|
1
216,90541
|
1
223,18458
|
|
Прибыль
на акцию (EPOS), руб.
|
|
|
-397
939,28113
|
-276
488,56655
|
|
Прибыль
на акцию (EPOS), $ US
|
|
|
-13
243,24308
|
-8
920,20333
|
|
Дивиденды
на акцию (DPOS), руб.
|
|
|
|
|
|
Дивиденды
на акцию (DPOS), $ US
|
|
|
|
|
|
Коэффициент
покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
|
|
|
|
Сумма
активов на акцию (TAOS), руб.
|
|
|
40
709,23580
|
28
941,00218
|
|
Сумма
активов на акцию (TAOS), $ US
|
|
|
1
354,78534
|
933,70814
|
|
Соотношение
цены акции и прибыли (P/E), раз
|
|
|
0,34398
|
0,31660
|
Финансовые
показатели
|
Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
|
Коэффициент
текущей ликвидности (CR), %
|
-30,87449
|
63,46951
|
141,07963
|
230,98326
|
|
Коэффициент
срочной ликвидности (QR), %
|
-30,87449
|
63,46951
|
141,07963
|
230,98326
|
|
Чистый
оборотный капитал (NWC), руб.
|
-1
375 677,99478
|
-339
179,87012
|
307
163,11961
|
1
272 896,56650
|
|
Чистый
оборотный капитал (NWC), $ US
|
-43
443,18348
|
-10
406,09072
|
8
956,28746
|
32
622,87604
|
|
Коэфф.
оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
-11,03009
|
-57,58180
|
52,17689
|
14,80653
|
|
Коэфф.
оборачиваем. основных средств (FAT)
|
15,07942
|
19,95163
|
16,84319
|
21,34170
|
|
Коэфф.
оборачиваем. активов (TAT)
|
22,25794
|
12,45413
|
7,98777
|
6,02567
|
|
Суммарные
обязательства к активам (TD/TA), %
|
280,00985
|
102,65533
|
71,32537
|
40,71432
|
|
Долгоср.
обязат. к активам (LTD/TA), %
|
125,82179
|
43,44837
|
34,05869
|
9,64465
|
|
Долгоср.
обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
85,24235
|
69,60466
|
71,81695
|
34,15938
|
|
Суммарные
обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-155,55252
|
-3
866,01399
|
248,74031
|
68,67479
|
|
Коэффициент
покрытия процентов (TIE), раз
|
-49,48150
|
-2,20811
|
11,67897
|
26,46545
|
|
Коэфф.
рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,63773
|
72,70034
|
69,86848
|
71,83578
|
|
Коэфф.
рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
-98,82773
|
-2,71640
|
14,92420
|
22,89653
|
|
Коэфф.
рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
-100,40437
|
-5,42815
|
10,44829
|
16,68740
|
|
Рентабельность
оборотных активов (RCA), %
|
4
694,47505
|
-179,89836
|
158,73972
|
140,11258
|
|
Рентабельность
внеоборотных активов (RFA), %
|
-1
514,03951
|
-108,30038
|
175,98257
|
356,13731
|
|
Рентабельность
инвестиций (ROI), %
|
-2
234,79477
|
-67,60287
|
83,45851
|
100,55280
|
|
Рентабельность
собственного капитала (ROE), %
|
1
241,48471
|
2
545,93342
|
291,05347
|
169,60723
|
|
Прибыль
на акцию (EPOS), руб.
|
-165
600,19406
|
-8
834,57483
|
11
628,66800
|
15
136,47766
|
|
Прибыль
на акцию (EPOS), $ US
|
-5
163,60265
|
-265,42861
|
335,61333
|
389,80750
|
|
Дивиденды
на акцию (DPOS), руб.
|
|
844,66429
|
1
761,17067
|
5
519,25893
|
|
Дивиденды
на акцию (DPOS), $ US
|
|
25,37735
|
50,82890
|
140,47711
|
|
Коэффициент
покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
-10,45927
|
6,60281
|
2,80123
|
|
Сумма
активов на акцию (TAOS), руб.
|
38
701,11381
|
61848,09064
|
57269,1075
|
61
245,39505
|
|
Сумма
активов на акцию (TAOS), $ US
|
1
206,74481
|
1
858,18254
|
1
652,83556
|
1
573,40724
|
|
Соотношение
цены акции и прибыли (P/E), раз
|
0,25004
|
-1,08458
|
1,56560
|
2,67915
|
Финансовые
показатели
|
Строка
|
1-5.2013
|
|
Коэффициент
текущей ликвидности (CR), %
|
308,33568
|
|
Коэффициент
срочной ликвидности (QR), %
|
308,33568
|
|
Чистый
оборотный капитал (NWC), руб.
|
2
184 525,95031
|
|
Чистый
оборотный капитал (NWC), $ US
|
49
170,85545
|
|
Коэфф.
оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
Коэфф.
оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
8,45142
|
|
Коэфф.
оборачиваем. основных средств (FAT)
|
22,91813
|
|
Коэфф.
оборачиваем. активов (TAT)
|
4,57140
|
|
Суммарные
обязательства к активам (TD/TA), %
|
25,96305
|
|
Долгоср.
обязат. к активам (LTD/TA), %
|
|
|
Долгоср.
обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
|
|
Суммарные
обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
35,06770
|
21,61374
|
|
Коэфф.
рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,47737
|
|
Коэфф.
рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
18,78413
|
|
Коэфф.
рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
13,45932
|
|
Рентабельность
оборотных активов (RCA), %
|
76,85863
|
|
Рентабельность
внеоборотных активов (RFA), %
|
308,46245
|
|
Рентабельность
инвестиций (ROI), %
|
61,52791
|
|
Рентабельность
собственного капитала (ROE), %
|
83,10434
|
|
Прибыль
на акцию (EPOS), руб.
|
8
204,26537
|
|
Прибыль
на акцию (EPOS), $ US
|
185,04926
|
|
Дивиденды
на акцию (DPOS), руб.
|
5
881,63691
|
|
Дивиденды
на акцию (DPOS), $ US
|
132,66179
|
|
Коэффициент
покрытия дивидендов (ODC), раз
|
1,39489
|
|
Сумма
активов на акцию (TAOS), руб.
|
60
450,24888
|
|
Сумма
активов на акцию (TAOS), $ US
|
1
363,47052
|
|
Соотношение
цены акции и прибыли (P/E), раз
|
5,09135
|
Интегральные
показатели
|
Показатель
|
Рубли
|
Доллар США
|
|
Ставка
дисконтирования
|
9,00
%
|
0,00
%
|
|
Период
окупаемости
|
24
мес
|
26
мес
|
|
Дисконтированный
период окупаемости
|
25
мес
|
26
мес
|
|
Средняя
норма рентабельности
|
86,08
%
|
64,54
%
|
|
Чистый
приведенный доход
|
3
737 024
|
103
154
|
|
Индекс
прибыльности
|
2,19
|
1,94
|
|
Внутренняя
норма рентабельности
|
68,05
%
|
45,06
%
|
|
Модифицированная
внутренняя норма рентабельности
|
41,17
%
|
24,64
%
|
|
Длительность
|
2,03
лет
|
1,98
лет
|
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
Анализ
результатов
Аккумулированные
инвестиционные затраты ($ US)
Баланс наличности на
конец периода (руб.)
График
окупаемости (NPV) ($ US)
График
чистой прибыли (руб.)
Библиографический
список
1.
Титоренко
Г.А. Информационные системы в экономике. – «ЮНИТИ-Дина», 2008 .
2.
Барроу
П. Бизнес-план, который работает. – Астория, 2006.
3.
Горемыкин
В.А. Бизнес-план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. –
А-Медия, 2001.
4.
Вест
А. "Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. – Спб- Инфо, 1999.