Бизнес-план предприятия (ОАО 'Комбинат мясной 'Россошанский')
Таблица 2
НАЛИЧИЕ ДВИЖЕНИЯ И ДИНАМИКА ОСНОВНЫХ
ФОНДОВ
(БАЛАНС ДВИЖЕНИЯ)
|
Наличие на начало года, руб.
|
Поступление за год, руб.
|
Выбыло за год, руб.
|
Наличие на конец года, руб. (гр 1 + гр 2 – гр 4)
|
Превышение поступления над выбытием, руб. (гр 2 – гр
4)
|
Темп роста,
%
гр 6
гр1 x100
|
всего
|
в том числе введено в действие
|
всего
|
в том числе ликвидировано
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1.Промышленно-производственные основные фонды.
В том числе:
1.1.Активная часть промышленно-производственных основных фондов.
2. Непроизводственные основные фонды.
Всего.
|
56341348
23979285
-
57312918
|
14836323
14518000
-
14836323
|
14836323
14518000
-
14836323
|
5929753
5929758
-
5929758
|
-
-
-
-
|
65247913
32567527
971570
66219483
|
8906565
8588242
-
8906565
|
115,8
135,8
100,0
115,5
|
Таблица 1
СОСТАВ И СТРУКТУРА ОСНОВНЫХ ФОНДОВ
Группы основных
фондов
|
1998
|
1999
|
2000
|
Изменение в 2000 г. к 1998 г. (+, -)
|
сумма, руб.
|
удельный вес, %
|
сумма, руб.
|
удельный вес, %
|
сумма, руб.
|
удельный вес, %
|
сумма, руб.
|
удельный вес, %
|
в %
|
Здания
|
17495913
|
31,9
|
18280769
|
31,8
|
18280769
|
27,6
|
+784856
|
-4,3
|
104,5
|
Сооружения
|
11557238
|
21,1
|
11557238
|
20,2
|
11557238
|
17,4
|
-
|
-3,7
|
100,0
|
Машины
и оборудование
|
18409542
|
33,6
|
21080627
|
36,7
|
27355235
|
41,3
|
+8945693
|
+7,7
|
148,6
|
Транспортные
средства
|
3795741
|
6,9
|
2898658
|
5,1
|
5530615
|
8,3
|
+1734874
|
+1,4
|
145,7
|
Другие
виды основных фондов
|
3474831
|
6,3
|
3468226
|
6,0
|
3468226
|
5,2
|
-6605
|
-1,1
|
99,8
|
Производств.
и хоз. инвент.
|
27400
|
0,2
|
27400
|
0,2
|
27400
|
0,2
|
-
|
-
|
100,0
|
Всего
|
54760765
|
100
|
57312918
|
100
|
66219483
|
100
|
-
|
-
|
120,9
|
В
том числе:
производственные
|
53714769
|
98,1
|
56341348
|
98,3
|
65247913
|
98,5
|
+11533144
|
+0,4
|
121,5
|
непроизводственные
|
1045996
|
1,9
|
971570
|
1,7
|
97,1570
|
1,5
|
-74426
|
-0,4
|
92,9
|
Таблица 8
АНАЛИЗ НАЛИЧИЯ СОСТАВА И СТРУКТУРЫ
ОБОРОТНЫХ АКТИВОВ
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение за отчетный период
|
Изменение структуры, % пунктов (гр 4 – гр 2)
|
Сумма, тыс. руб.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. руб.
|
Удельный вес, %
|
В тыс. руб. (гр 3 - гр 1)
|
В %
(гр 5x100)
гр 1
|
Оборотные активы
в том числе: сырец и материалы
|
49862
19358
|
100
38,8
|
35886
8783
|
100
24,5
|
-13976
-10575
|
-28,0
-54,9
|
-6,6
-16,1
|
Незавершенное производство
|
218
|
0,4
|
1364
|
3,8
|
+1146
|
+525
|
+524.6
|
Товары отгруженные
|
9280
|
18,6
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Прочие запасы
|
48
|
0,1
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Итого материальные оборотные
средства
|
30009
|
60,2
|
20897
|
58,2
|
-9112
|
-30,4
|
-2,0
|
Денежные средства
|
2329
|
4,7
|
632
|
1,8
|
-1697
|
-72,9
|
-2,9
|
Дебиторская задолженность
|
12860
|
25,8
|
13490
|
37,6
|
+630
|
+4,9
|
+11,8
|
Расходы будущих периодов
|
-
|
-
|
4
|
0,01
|
-
|
-
|
-
|
НДС
|
4664
|
2,3
|
867
|
2,4
|
-3797
|
-81,4
|
+0,1
|
Таблица 7
АНАЛИЗ НАЛИЧИЯ, СОСТАВА И СТРУКТУРЫ
СРЕДСТВ
|
На начало года
|
На конец отчетного периода
|
Изменение за отчетный период (+, -)
|
Изменение структуры, % пункты (гр 4 – гр 2)
|
Сумма, тыс. руб.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс. руб.
|
Удельный вес, %
|
В тыс. руб. (гр 3 – гр 1)
|
В %
(гр 5x100:
гр 1)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1. Всего средств (итог баланса)
|
85920
|
100
|
69843
|
100
|
-16077
|
-18,7
|
-
|
1.1. Внеоборотные активы (итог раздела I)
|
32,4
|
33957
|
48,6
|
+6095
|
+21,9
|
+16,2
|
1.2. Оборотные активы (итог раздела II)
|
49862
|
58,0
|
35886
|
51,4
|
-13976
|
-28,0
|
-6.6
|
1.2.1. Материальные обороты средств (раздел II,
запасы – стр. 216)
|
30009
|
60,2
|
20897
|
58,2
|
-9112
|
-30,4
|
-2,0
|
1.2.2. Денежные средства
|
2329
|
4,7
|
632
|
1,8
|
-1697
|
-72,9
|
-2,9
|
1.2.3. Дебиторская задолженность и прочие активы (сумма строк 216,
240)
|
12860
|
25,8
|
13490
|
37,6
|
+ 630
|
+ 4,9
|
+11,8
|
НДС
|
4664
|
2,3
|
867
|
2,4
|
-3797
|
-81,4
|
+0,1
|
Убытки
|
8178
|
9,6
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
* Удельный вес показателей 1.2.1 – 1.2.3 рассчитан по
отношению к оборотным активам, которые приняты за 100%.
Таблица 3
ОЦЕНКА ОБЕСПЕЧЕННОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
ОСНОВНЫМИ ФОНДАМИ
Показатели
|
За предыдущий год
|
За 2000 год
|
Фактические темпы роста
|
По плану
|
Фактически
|
К предыдущему
|
К плану
|
1. Среднегодовая стоимость промышленно-производственных фондов, тыс.
руб.
|
56037
|
58736
|
51472
|
91,6
|
87,6
|
1.1. В том числе среднегодовая стоимость активной части промышленно-производственных
основных фондов, тыс. руб.
|
23849
|
25998
|
25942
|
108,8
|
99,8
|
2. Удельный вес активной части промышленно-производственных фондов, %
|
42
|
44
|
50
|
119,0
|
113,6
|
Таблица 5
АНАЛИЗ СТЕПЕНИ ОБНОВЛЕНИЯ И ПРИРОСТА
ОСНОВНЫХ ФОНДОВ
Коэффициенты
|
Расчет
|
Уровень коэффициента
|
1. Обновление всех основных фондов:
- по всем поступившим
|
14836323 : 66219483
|
0,224
|
- по введенным в действие
|
14836323 : 66219483
|
0,224
|
2. Обновление промышленно-производственных фондов:
- по всем поступившим
|
14836323 : 65247913
|
0,227
|
- по введенным в действие
|
14836323 : 65247913
|
0,227
|
3. Обновление активной части промышленно-производственных фондов:
- по всем поступившим
|
14518000 : 32567527
|
0,446
|
- по введенным в действие
|
14518000 : 32567527
|
0,446
|
4. Выбытия всех основных фондов:
- по всем выбывшим
|
5929758 : 57312918
|
0,103
|
- по ликвидированным
|
5929758 : 57312918
|
-
|
5. Выбытия промышленно-производственных фондов:
- по всем выбывшим
|
5929758 : 57312918
|
0,103
|
- по ликвидированным
|
5929758 : 57312918
|
-
|
6. Выбытия активной части промышленно-производственных фондов:
- по всем выбывшим
|
5929758 : 23979285
|
0,247
|
- по ликвидированным
|
5929758 : 23979285
|
-
|
7. Прироста:
- по всем основным фондам
|
8906565 : 57312918
|
0,155
|
- по
промышленно-производствен- ным основным фондам
|
8906565 : 56341348
|
0,158
|
- по активной части
промышленно-производственных основных фондов
|
8588242 : 23979285
|
0,358
|
Таблица 6
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ
ФОНДОВ
Показатели
|
|
1999
|
2000
|
Отклонение
|
Объем выпуска продукции
|
тыс. руб.
|
147022
|
184300
|
37278
|
Прибыль от реализации
продукции
|
тыс. руб.
|
5156
|
6180
|
+1024
|
Среднегодовая стоимость:
- основных производственных
фондов
|
тыс. руб.
|
56037
|
51472
|
-4565
|
- активной части
|
тыс. руб.
|
23849
|
25942
|
+2093
|
Удельный вес, коэффициент
- активной части фондов
|
%
|
44
|
50
|
+6
|
Фондорентабельность
|
%
|
9,2
|
12,0
|
+2,8
|
Рентабельность продукции
|
%
|
4,4
|
≈2,8
|
-2,3
|
Фондоотдача:
- основных производственных
фондов
|
%
|
2,62
|
3,58
|
+0,96
|
- активной части
|
%
|
6,2
|
7,1
|
+0,9
|
Таблица 4
ФИЗИЧЕСКОЕ СОСТОЯНИЕ ОСНОВНЫХ
СРЕДСТВ
Годы
|
Первоначальная стоимость основных средств
|
Износ основных средств
|
Остаточная стоимость основных средств
|
Коэффициенты
|
износа
|
годности
|
1998
|
54760765
|
27592882
|
27167883
|
50,39
|
49,61
|
1999
|
57312918
|
30457130
|
26855788
|
53,14
|
46,86
|
2000
|
66219483
|
33452249
|
32767234
|
50,52
|
49,48
|