Операционные риски
Содержание
Введение. 3
1. Теоретические
основы управления операционными рисками ……………...5
1.1. Сущность
понятия «операционный риск». 5
1.2. Классификация
операционных рисков. 11
2. Практические
аспекты управления операционными рисками ………….....15
2.1 Принципы
управления операционными рисками в российских компаниях. 15
2.2 Особенности
управления операционными рисками. 19
Заключение. 33
Список
использованной литературы.. 35
Введение
Операционный
(организационный) риск - риск убытка в результате неадекватных или ошибочных
внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий. Это
определение включает юридический риск, но исключает стратегический и
репутационный риски.
Более
развернуто: операционный риск - это риск возникновения убытков в результате
несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или)
требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур
проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими
кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или
умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности)
функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией
информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений
функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
Значение
важности и масштабов влияния операционных рисков как одного из важных объектов
системы риск-менеджмента в мировой практике пришло в течение последних
трех-четырех десятилетий. Однако важность организационных рисков, в том числе и
в России, применяется исключительно в рамках банковской сферы, так как число
издаваемых документов, регламентирующих политику банков и иных финансовых
организаций в отношении операционных рисков, наиболее значимыми из которых
являются исследования Базельского комитета по банковскому надзору при банке
международных расчетов («Committee on Banking Supervision of the Bank international
Settlements»). В законодательстве
понятие рисков закреплено в
ЦБ РФ 23.06.2004 № 70-Т
«О типичных рисках».
всем организаций, и системам, и управление является из управления компаний. В операционными является и Организационный проникает возможных - он с видами Например, с рыночный и риск В отсутствие провалов риска менее
работы – управления предприятии.
работы:
- и операционных
-
рассмотрение компании;
- управления в компаниях;
- особенности в зарубежных
Объект –
Предмет – особенности и рисками в
1. Теоретические
основы управления операционными рисками
1.1. Сущность понятия «операционный риск»
Современный риска, как в не от и стратегии деятельности, и вероятности ситуаций. в рыночных нужно технических и на а это риск. предпринимателя умение и умение им, а 11, с.87].
Операционный
— это вызванный фактом, возникшие в неадекватных процессов, и систем (включая риск), убытков. определение, союза « II» разновидностью, была в II банков. В 2014 комитет банковскому пересмотреть структуру рискам, в излагается для подхода и подхода расчета
Операционный
может классы такие защита юридические закрытие или
риск риски, на когда в данной или — это не систематическому рыночному риск, после и риска, и риски, в во процедурах, и
риск — широкая к управлению и качеством.
риски на и акционерную при бизнеса.
другим как риск, риск) риски и приводятся в доходами. не диверсифицируемыми и
быть а это люди, и процессы риск может
Тем менее, управляемым, удерживать в степени к риску (т.е. организация принять целей), путем улучшение сравнению с 7, с.54].
широкие такие Интернета и социальных а требования к корпоративной мире, необходимость рисками.
операционного
реформ II риск собой для и
неопределенностей, определить и управлять — «других
Такие риск категорию и и связывали управления с корпоративным
Конечно,
в и учреждения, как многих знают о с факторами, или военных — и решительно и в с минимальными Оперативное для так и — эффективный сохранения
глобализации (с
1980 по 2000-х и (например, Bang ( в с повышенной финансовых мире дополнительные в банков, и прочих привели к их профилей
С 1990-х темы риска и предметом дискуссий и в финансовые добились в измерении и этими
риск Operational — с выполнением бизнес мошенничества и событий. определение, в Базель
— риск в результате внутренних действий и внешних Это риск, исключает и
Однако комитет риск — термин, значений, и для разрешено собственные при включения в Комитета.
развернуто дано банком — это возникновения в характеру и деятельности и требованиям законодательства и проведения операций и нарушения кредитной и лицами ( непреднамеренных или несоразмерности (характеристик) кредитной и других и (или) ( функционирования),
а в результате 12, с.170].
Операционный
присущ направлениям процессам и и операционным всегда основных системы В мировой практике является и первостепенной проникает все — он со риска, как а также ликвидности, В операционных все значительно важны.
риском, составной управления присущими данного или угрозы убытков ( и связанных с внутренних и с (событиями).
и прогнозирование операционного предприятие использования информации, в о фактах операционных работа сбору и формированию данных оценки и с использованием
В целом,
риски причинам, связанным с и направленным на мажор), в другом, или связанным с и умышленным людей.
любой инструмент, деятельности при и может ухудшение (финансовые сокращение управления потоками технологий
Объектами
выступать,
-
операционное
-
налично- обслуживание
- кассовое
обслуживание
- пластиковых
-
эквайринг
- банкоматное
-
валютообменные и
-
процесс платежей платежей;
- осуществления корреспондентских “ностро” с
-
процесс операций
-
процесс и мониторинга и лицам;
- управления
- управления видами и
-
прозрачный бухгалтерского и и
-административно- деятельность
-
- процессы компьютерного и компьютерные
-
процесс
- процессы экспертизы и
- процессы и управления
- осуществления контроля;
Субъект лицо принимающих которые возможностями, ответственностью. является кредитного по активами, и Директоров.
риска - то то, становится наступления том ином либо к либо к или инструмента, или к качества потерям Данные как так и и экономическую политическую и относящуюся к характеристикам и операций и в конкретном что источником и действия результатом конкретных событий,
Операционные
могут в
- стоимости
-
досрочного активов;
- выплат (решений) решений в с
законодательством;
- выплат и а служащим организации в во порядке по кредитной
- восстановление деятельности и аварий, бедствий и
- прочих
и непредвиденных
1.2. Классификация операционных рисков
рисками — задача в Этот присущ процессам, внутри деятельности и продуктам. просто с другими и проникает в усложняя оценивания и управленческих 7, с.106].
подходов к операционного можно с позиции рисков:
1. персонала — источник (использование с конкурентами);
2. риск — оборудования и как ( в используемых моделях);
3. — риска дивидендная на бумаги,
4. Риск среды — ситуацией в как
5. проведения сомнительного — банка легализации путем, финансирование — услуги,
Объектами
внутренние процессы и отдельные
1.
Финансовые и капитал и все а генерируемые денежные
2. виды и операции
3. цели и организации.
наилучшего данных объекты в с источниками есть воздействия. это наступления объекте Потому генерируют рискового операционного то, одновременно и объектом
Источники
событий существовать внутренней организации) и внешней происхождение и воздействия). рискового является 17, с.45].
Так в основном во связано с целесообразно таблицу, операционных и некоторых
Источник
|
Вид
|
|
или действия
|
технические ресурсы
|
или их и хищение средств/
|
основных нематериальных передача лицам
|
|
и подделка, промышленный
|
|
финансовых мошенничество,
|
сроков денежных или невозврат
|
|
|
Уничтожение,
|
Процессы,
|
изготовлениятранспортировки и
|
Несоблюдение
норм и СанПиНов в производственных и
|
(функциональные организации)
|
операционных, коммуникационных
|
пожары, бедствия и
|
|
|
|
|
1.2.1. Источники и операционного
Быковой И.В. внимание несмотря достаточное независящих человеческого в возникновении риска а воздействие предприятие с точки людей, к нему собственников, и
внутриорганизационных так и с внешнего (контрагентов, и
2. Практические
аспекты управления операционными рисками
2.1 Принципы управления операционными рисками в российских компаниях
бизнес высокой и что компании и управления Исследование, менеджеров и "Финансовый в настоящее управление в находится стадии необходимость работы участниками
В рамках
100 ведущих компаний и 12 ответили вопросы и рисками[8, с.100].
участников при рисков комплекс накопленные и менеджеров и сторонних а процедуры рисков. к проблеме что в управления рассматривают и и менеджмент и этом, четко разработанной
7% используют процедуры 43% отметили, менеджеры только из и что отсутствие у и формализованных
Таким ситуация. С стороны, положительные развития и менеджмента
российского с — о том, управление в осуществляется и системно,
На «Какие риск нормальной и были следующие
В максимального 70% назвали « ( сотрудников), 30% «недобросовестность
и 10% — « бедствия».
большинство наибольший для ошибки возможно, руководители при лишь опыт и временем уменьшаться. не использующих рисков, и реализующих политику рисками,
мнению нами в очередь управлять и операционными предприятия[6,
с.243].
В существует большая рыночных и частичной партнеров бизнесу. рынка, общепринятых положения делают и наиболее Поэтому корректное этими
приоритетности инвестиционные и управления отметили 47 и 40% Это с тем, характеризуется невысокими и активности. отечественные риски менее с рыночными и
Что рисков, с владением и в контракте то, с развитием системы отходить второй
«Используете вы управления ответы образом.
54% опрошенных страхование минимизации 46% рассматривают в качестве Финансовые наиболее валютные, и фондовые а — грузы, обязательную 20, с.300].
В
России, руководители вопроса о операционных это трата сами решать, тратить а на страховать или в компании необходимо. 80% компаний, у не перерыва в деятельности, в и понесенного ущерба не
Итак, компаний начинают о системы рисками. забывать и о существующих в в России.
в отечественных единых механизмов и рисками, возникают в На момент наиболее и законодательно в сфере.
мнению в необходимость единой значений показателей и различных и направлений показателей например, рисками.
база в В ней данные о показателей предприятиям. в приходит заемщик, то риск-менеджер, получив данные и к и к какому бизнеса относится может экономических заемщика После он финансового предприятия и относительно потенциального
оценкам журнала, крупная в России в риск
Наиболее
в менеджерах сегодня иностранных отечественные и Средним и компаниям карману в штате согласно проведенному рекрутинговых занимающихся количество по увеличивается.
2.2 Особенности
управления операционными рисками
Наличие в первую характером и, как группами
несмотря различия в что экономических в внедрению опыта и, российского и подходов к и
Как эксперты, у слово ассоциируется «страхование».
управленцы традиционного нашей к рисков деятельности некоторых имущества.
С в США, Германии и которое крупные в WorldCom, Crossing, Arthur и др., в входит культуры
связано и с — применением регуляторами в Великобритании, и
с управления закрепленной в
В и в Европе внедрения контроля законодательно.
Оксли ( в США в 2002 г.) совершивших мошенничество, и политики и для отчетности и системы
В генеральный и директора за отчетов, органам.
на в американских выполнение возложено правовой и что рисков с
этого, закон жестко не контроля, и осуществлять компании, человеческий
В связанного с капиталом, рассматривают ключевых к чего рискует профессионалов, зачастую и
В рисков, нанести рассматриваются внутри и контролирующих о случаях компании.
риска и его для при владении в корпораций, промышленных
новый на с автомобильные США: « Моторс» на и в автомобильном
В
зарубежной о партере, или в справках,
предоставляемых
Управление
регулируется актами, в России,
- управления принятая Комиссии (модель –
- управления Федерации менеджеров – модель
- измерения капитала и Банком расчетов ( [14. С. 5].
2.2.1. Параметры качества
|
Стандарт
|
ERM
|
|
II
|
|
Баланс
и
|
доходности
|
минимального
|
процессов и управления
|
+
|
+
|
+
|
рисков
|
набор
|
|
набор
|
управления
|
и процессов рисками
|
страхование)
|
|
Зависимость
компании
|
+
|
+
|
+
|
к автоматизации
|
|
|
|
Ярким применения в практике бизнеса «Альфа из 2004г., когда банки по картам, а потом и сами —
У банка несколько смоделированных угроз
предусматривали действия угрозы.
В риск- предсказать за ее а во делали оценки
С целью рисками индикаторов
В итоге,
закрытия и восстановить
Рейтинговое
«Эксперт Р.А.» проект « внедрения и менеджмента
российскими
являются промышленные аудиторские и компании РАО « России», « никель»,
«Билайн», СОГАЗ, MARSH, Energy
Победителем
построения системы в промышленных 2015 года после департамента каждый компании рисками часть управлением буквально
"Аэрофлота", а - менеджмент культуры.
вопросов, с разделяется на директоров и комитеты и рискам), менеджмент и комитеты, риск -
В 2016г.
комбинат победителем по рисками в
«ММК» большое
Комбинат
первым металлургии, котором в управления и реализуется комплексной управления
В действующей управления и в соответствие с лучших заседании директоров о и реализации высшего комплексной управления уровнях по компании.
В отечественного сути, случай, не декларирует осознает и рисками, и мониторинга и над
Подобная
позволяет и руководство и компании, о воздействуют компанию и управляет рисками, одним по компанией [10,
с.165].
инвестиционных и отражение в долгосрочного развития на 2020г.
в концепции снижать прав и повышения государства, макроэкономической институтов и государственного
этого развивать и ситуационного рисков, рисков государством, и страхования
управления в России и в с рыночной следует который на в программы « Янг» практики рисками.
2.2.1. в странах с рыночной
В отмечена высокая большинством рисков, в компаниям в с развивающейся управления рисками в уровне, в других с экономикой, этом являются риски (в 77% 81% в по с развивающейся и или риски (в 73% 79% в по с развивающейся
управления в условиях рынка. анализ компании в рассматривают имиджа неотъемлемую конкурентными Более рисками в (92% против 82% в с развивающейся экономикой)
Большинство
и крупных важность рисками и в подразделение, соответствующие называться разному — управлению и соблюдению и (IKEA Russia), (ДИКСИ), комплаенс контроля ( России), и управления (Inventive внутреннего троля и ( Cash Carry риск- являются контроль и затем будущий с учетом и информации. этап — — их и описание ( и классификацию), а
измерение и элементы менеджмента и подразделения.
работу помогают называемые Опытом такой Чванов, службы и рисками, Retail может представлена в она последовательность рисками временном В карта стать и постановке рисков, и менеджмента в области.
на предприятий рисков схожий модели). дорожная выше, а карта всего собой следственную
диаграмму событий и взаимосвязи. карт матрица быть инструментом, а этапов элементов рисков. рисков таблицу 5 5.
Она как события, иные для откладывается вероятности Она пять маловероятно, вероятно, всегда с ущербом, используют уровня в денежных этому вербальная ущерба: большой, На получаем 25 Желательно категорий Например, — размеру и ущерб. — которого или и среднего Светло- — которого или и среднем Пример предприятий на 2019 г. глава по и законодательства и норм,
В его в «красную»
конкурентоспособности, национальной в — продаж за законодательству Таможенному и риск изменения мошенничество и налоговые о персональных информационная утечка), а в желтую» — с санкциями и а также с
высококвалифицированный Опыт необходимо матрицы и рисков в форме (у инструмент называться например, рисков). в выделяются процессы и В указываются подпроцесс, указывается событие ( не и какой вызвать), риска в матрице отмечается, в анализируемый Кроме в каждому риска контроля, и контрольные за также проведения мероприятий.
в области рисками с современными технологиями. Киселев, директор цифровые приносят и новые и риски. кибератак и от оценка ущерба в впечатляет. по потери киберпреступлений в
2018 г. составили 550—600 млрд
В 2019
г. потерять не 1 1 Согласно докладу — 2019», среди вероятных месте экстремальные втором — бедствия, — кибератаки, четвертом — и в пространстве. угрозы По необходимо по безопасности и специалистов, могут ИБ, оборудование и требований ИБ. в ритейле с новыми массивов о клиентах и выручки персонификацию с контакта с Все благодаря распространению и меткому Игоря не устройством, а Кроме цифровизация в бизнес огромными продажи. Такие больших интернет блокчейн, архитектуру помогают в событий, информационной Управление в основные К операционным которые с осуществлением На обобщения значительными этой в риски транспортировки, в е Рассмотрим подробно и подходы к управлению. рисками деятельности заместитель департамента России.
для к руководства должна в этой Прежде бизнес- закупки, ключевых риска английски Key затем их. накопятся данные, отклонений. важно КИР, собой позволяет за и его В случае пределы оповещение о решения, снизить значения. следует закупочной по Федеральный от 18.07.2011 №
223- «О работ, отдельными постановление РФ 21.06.2012 № 616 перечня работ и осуществляется в форме» и
В управлению закупок, КИР на качество compliance ( актам и законодательства). «эффективность» быть заключении доля у доля проведенных конкурентных признанных участников процедур; наличный доля дробления. «качество быть доля с 25%; выполнение закупок. А количество жалоб в у малых и предприятий. и информации управления в включать в следующие информации, информации, для определение КИР, и факторный и, поиск роста и рисков в виде для в области единая система в торговые оборотно- счетам; недобросовестных решения, на контрагентов, кредитными и инвестиционного поиска информации, в компании. существенными риски
В с жесткого поставки возможной продукции при продуктов в этой и подходы к Юрий директор X5 Group. в области управления выражаются? ошибки в перевозку транспортным необходимых при в планирования собственного внештатных Какие приняты минимизации использование системы, автоматическое рейсов и плана ТС с технических и ремонтов, online- передвижения GPS круглосуточная
Еще группа торговли, для связана с товаров и Как Владимир департамента, о лучшем отказов покупки не веру в Чтобы предоплату политику (например, только с кэшбэк и К показывает насколько и невыкупа, же логистику. В растущей снижает компаний Причинами ситуаций в самого магазина и Но принимать для клиентов должна обязательно. к недочетам магазинов и можно про- Например, долгие информирование о статусе Сложнее и предсказать возможно и поведение, и и поведения при
уметь поведение новых клиентов с или заказов в времени. и репутационные задач является законодательства, особенно ритейлеров в с высокими ущербом деловой недействительностью
сделок, лиц. известно, в закрепление комплаенса в Как Константин внутреннего ДИКСИ, часто причинам анализа принятии отсутствии антимонопольной и компетенции в области у
Заключение
операционный риск - в неадекватных ошибочных сотрудников и или определение юридический стратегический и риски.
и влияния рисков важных системы в мировой пришло в четырех десятилетий.
рисков, в числе и в в рамках сферы, издаваемых регламентирующих и финансовых в отношении значимыми которых комитета банковскому международных («Committee of Bank В российском понятие в письме РФ 23.06.2004 № 70-Т
«О рисках».
риск организаций, деятельности, и и управление риском из элементов компаний. В практике является и первостепенной проникает все - он взаимосвязан с Например, с как и риск усложняя В провалов другие менее
Целью как частью рисками, деятельности, риска максимально потенциальных (прямых и/ с организацией процессов и с
Оценка и уровня риска осуществляется статистической объединенной в о реализованных рисков. по и систематизации базы для и прогнозирования с
современных
Список
использованной литературы
1. А.Г. Управление деятельности / А.Г. Бадалова,
А.В. - М.: Вузовская 2016. - 234 c.
2. К.В. рисками в инвестиционной Учебное / К.В. Балдин, И.И.
- М.: и К, 2018. - 418 c.
3. П.Г. Управление системный и в 3 ч. 1: Учебник и для и / П.Г. - Люберцы: 2016. - 211 c.
4. Волков, А.А. в банке: руководство / А.А. - М.: Л, 2017. - 156 c.
5. С.Н. Управление в
предпринимательстве / С.Н. К.В. - М.: и К, 2017. - 482 c.
6. Воронцовский,
А.В. рисками: и бакалавриата и / А.В. Воронцовский.
- 2018. - 414 c.
7. Т.И. Управление в банковской / Т.И. Леонович. - Дикта, 2018. - 136 c.
8. Л.Н. рисками: пособие / Л.Н. - М.: и К, 2016. - 256 c.
9. Н.Г. Управление информационной для / Н.Г.
Милославская, М.Ю. А.И. - М.: 2017. - 130 c.
10. Новиков, А.И. принятия и рисками в
финансовой и сферах: Учебное / А.И. Новиков,
Т.И. Солодкая. - М.: Дашков и К, 2018. - 288 c.
11. Плошкин, В.В.
Оценка и управление рисками на предприятиях: Учебное пособие / В.В. Плошкин. -
Ст. Оскол: ТНТ, 2017. - 448 c.
12. Рыхтикова, Н.А.
Анализ и управление рисками организации: Учебное пособие / Н.А. Рыхтикова. -
М.: Форум, 2018. - 240 c.
13. Саркисова, Е.А.
Риски в торговле. Управление рисками: Практическое пособие / Е.А. Саркисова. -
М.: Дашков и К, 2016. - 242 c.
14. Тепман, Л.Н.
Управление рисками в условиях финансового кризиса: Учебное пособие / Л.Н.
Тепман, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2018. - 295 c.
15. Тепман, Л.Н. Управление банковскими рисками: Учебное пособие / Л.Н. Тепман,
Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2017. - 311 c.
16. Уродовских, В.Н.
Управление рисками предприятия: Учебное пособие / В.Н. Уродовских.. - М.:
Вузовский учебник, ИНФРА-М, 2017. - 168 c.
17. Федорова, Т.А.
Управление рисками и страхование в туризме: Учебное пособие / Т.А. Федорова. -
М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2017. - 192 c.
18. Ширяев, В.И.
Модели финансовых рынков: Оптимальные портфели, управление финансами и рисками
/ В.И. Ширяев. - М.: КД Либроком, 2015. - 216 c.